Необходимым условием повышения эффективности производства являются инвестиции:
- Для осуществления цели повышения надежности производства.
- Для поддержания (увеличения) уровня производства — замену старого оборудования на новое, внедрение новых технологий, что предусматривает качественно изменить продукцию
- Для выпуска качественно новой продукции, не выпускавшейся ранее.
Такие инвестиции призваны повышать эффективность работы всего предприятия.
Расчеты по кредиту
Кредитные средства, необходимые для данного предприятия, составляют руб. Мы представляем схему, по которой предприятие планирует возврат кредитованных средств.
Кредитный вариант финансирования
График 4
Вариант возврата денежных средств
Предприятием взят кредит рублей на срок лет под % годовых, с отсрочкой года.
Таблица 8
|
год |
доход |
расход |
кредит |
||||||
|
в наличии |
Поступление + кредит |
всего |
затраты |
налоги |
% по кредиту |
Погашение кредита |
Долг по кредиту |
||
|
2009 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2011 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2012 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2015 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
По данной таблице прогноза возврата денежных средств видно, что предприятие при увеличении поступления (выручка) денежных средств до 10 000 000 руб., при постоянных затратах и налогообложении, в 2016 году сможет полностью расплатиться по долгу за кредит без риска для предприятия, с выплатой всех налогов и заработной платы персоналу.
Расчет по кредиту
Таблица 9
|
год |
% по кредиту |
Погашение кредита |
Долг по кредиту |
|
2009 |
|
|
|
|
2010 |
|
|
|
|
2011 |
|
|
|
|
2012 |
|
|
|
|
2013 |
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
|
2015 |
|
|
|
|
2016 |
|
|
|
|
2017 |
|
|
|
|
2018 |
|
|
|
из расчета на восемь лет =
Переплата составит руб.