Описание проекта
Проект ООО «Потолок+» представляет собой создание нового предприятия по производству пленки ПВХ для натяжных потолков. Основной вид деятельности — создание собственного бизнеса по производству потолочных полотен.
Производство и цены
Ежемесячно будет сделано 4000 м² пленки ПВХ. Цена пленки ПВХ за 1 м² составляет 27,14 руб.
Рабочий персонал
Рабочий персонал будет состоять из:
- 2 производственных рабочих
- Водителя
- Кладовщика
- Бухгалтера
- Генерального директора
Заработная плата
Заработная плата распределяется следующим образом:
| Должность | Зарплата (руб./мес.) |
|---|---|
| Директор | 25 000 |
| Бухгалтер | 13 000 |
| Кладовщик | 11 000 |
| Водитель | 10 000 |
| Рабочий | 12 000 |
Всего: 996 000 руб.
Потенциальные покупатели
Возможными покупателями натяжных потолков является различные строительные фирмы г. Барнаула и фирмы, непосредственно занимающиеся монтажом натяжных потолков.
Учреждение общества
ООО «Потолок+» учреждено двумя лицами, уставной капитал разделен на 2 доли, размеры которых определены учредительными документами. Участники общества с ограниченной ответственностью отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.
Цель проекта
Основная цель проекта — удовлетворение потребности строительных фирм и фирм, занимающихся монтажом натяжных потолков в качественной пленке ПВХ.
Процесс производства ПВХ-пленки не так сложен. Она изготавливается на специальных каландровых станках. Это оборудование формирует тонкий слой пласта полимерного материала, пропуская его между непрерывно вращающимися валами. Толщина пленки зависит от зазора между этими валами. Система перекрещивающихся валов позволяет устранить неравномерную толщину материала, что особенно важно при производстве пленки для натяжных потолков. Равномерная толщина обеспечивает одинаковую прочность потолка по всей площади. Поверхность валов может быть рельефной, что дает возможность получать ПВХ-пленку с тисненным рисунком. Также поверхность ПВХ-пленки для натяжных потолков может быть гладкой, матовой или глянцевой. Однако производство качественной пленки — это лишь один из аспектов успеха натяжных потолков. Технические характеристики каландровых станков позволяют получать полотна ограниченной ширины. Поэтому для получения пленки, соответствующей по размерам площади помещения, необходимо сваривать плотища. Для этой цели используется специальное оборудование — станки для высокочастотной электросварки (ТВЧ). Генератор подает на сварочные электроды ток высокой частоты, в результате чего соединение материалов происходит на молекулярном уровне. Таким образом, получается прочное соединение по всей толщине полимерной пленки. Сварочный пресс сжимает материал в зоне разогрева с заданным усилием. У станков ТВЧ есть возможность фиксировать материал под электродами в заданном положении, обеспечивая ровный шов по всей длине свариваемого полотна. Таким образом, мы получаем практически невидимое соединение.
Возможные покупатели товара:
Возможными покупателями натяжных потолков являются различные строительные фирмы г. Барнаула и компании, специализирующиеся на монтаже натяжных потолков.
- План маркетинга:
Сертификация товара:
Сертификат на ПВХ-пленку — официальное подтверждение того, что пленка соответствует основным показателям надежности по многим характеристикам: прочность, материал. Кроме того, пленка должна соответствовать определенному ГОСТу.
Анализ конкурентов:
Удобство:
1) Ассортимент: у конкурентов более широкий ассортимент, но большинство фирм города закупают ПВХ-пленку по высокой цене. Наша компания предлагает покупателям различные виды пленки: матовую с неглубоким тиснением, под металл с тиснением и без него, под кожу и мрамор, под бархат, дерево, глянцевую, перфорированную (с отверстиями) и сатиновую (напоминающую ткань). Также возможна фотопечать.
2) Доступность презентаций: у конкурентов есть презентации продукции, в то время как наша компания планирует их представить.
3) Доставка: у конкурентов доставка имеется, а мы предлагаем бесплатную доставку материала по г. Барнаулу и в ближайшие населенные пункты.
4) Информация: планируется разместить информацию о компании на различных сайтах, внести ее в справочники и отраслевые каталоги, чтобы покупатели могли легко найти нас.
5) Время: мы предлагаем более быстрое и удобное решение, экономя время клиентов.
Безопасность:
1) Квалифицированный персонал: необходимо иметь квалифицированных производственных работников.
2) Гарантии и сертификаты: сертификация является обязательной.
3) Безопасность продукции: проведение мероприятий по оценке безопасности ПВХ-пленки.
4) Качество и надежность: обеспечение высокого качества продукции.
Престиж:
1) Реклама и имидж компании: проведение рекламных кампаний в СМИ, реклама на улицах, интернет; создание положительного имиджа фирмы.
2) Контракты с высокопоставленными лицами: организация мероприятий по заключению контрактов.
3) Фирменный стиль: разработка фирменного стиля для компании.
4) Солидность клиентов: привлечение крупных заказчиков и работа с ними.
5) Удовлетворенность клиентов: проведение мероприятий, направленных на удовлетворение потребностей покупателей.
Максимальная прибыль:
1) Скидки: введение системы скидок (5-10%) для покупателей, приобретающих ПВХ-пленку свыше 50 м2 и 100 м2 соответственно.
2) Дополнительные услуги: предоставление бесплатной доставки по городу и в ближайшие населенные пункты.
3) Экономия затрат: обеспечение экономичности затрат на единицу продукции.
4) Личные интересы клиентов: внимание к индивидуальным потребностям покупателей.
Анализ конкурентов
| Конкурент | ООО «Потолок+» |
|---|---|
| Ассортимент | 4 |
| Доступность | 3 |
| Доставка | 4 |
| Информация | 3 |
| Время | 3 |
| Стабильность | 3 |
| Квалификация персонала | 5 |
| Гарантия | 5 |
| Безопасность | 4 |
| Качество | 4 |
| Имидж фирмы | 4 |
| Контакты с первыми лицами | 2 |
| Фирменный стиль | 3 |
| Солидный заказчик | 2 |
| Работа с клиентами | 4 |
| Система скидок | 4 |
| Доп. услуги | 3 |
| Экономичность | 4 |
| Прозрачность ценовой политики | 4 |
| Внимание к интересам клиентов | 5 |
Рисунок 1. Анализ конкурентов
Исследование общих параметров рынка
При исследовании общих параметров рынка был использован метод экспертной оценки для представления возможности продвижения товара на рынке. На основе таблицы 1 возможность продвижения продукции на рынок оценивается в 5,25 баллов из 9 возможных. Этот показатель представляет среднюю оценку экспертов.
| Показатели | Экспертная оценка |
|---|---|
| Объем рынка и шансы для вашего товара | — |
| Возможность роста | — |
| Рентабельность продукции по рыночным ценам | — |
| Интенсивность конкуренции | + |
| Подверженность конъюнктуре спроса | — |
| Опасность замены другим товаром | — |
| Уровень покупательной способности потребителя | — |
| Риск противодействия со стороны законодательных органов и общественности | — |
Сумма по данному варианту = 46
Средняя оценка = 5,25
-
Объем рынка-конкурентов минимален, что обеспечивает большие возможности для выхода на рынок.
-
Возможность роста оценивается почти максимально (8 из 9 баллов). Это указывает на потенциал дальнейшего развития производства.
-
Рентабельность продукции по рыночным ценам оценена в 5 баллов.
-
Интенсивность конкуренции: 2 балла (степень соперничества между компаниями). Необходимо будет активная рекламная кампания, чтобы выделиться на фоне конкурентов.
-
Подверженность конъюнктуре спроса: 8 баллов. При росте спроса можно увеличивать производство, используя возможности наших мощностей. При падении спроса необходимо проводить активную рекламную политику и, возможно, сокращать объемы производства, иначе средства могут «выпасть из оборота».
-
Опасность замены другим товаром: 5 баллов. На данный момент заменить нашу продукцию будет сложно из-за ее широкой распространенности (натяжные потолки).
-
Уровень покупательной способности потребителя: 5 баллов.
-
Риск противодействия со стороны законодательных органов и общественности минимален.
Цели и стратегии маркетинга
Маркетинговая стратегия нашей фирмы направлена на проведение рекламной кампании, целью которой является информирование максимального числа потенциальных покупателей о предлагаемом продукте. Реклама будет разнообразной, чтобы привлечь внимание различных категорий целевой аудитории: от строительных компаний и фирм, работающих с потолками, до жильцов старых и новых домов.
Ценообразование
В таблице 4 представлены данные о ценах на пленку ПВХ.
| Наименование продукта | Цена за метр |
|---|---|
| Пленка ПВХ (Китай) | 23 руб./кв. м |
| Пленка ПВХ (Набережные Челны) | 25 руб./кв. м |
| Пленка ПВХ (Барнаул «Олимп-Алтай») | 30 руб./кв. м |
Для выхода на рынок целесообразно использовать стратегию ценового проникновения, установив низкие цены для увеличения объемов продаж и улучшения денежного потока. В дальнейшем можно планировать повышение цен за 1 метр пленки.
Проведение рекламной кампании
В первый месяц работы фирмы на рекламу будут выделены значительные средства, так как фирме необходимо быстро приобрести известность. Планируется разместить рекламу в прессе, на телевидении, а также установить баннеры по всему городу с индивидуальной информацией для каждого потенциального покупателя.
Схема распространения товаров:
| Каналы сбыта продукции | Реализованы на фирме? | Удельный вес % |
|---|---|---|
| Со складов фирмы | Да, 45% | 1 |
| Оптом | Да, 20% | 2 |
| В розницу | Да, 15% | 3 |
| Через магазины | Нет | 0% |
| Заказы по почте | Нет | 0% |
| Продажа фирмам и организациям | Да, 55% | 4 |
| Заказы по телефонам | Нет | 0% |
Распространение пленки ПВХ будет направлено на продажу другим фирмам и организациям. Продажа будет осуществляться со склада как оптом, так и в розницу.
Методы стимулирования сбыта:
- Оптовые скидки: 5% при покупке от 50 квадратных метров, 10% при покупке от 100 квадратных метров.
Производственный план:
Для размещения производственного оборудования требуется помещение площадью 100 квадратных метров с вытяжной вентиляцией и высотой потолка 3 метра. Аренда помещения обойдется в 350 000 рублей.
Стоимость открытия собственного производства:
— Двухпостовой станок для сварки швов и гарпуна: 490 кг, ТВЧ-2, стоимостью 14 800 рублей (при 8-часовой рабочей нагрузке в день и 22 рабочих днях), производительность — 4000 квадратных метров в месяц.
— Воздушный компрессор (ресивер 50 литров): 12 000 рублей.
— Электрооборудование: автоматы, кабель и т.д.: 10 000 рублей.
Вспомогательное оборудование цеха:
— Стол для раскроя.
— Стол для подачи материала к станку.
— Упаковочный стол.
— Стеллажи для хранения пленки.
Стоимость вспомогательного оборудования: 60 000 рублей.
Материалы:
— Металлический уголок, ДСП, линолеум.
— Подкладочный материал для сварки на станке: 2000 рублей.
Стоимость закупки материалов: 100 000 рублей.
Оценка прогрессивности инвестиционной программы:
| Критерии прогрессивности | Показатели оценки |
|---|---|
| Материально-техническое обеспечение | Региональное (оборудование из Новосибирска, ООО «Стиль Трейд», ул. Планетная, д. 30, к. 5; полимер вторичной обработки от компании «Бум Полимер» в Томске) |
| Технологические решения используемые в производстве | Современные (используются традиционные технологии с современными инструментами и оборудованием) |
| Перспективность (срок жизни продукта на товарных рынках) | В пределах амортизационного периода технологии производства (продукт актуален для рынка, но не имеет долгосрочного доминирования) |
| Новизна, оригинальность продукта | Нет уникальных решений, аналогичные продукты существуют в России и за рубежом |
| Удельный вес нового продукта на товарном рынке после реализации программы | Существенный (продукт будет иметь значительную долю рынка) |
| Социально-технологический уровень трудовых процессов производства продуктов | Использование ЭВМ и средств автоматизации для повышения эффективности (трудовой процесс включает в себя современные технологии и оборудование) |
Коэффициент прогрессивности инвестиционной программы составит 0,58, что указывает на высокую привлекательность данной программы.
Графическое представление коэффициента прогрессивности представлено на рисунке 5 (см. далее).
Рисунок 4: Оценка прогрессивности инвестиционной программы
Описание производственного процесса:
- Подготовка рабочего места и необходимых материалов.
- Непосредственно процесс производства пленки — выбор нужного режима для станка в зависимости от текстуры пленки, подача необходимых материалов.
- Раскрой полотна в соответствии с чертежем, построенным по замеру. Для раскроя используется специальное программное обеспечение, обеспечивающее точность заданных параметров.
- Сварка отдельных полотен в единое целое. Пленка ПВХ имеет стандартную ширину от 1,3 до 5,4 м, поэтому при изготовлении бесшовного натяжного потолка в соответствии с индивидуальными размерами помещения необходимы сварка между собой отдельные полотна методом ТВЧ (ток высокой частоты). Этот метод производства пленки является наиболее передовым и позволяет сделать сварные швы незаметными, прочными, герметичными и эластичными.
- Приваривание гарпуна по периметру полотна. Гарпун необходим для крепления полотна к крепежному профилю.
- Упаковка готового потолка. Упаковка обеспечивает сохранность потолка, так как при транспортировке пленка ПВХ может подвергаться воздействию тепла или механическим нагрузкам.
Затраты на оплату труда:
Таблица 7: Заработная плата и отчисления
| Должность | Число рабочих | Оклад, руб. | ЕСН (34%) |
| —— | ————- | ———- | ——— |
| Директор | 1 | 25000 | 8500 |
| Бухгалтер | 1 | 13000 | 4420 |
| Кладовщик | 1 | 11000 | 3740 |
| Водитель | 1 | 10000 | 3400 |
| Рабочий | 2 | 12000 | 4080 |
| ИТОГО | 6 | 71000 | 24140 |
Амортизационные отчисления:
Способ начисления амортизации — линейный. Норма амортизационных отчислений на полное восстановление основных средств составляет 10% в год в соответствии с едиными установленными нормами. В таблице 8 представлены амортизационные отчисления за год.
Таблица 8: Амортизационные отчисления
| Наименование оборудования | Количество единиц | Цена за единицу, руб. | Срок службы, лет | Амортизация за год, руб. |
| — | ————- | —————- | ————- | ———————- |
| Станок ТВЧ (двух постовой) | 1 | 350000 | 10 | 35000 |
| Воздушный компрессор (ресивер 50 л) | 1 | 12000 | 10 | 1200 |
| ИТОГО | | | | 36200 |
Себестоимость единицы продукции:
- Сырье и основные материалы:
Таблица 9: Расходы на сырье
| Сырье | Поставщик | Расход на 1 м2 | Цена | Стоимость |
| —— | ——— | ————- | —— | ———- |
| Полиэтилен вторичной переработки | «Бум полимер» г. Томск | 0,6 | 23 руб./кг | 13,8 руб. |
Общая стоимость сырья на 1 м2 составит 13,8 руб.
Годовой объем продукции: 4000 м2 * 12 = 48000 м2
В стоимостном выражении: 48000 м2 * 13,8 руб./м2 = 662400 руб.
Сырье и материалы для изготовления продукции:
M = 0,6 * 23 руб./кг = 13,8 руб. на 1 м2
-
Возвратные отходы: Предполагается безотходное производство.
-
Покупные изделия и полуфабрикаты:
Таблица 10: Расходы на покупные изделия и полуфабрикаты
| ПКИ | Поставщик | Расход на 1 м | Цена | Стоимость |
| — | ——— | ————- | —— | ———- |
| Полиэтиленовая пленка | ООО «Гратис» | 1,3 м. | 41 руб./100 м | 0,5 руб. |
Итого: 0,5 руб. на 1 м2
- Топливо и энергия для технологических целей:
Расчет: тарифная стоимость единицы отдельного энергоресурса * норма расхода ресурса за единицу времени * время работы агрегата (время потребления энергоресурса) * количество q-го вида изделия, обрабатываемых одновременно.
Годовой объем продукции — 48000 м2
Т = 4 кВт/час * 8 часов * 3,17 руб./киловатт-час * 260 дней / 48000 м2 = 0,55 руб./м2
Итого: 0,55 руб. на 1 м2
-
Расходы на оплату труда производственных рабочих:
Зарплата производственного рабочего составляет 12000 руб.
З = 12000 руб. * 2 чел./48000 м2 = 0,5 руб./м2
Итого: 0,5 руб. на 1 м2 -
Дополнительная зарплата производственных рабочих:
ДЗ = 0,5 руб./м2 * 10% = 0,05 руб./м2
Итого: 0,05 руб./м2 -
Отчисления на социальные нужды:
Отчисления на социальные нужны (34%) = 0,5 руб./м2 * 34% = 0,17 руб./м2
Итого: 0,17 руб./м2 на 1 м2 -
Расходы на освоение и подготовку производства: Обучение персонала включено в пуско-наладочные работы.
-
Общепроизводственные расходы:
Таблица 11: Смета на общепродуктивные расходы
| Статья | Сумма |
|---|---|
| 1. Амортизация | |
| 1.1 Станок ТВЧ | 35000 |
| 1.2 Воздушный компрессор | 1200 |
| 2. Затраты на ремонт | 30 000 руб. |
| 3. Затраты на оплату труда аппарата управления цехов | |
| 3.1 Кладовщик | 132 000 руб. |
| 4. Аренда | 420000 руб. |
| 5. Затраты на освещение | 6000 руб. |
| 6. Затраты на опыты и исследования | 0 руб. |
| 7. Затраты на содержание и эксплуатацию машин и оборудования | 20 000 руб. |
| 8. Другие расходы | 0 руб. |
| Итого | 644200 руб. |
| — | — |
| Затраты на электроэнергию для освещения: | |
| Формула: Зэл.осв = 15 * Sобщ., где 15 — среднечасовой расход электроэнергии, Вт*ч/м2; Sобщ. — общая площадь помещения, м2. | |
| Расходы на электроэнергию: 0,84 руб./м2 x 100 м2 = 1500 кВт | |
| — | — |
| 10. Общехозяйственные расходы | |
| Таблица 12. «Смета на общехозяйственные расходы»: | |
| Статья | Сумма |
| 1. Зарплата персонала управления | |
| 1.1 Директор | 300 000 руб. |
| 1.2 Бухгалтер | 156 000 руб. |
| 1.3 Водитель | 120 000 руб. |
| 2. Аренда | 420 000 руб. |
| 3. Амортизационные отчисления | 0 руб. |
| 4. Расходы на содержание и эксплуатацию фондов природоохранного назначения | 0 руб. |
| 5. Расходы на командировки | 0 руб. |
| 6. Канцелярские, типографские, почтово-телеграфные и телефонные разговоры | 5 000 руб. |
| 7. Расходы на содержание в исправном состоянии всех основных средств | 5 000 руб. |
| 8. Расходы на компенсацию износа по нематериальным активам | 0 руб. |
| Итого | 1 006 000 руб. |
| — | — |
| 12. Прочие производственные расходы | |
| Таблица 13. «Смета затрат прочих производственных расходов»: | |
| Статья | Сумма |
| 1. Научно-исследовательские работы | 0 руб. |
| 2. Стандартизация | 20 000 руб. |
| 3. Гарантийное обслуживание | 0 руб. |
| 4. Прочие расходы | 0 руб. |
| Итого | 20 000 руб. |
| — | — |
| плановый объем производства продукции в стоимостном выражении: 0,03 руб./м2 x 100 м2 = 300 руб. | |
| — | — |
| 12. Внепроизводственные коммерческие расходы | |
| Таблица 14. «Смета затрат на внепроизводственные коммерческие расходы»: | |
| Статья | Сумма |
| 1. Расходы на упаковку | 1000 руб. |
| 2. Расходы на хранение | 10 000 руб. |
| 3. Расходы на доставку потребителю | 0 руб. |
| 4. Расходы на рекламу | 15 000 руб. |
| 5. Расходы на страхование товаров | 0 руб. |
| 6. Расходы на охрану товаров | 15 000 руб. |
| Итого | 40 000 руб. |
| — | — |
| Таблица 15. «Итоговая себестоимость»: | |
| Статья | Сумма |
| 1. Сырье и основные материалы | 13,8 руб. |
| 2. Возвратные отходы | 0 руб. |
| 3. Покупные изделия и полуфабрикаты | 0,5 руб. |
| 4. Топливо и энергия на технологические цели | 0,55 руб. |
| 5. Расходы на оплату труда производственных рабочих | 0,5 руб. |
| 6. Дополнительная зарплата производственных рабочих | 0,05 руб. |
| 7. Отчисления на социальные нужды | 0,17 руб. |
| 8. Расходы на освоение и подготовку производства | 0 руб. |
| 9. Общепроизводственные расходы | 0,84 руб./м2 x 100 м2 = 84 руб. |
| Цеховая себестоимость | 16,41 руб. |
| 10. Общехозяйственные расходы | 1,31 руб./м2 x 100 м2 = 131 руб. |
| 11. Прочие производственные расходы | 0,03 руб./м2 x 100 м2 = 3 руб. |
| Производственная себестоимость | 17,75 руб. |
| 12. Внепроизводственные коммерческие расходы | 0,054 руб./м2 x 100 м2 = 54 руб. |
| Полная себестоимость | 17,8 руб. |
| — | — |
| Прибыль от деятельности организации: 23 — 17,8 = 5,2 руб./м2 x 100 м2 = 520 руб. | |
| — | — |
| Косвенные налоги: Акцизы (0) НДС (18%) | |
| Оптовая цена производителя: 23 руб. | |
| Оптовая отпускная цена предприятия: 27,14 руб./м2 x 100 м2 = 2714 руб. | |
| — | — |
| 1) Выпуск товарной продукции в натуральном выражении за год: 48000 м2 | |
| 2) Себестоимость единицы готовой продукции: 17,8 руб. | |
| 3) Цена реализации готовой продукции: |
Оптовая цена продажи составляет 23 рубля с 100 единиц продукции (23 * 118/100 = 27,14 руб.).
4. Норма прибыли
Годовая прибыль на одну единицу продукции:
| Год | Экономический эффект | Прибыль |
|---|---|---|
| БП | 358656 | — |
Ставка налога на прибыль: 20%
Прибыль после вычета налога на прибыль за год: 358656 * (100 — 20) / 100 = 286924,8 рубля.
Чистая прибыль: 286924,8 рубля.
5.1 Расчет рентабельности
Рентабельность изделия показывает эффективность технологического процесса. Если прибыльность (эффект) выше затрат на получение этой прибыли, то технологический процесс эффективен, и производство товара целесообразно вести.
Рентабельность товарной продукции отражает эффективность функционирования нашего предприятия:
| Пт | Себестоимость товарной продукции |
|---|---|
| Ср | 52,5% |
6. Финансовый план
Финансовые результаты
Для реализации проекта необходимы финансовые ресурсы в размере 2 000 000 рублей. Собственные средства составляют 1 500 000 рублей. Предполагается взять кредит в ВТБ-24 на сумму 500 000 рублей под 15% годовых на 3 года.
Срок окупаемости кредита:
P = J / Ct
где P — период окупаемости в кварталах, J — первоначальные инвестиции, Ct — ежемесячные платежи по кредиту
500 000 = J / (Ct * 31)
J = 500 000 * 31 = 15 500 000 рублей
Таким образом, срок окупаемости кредитных средств составит 31 квартал.
Точка безубыточности — это объем реализации, при котором полученные доходы обеспечивают возмещение всех затрат и расходов, но прибыли еще нет, то есть это нижний предельный объем продаж продукции, при котором как прибыль, так и убытки равны нулю.
Формула расчета точки безубыточности:
Q = F / (P — V)
где Q — точка безубыточности (объем продаж), F — сумма постоянных расходов, P — цена за единицу продукции, V — переменные расходы на единицу продукции.
Условно-постоянные расходы (F) = 8500 рублей в месяц (48000 квадратных метров в год; 8,5 рублей за квадратный метр производственной площади).
Переменные расходы (V) = 7,5 рубля на единицу продукции.
Цена (P) = 17,8 рубля за единицу продукции.
Q = 408000 / (17,8 — 7,5) = 39611 квадратных метров
График расчета точки безубыточности
7. Эффекты
Социальный эффект
| № | Вид затрат | Размер затрат |
|---|---|---|
| 1 | Директор | 25000 рублей в месяц (300000 рублей в год) |
| 2 | Бухгалтер | 13000 рублей в месяц (156000 рублей в год) |
| 3 | Кладовщик | 11000 рублей в месяц (132000 рублей в год) |
| 4 | Водитель | 10000 рублей в месяц (120000 рублей в год) |
| 5 | Рабочий | 12000 рублей в месяц (144000 рублей в год), 2 работника |
| Итого | Заработная плата | 996000 рублей в год |
Отчисления на социальные нужды: 34% от фонда оплаты труда = 338640 рублей.
Экономический эффект — дополнительное производство товарной продукции:
| Натуральный показатель | Объем | Стоимостной показатель | Сумма |
|---|---|---|---|
| 1 | 48000 квадратных метров | 1302720 рублей | — |
Прирост ВВП = чистая прибыль + заработная плата = (286924,8 рубля + 996000 рублей) * 34% = 570277,44 рубля.
Бюджетный эффект — налоговые платежи в бюджет от внедрения инвестиционного проекта:
- НДФЛ (13%) = 69364,3 рубля
- НДС (18%) = 520739,2 рубля
- Отчисления в фонды (34%) = 338640 рублей
- Налог на прибыль (20%) = 69364,3 рубля
Итого: 693643,2 рубля.
Предпринимательский эффект — для реализации проекта необходимы капитальные вложения в размере 2 000 000 рублей. Чистая прибыль для предприятия: (2 000 000 * 100) / 2000000 = 17%
8. Потенциальные риски
Риск — возможность отклонения от предполагаемой цели, ради которой осуществлялась выбранная альтернатива.
| № | Возможные риски | Описание |
|---|---|---|
| 1 | Риск изменения рыночной конъюнктуры | Риск снижения спроса на продукцию или роста конкуренции |
| 2 | Финансовый риск | Риск несоблюдения платежей по кредиту |
| № | Вид риска | Отрицательное влияние | Меры по снижению риска |
|---|---|---|---|
| 1 | Финансовый риск | Отказ в кредитовании, проблемы с получением кредита | Использование услуг квалифицированного юриста для защиты своих прав и интересов |
| 2 | Неустойчивость спроса | Падение спроса из-за роста цен и усиления конкуренции | Снижение постоянных и переменных расходов. Введение гибкой ценовой политики, предоставление скидок и проведение рекламных акций для привлечения покупателей |
| 3 | Увеличение производства конкурентов | Снижение продаж и снижение цен на рынке | Повышение объемов собственного производства, расширение ассортимента товаров, продвижение своей продукции на рынок. Проведение эффективной маркетинговой кампании |
| 4 | Несвоевременная поставка комплектующих материалов | Задержки в производстве, дополнительные расходы из-за простоя | Ограничение сотрудничества с малоизвестными и ненадежными поставщиками, обеспечение своевременных поставок необходимых материалов |
| 5 | Поломка оборудования | Отказ в работе производства, финансовые потери | Страхование производственного оборудования. Заключение договоров с надежными ремонтно-техническими службами для быстрого реагирования на неисправности |
| 6 | Конкуренция со стороны других компаний | Улучшение конкурентов, снижение цен, улучшение качества продукции | Налаживание прочных отношений с поставщиками и покупателями. Использование современных технологий и методов производства качественной продукции по конкурентоспособным ценам |
Свежие комментарии