1.Основание н исходная информация для разработки.
Проект строительства мукомольного комплекса, мощностью 17520 тонн зерна в год, и мини-пивзавода производительностью 438 тыс. литров в год в город в Московской области.
Анализируя сложившиеся положение в пищевой отрасли России, производство муки и пива является одним из наиболее прибыльных направлений в этой отрасли.
Высокая конкурентоспособность качества выпускаемой продукции и его небольшой объем позволяют с легкостью выйти на рынок и занять там свое место.
Кратчайший период окупаемости равный неполным 2-м годам, высокие показатели NPV и 1 RR делают проект особенно привлекательным и актуальным на сегодняшний день.
Основные финансово-экономические показатели представлены в таблице 1.
|
Таблица 1. Основные финансово-экономические показатели. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
Организация производства, очередность строительства.
Проектом предусматривается следующие этапы организации производства:
• Приобретение производственного корпуса и расположенных на его территории построек, находящихся по адресу в Московской обл.
• Приведение в порядок производственного корпуса, оценка пригодности оборудования, находящегося на его территории.
• Закупка мукомольного комплекса «Тип 500».
• Покупка элеватора.
• Закупка оборудования для фасовки и упаковки муки.
• Закупка оборудования для получения пива.
• Пусконаладочные работы.
Стоимость производственного корпуса и производственного оборудования, а также остальные капитальные вложения приведены в таблице 2.
|
Таблица 2. |
||||||||||||||||||||||
|
2. Общие данные
Площадка строительства.
Для расположения производства предполагается покупка участка с уже построенным на нем производственным помещением.
Участок под строительство расположен в Московской области на землях колхоза. Рельеф площадки спокойный, общий заслон с северо-востока на юго-запад. Зеленых насаждений на площадке нет. Заболоченность отсутствует.
Площадка с двух сторон ограничена автомобильной дорогой, с одной стороны высоковольтной линией электропередачи.
Рядом с площадкой проходит городская канализационная сеть, газопровод, через автомобильную дорогу от площадки проходит водопровод. Электроснабжение осуществляется от РП-20 «Краснодарская база», расположенной в 1,5 км от площадки.
Краткая характеристика предприятия и его состав.
Проектная мощность предприятия:
-мукомольный комплекс — 17520 тонн зерна в год;
-мини-пивзавод — 438 тыс. литров в год.
Производство муки и пива размещается в здании из легких металлических конструкций, типа «Канск», габаритом 24 х 72 х 6,9 м. На территории площадью 1,2 Га размещаются склад из металлических конструкций для размещения несгораемых материалов и котельная на газовом топливе. Парк из 5-ти автомобилей типа «Бычок» размещается также на территории завода.
Ассортимент выпускаемой продукции:
• Мука Высший сорт — 70%
• Манка, первый и второй сорт — 5-10%
• Мука отбойная — 5 — 15 %
• Отруби-15-30%
Пиво в ассортименте — 100% Сырье и вспомогательные материалы для производства муки и пива будут поставляться на завод автотранспортом. Отгрузка готовой продукции предусматривается также автотранспортом.
Общие параметры для производства муки и пива представлены в таблице 3.
|
Таблица 3. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Для обеспечения выпуска продукции высокого качества, как по муке, так и по пиву, предусмотрена закупка технологического оборудования производства Дании. Часть оборудования для производства пива уже имеется на территории завода, использование его позволит сократить затраты и увеличить объем производимой продукции.
Расчет прибыли выпускаемой продукции показан в таблице 4.
Обеспечение сырьем, основными материалами и тарой предусматривается на договорной основе.
Обеспечение предприятия рабочей силой в количестве 43 человек предусмотрено за счет свободных трудовых ресурсов района.
Численность работающих на заводе сведена до минимума с учетом максимального совмещения операций.
Табл. Расчет прибыли
|
Годы |
||||||||||
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Выручка без НДС, акциза, комм, затрат, тыс. $ |
2391 |
2391 |
2391 |
2391 |
2391 |
2391 |
2391 |
2391 |
2391 |
2391 |
|
С/С Товарной Муки, тыс. $ |
1 360 |
1 360 |
1 360 |
1 360 |
1 360 |
1 360 |
1 360 |
1 360 |
1 360 |
1 360 |
|
С/С Товарного Пива, тыс. $ |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
71 |
|
Фин. результат |
961 |
961 |
961 |
961 |
961 |
961 |
961 |
961 |
961 |
961 |
|
Налоги с финреза |
61 |
59 |
57 |
56 |
54 |
52 |
51 |
49 |
47 |
45 |
|
Балансовая прибыль |
900 |
902 |
903 |
905 |
907 |
908 |
910 |
912 |
913 |
915 |
|
Расчет налога на прибыль |
||||||||||
|
Капиталовложения |
1 254 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Амортизация ОФ |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
|
Льготируемая часть прибыли |
450 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Налогооблагаемая прибыль |
450 |
902 |
903 |
905 |
907 |
908 |
910 |
912 |
913 |
915 |
|
Налог на прибыль |
157 |
316 |
316 |
317 |
317 |
318 |
319 |
319 |
320 |
320 |
|
Чистая прибыль |
742 |
586 |
587 |
588 |
589 |
590 |
592 |
593 |
594 |
595 |
|
Расчет ПНД |
||||||||||
|
Источники финансирования капитальных вложений |
||||||||||
|
Амортизация ОФ |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
|
Чистая прибыль |
742 |
586 |
587 |
588 |
589 |
590 |
592 |
593 |
594 |
595 |
|
Капитальные вложения |
1 254 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Поток наличных денег (избыток/дефицит средств) |
-427 |
670 |
671 |
672 |
673 |
674 |
676 |
677 |
678 |
679 |
|
Накопленная чистая прибыль |
742 |
1 329 |
1 916 |
2504 |
3093 |
3684 |
4275 |
4868 |
5462 |
6056 |
|
Накопленный поток наличных денег |
-427 |
243 |
914 |
1 586 |
2260 |
2934 |
3610 |
4286 |
4964 |
5643 |
|
Норма дисконта |
10% |
|||||||||
|
Дисконтированный поток наличных денег |
-389 |
554 |
504 |
459 |
418 |
381 |
347 |
316 |
287 |
262 |
|
NPV, Накопленный дисконтированный поток наличных денег |
-389 |
165 |
670 |
1 129 |
1 547 |
1 928 |
2274 |
2590 |
2877 |
3139 |
|
IRR |
0,0% |
56,8% |
126,2% |
146,4% |
153,1% |
155,5% |
156,4% |
156,7% |
156,9% |
156,9% |
|
№ |
Должность |
з/п |
|
1 |
Генеральный директор |
25000 |
|
2 |
Секретарь |
5000 |
|
3 |
Бухгалтер |
23000 |
|
4 |
Кассир |
5000 |
|
5 |
Зам по экономике |
20000 |
|
6 |
Зам по снабжению |
23000 |
|
7 |
Технолог мукомольного производства |
15000 |
|
8 |
Рабочий |
2000 |
|
9 |
Рабочий |
2000 |
|
10 |
Рабочий |
2000 |
|
11 |
Рабочий |
2000 |
|
12 |
Рабочий |
2000 |
|
13 |
Пивовар |
23000 |
|
14 |
Рабочий |
2000 |
|
15 |
Рабочий |
2000 |
|
16 |
Рабочий |
2000 |
|
17 |
Рабочий |
2000 |
|
18 |
Рабочий |
2000 |
|
19 |
Зам по экономической безопасности |
15000 |
|
20 |
Охранник |
4000 |
|
21 |
Охранник |
3000 |
|
22 |
Охранник |
3000 |
|
23 |
Охранник |
4000 |
|
24 |
Охранник |
3000 |
|
25 |
Охранник |
3000 |
|
26 |
Охранник |
4000 |
|
27 |
Охранник |
3000 |
|
28 |
Охранник |
3000 |
|
29 |
Охранник |
4000 |
|
30 |
Охранник |
3000 |
|
31 |
Охранник |
3000 |
|
32 |
Начальник транспортного цеха |
15000 |
|
33 |
Водитель |
4000 |
|
34 |
Водитель |
4000 |
|
35 |
Водитель |
4000 |
|
36 |
Водитель |
4000 |
|
37 |
Водитель |
4000 |
|
38 |
Зам по реализации |
23000 |
|
39 |
Экспедитор |
3000 |
|
40 |
Экспедитор |
3000 |
|
41 |
Экспедитор |
3000 |
|
42 |
Экспедитор |
3000 |
|
43 |
Экспедитор |
3000 |
|
Итого, руб. |
287000 |
|
|
Итого, $ |
11255 |
Расчет Фонда Оплаты Труда
Табл. (продолжение)
|
ПОКАЗАТЕЛИ |
ГОДЫ |
ИТОГО |
||||||||||
|
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
за 10 лет |
за 20 лет |
|
|
Средняя з/п одного работника, $/мес. |
262 |
262 |
262 |
262 |
262 |
262 |
262 |
262 |
262 |
262 |
262 |
262 |
|
Численность, чел |
43 |
43 |
43 |
43 |
43 |
43 |
43 |
43 |
43 |
43 |
43 |
43 |
|
ФОТ, тыс. $ |
135 |
135 |
135 |
135 |
135 |
135 |
135 |
135 |
135 |
135 |
1351 |
2701 |
|
Налоги с ФОТ, тыс. $ |
52,00 |
52,00 |
52,00 |
52,00 |
52,00 |
52,00 |
52,00 |
52,00 |
52,00 |
52,00 |
519,98 |
1039,95 |
|
ВТ. Ч. |
||||||||||||
|
ПФ |
38 |
38 |
38 |
38 |
38 |
38 |
38 |
38 |
38 |
38 |
378 |
756 |
|
ФСС |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
7 |
73 |
146 |
|
ФОМС |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
5 |
49 |
97 |
|
ФЗ |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
2 |
20 |
41 |
Мероприятия по охране окружающей среды.
При производстве пива основными вредностями являются избыточное тепло и влага. Следовательно, мероприятий по защите атмосферного воздуха не требуется.
При производстве муки наблюдается повышенная запыленность, поэтому необходимо установить специализированные фильтры на систему вентиляции производственного помещения.
Для уменьшения шума, при работе вентсистем предусматривается размещение их в изолированных помещениях с установкой вентиляторов на виброопорах.
В целях экономии воды и уменьшения сброса сточных вод в проекте предусмотрено устройство повторного использования воды.
Канализационные стоки по своему составу не требуют предварительной очистки перед сбросом их на городские очистные сооружения. Щелочные стоки с бутыломоечной машины направляются в нейтрализатор, где происходит их обработка сжатым воздухом или СО2. После нейтрализатора стоки сбрасываются в городскую канализацию.
Отходы производства, в т.ч. солодовая дробина, дрожжи избыточные, отходы от полировки солода — реализуются на корм скоту. Хмелевая дробина — на удобрение.
Теплоснабжение.
Теплоснабжение завода осуществляется от собственной котельной, в которой предусмотрена установка двух котлов, работающих на природном газе. Производительность одного котла 500 кг пара в час. Расход топлива составляет 148 тыс. нм3/год.
Водоснабжение.
Источником водоснабжения производства является городской водопровод диаметром 300 мм. На площадку предусмотрен 1 ввод диаметром 150 мм.
Канализация.
Все промстоки с завода отводятся в городскую канализационную сеть диаметром 200 мм.
Отвод дождевых вод с кровель зданий решается естественным сливом на рельеф, отвод с территории завода — вертикальной планировкой.
Электроснабжение.
Обеспечение электроэнергии предусматривается от РП-20 «Краснодарская торговая база».
Проектируемая подстанция располагается в производственном корпусе завода.
Установленная мощность токоприемников — 1043 кВт. Потребляемая мощность (активная) 541 кВт.
Телефонизация и радиофикация.
Телефонная связь осуществляется от АТС г. Домодедово. Всего устанавливается 4 телефонных линии. Одна в проходной и три в производственном корпусе.
Основные финансово-экономические показатели.
|
Показатели |
Значение |
|
|
За 10 лет |
За 20 лет |
|
|
Производительность муки, т/год |
115200,0 |
230 400,0 |
|
Производительность пива, л/год |
3 600 000,0 |
7 200 000,0 |
|
Объем кап. вложений, тыс.$ |
1 253,9 |
|
|
Накопленный поток наличных денег, тыс. $ |
5 642,7 |
12324,9 |
|
NPV, Тыс. $ |
3 139,0 |
4 729,2 |
|
IRR, %% |
156,9% |
|
|
Показатели |
Значение |
|
|
За 10 лет |
За 20 лет |
|
|
Период окупаемости |
2 года |
|
|
Период окупаемости с дикон. |
2 года |
|
|
PI (Profitability index) |
8,3 12,0 |
|
|
ДЛИТЕЛЬНОСТЬ ПРОЕКТА 20 ЛЕТ |
||||||
|
Нормы |
Закупка сырья |
Реал |
||||
|
Норма амортизации |
6,7 % |
Мука, т |
2600 |
6100 |
||
|
Курс доллара. руб/$ |
25,5 % |
Пиво, лит. |
5 |
10 |
||
|
Норма дисконта, % |
10% |
Затраты на доставку зерна, руб/ тонну |
100 |
|||
|
Затраты на сырье для пива, руб |
5 |
|||||
|
Капиталовложения |
Тыс. $ |
|||||
|
Мельница |
238,0 |
|||||
|
Элеватор |
25,5 |
Коммерческие затраты на МУКУ, $ |
0,0 |
|||
|
Упаковка |
53,9 |
Коммерческие затраты на ПИВО, $ |
0,0 |
|||
|
Пивоварня |
118,0 |
Средняя з/п одного работника |
262 |
|||
|
Разлив |
0,0 |
Внутрипроизводственный оборот по муке |
1,000% |
|||
|
Производственное помещение |
750,0 |
Внутрипроизводственный оборот по пиву |
0,005 % |
|||
|
Автопарк |
31,4 |
Численность, чел |
43 |
|||
|
Прочее: |
37,1 |
|||||
|
Итого: |
1253,9 |
|||||
|
Общие параметры |
ПИВО |
|
|
Стоимость оборудования, тыс. $ |
118 |
|
|
Производительность, лит/сут. |
1200 |
|
|
Себестоимость 1 литра, руб. |
5,0 |
|
|
Курс доллара, руб./$ |
25,5 |
|
|
Норма амортизации |
6,7% |
|
|
Производительность в год |
360 000,0 |
|
|
Цена реализации, руб. за литр |
10,0 |
|
|
Норма дисконта |
10,00% |
|
|
Общие параметры |
МУКА |
|
|
Стоимость оборудования, Тыс. $ |
317,4 |
|
|
Производительность, тонн/сут. |
38,4 |
|
|
Себестоимость 1 тонны, руб. |
2700 |
|
|
Курс доллара, руб./$ |
25,5 |
|
|
Норма амортизации |
6,7% |
|
|
Производительность в год, тонн |
11 520,0 |
|
|
Цена реализации, руб. за тонну |
6 100,0 |
|
|
Норма дисконта |
10,00% |
|
|
Табл. 2. Расчет выручки от реализации |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Расчет выручки от реализации
|
Табл. 3 (продолжение) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Табл. 4. Расчет Фонда Оплаты Труда |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Табл. 4(продолжение) Расчет прибыли |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Табл. 5. Профессиональный состав персонала |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Потоки НД |
 |
|
Потоки НД |
 |
Свежие комментарии