Целью разработки бизнес-плана является получение оборудования по финансовому лизингу на 3 года для закупки высококачественного современного торгово-технологического оборудования для проведения технического переоборудования магазина.
- Общая стоимость оборудования составляет 132 млн. р.
- Разработанный проект направлен на создание определенного стиля и имиджа предприятия, выгодно отличающих его от конкурентов.
Характеристики оборудования
- Оборудование нового поколения с лучшими качественными и эстетическими характеристиками
- Возможность модернизации с заменой любой комплектующей без проведения полной замены
- Холодильное оборудование имеет выносные холодильные агрегаты, что позволяет экономить затраты электроэнергии и других ресурсов
Условия оплаты и риски
- Условия оплаты оборудования значительно снижают степень риска для инвестора и торгового предприятия
- Проведение переоборудования будет сопряжено с изменением кадровой политики, организации и структуры управления в магазине
Ожидаемые результаты
- Среднегодовые темпы прироста товарооборота планируются на уровне 25—27 %
- Уровень рентабельности — 2,0 % к обороту
- В ближайшие 2—3 года планируется получить значительный эффект
Маркетинговая стратегия
- Управление маркетингом является одним из основных элементов стратегии маркетинга и коммерческой деятельности
- Основной целью стратегии маркетинга на предприятии в отношении потребителя является привлечение новых сегментов покупателей за счет расширения ассортимента товаров
Воздействие на рынок поставщиков
- Основная цель предприятия будет являться повышение заинтересованности во взаимном сотрудничестве с постоянными поставщиками и привлечение к сотрудничеству на взаимовыгодных условиях новых поставщиков
- У предприятия есть собственный грузовой автомобиль для организации загородных рейсов и доставки товаров
Взаимодействие с конкурентами
- В будущем, с появлением на рынке потенциальных конкурентов, предприятие будет активно воздействовать на них в части проведения соответствующей ценовой и ассортиментной политики
- Расширение круга дополнительно предоставляемых покупателям услуг
Стратегия роста и поддержания конкурентоспособности на рынке является ключевой для любого предприятия. В данном случае, обозначенные цели заключаются в увеличении ассортимента продаваемых товаров и улучшении их разнообразия.
Ассортиментная политика:
- Увеличение ассортимента реализуемых товаров как вширь (расширение диапазона товарных позиций), так и вглубь (дополнение разновидностей внутри каждой товарной группы).
- В настоящее время ассортимент магазина не оптимален из-за ограниченной выставочной площади и недостатка холодильного оборудования.
- При переоборудовании торгового зала можно достичь оптимального соотношения между различными товарными позициями и расширить ассортимент, учитывая потребности покупателей.
Направления расширения:
- Расширение связей с поставщиками: увеличение количества поставщиков различных товаров для получения более широкого ассортимента.
- Постоянные связи с фирмами-импортерами: налаживание прямых отношений с компаниями, ввозящими товары в страну, для обеспечения стабильных поставок.
- Открытие собственного производства: изготовление полуфабрикатов и кулинарных изделий под собственным брендом для повышения торговой наценки.
- Мини-пекарня: открытие собственной выпечки хлебобулочных и кондитерских изделий для свежих и качественных продуктов.
- Услуги по формированию заказов: предоставление покупателям услуг по составлению индивидуальных заказов с доставкой по указанному адресу.
Самообслуживание и доработка товаров:
- Поскольку магазин использует метод самообслуживания, предприятие будет постоянно фасовать и дорабатывать товары, обеспечивая их готовность к продаже.
- Мини-магазин будет поставлять товары в полностью готовом виде, что сократит время покупки и времени потребления.
Увеличение продаж:
- Ввод в действие мини-магазина: увеличение объема продаж за счет удобства расположения (близость к спальному району).
- Оптимальный режим работы: магазин будет открыт с 8:00 до 22:00, что позволит удовлетворить потребности покупателей и повысить пропускную способность.
- Услуги для покупателей: проведение дегустаций и консультаций, улучшение обслуживания, что приведет к увеличению доли рынка на 0,5—1,0 % и росту доходов предприятия.
Ценовая политика:
- На первоначальном этапе «Продукты» будут использовать методы ценовой конкуренции, ориентируясь на низкие цены для привлечения покупателей.
- Установление цен будет основываться на различных факторах: уровне спроса и предложения, эластичности спроса, возможностях реагирования потребителей, ценах конкурентов и т.д.
- Использование нескольких торговых точек позволит закупать товары оптом со скидками и успешно конкурировать на рынке.
Методы ценообразования:
- Расчет цены исходя из отпускной цены производителя или оптовой торговли с учетом надбавок для розничных продавцов.
- Обеспечение безубыточности продаж.
- Ориентация на спрос: повышение цен при высоком спросе и снижение при низком.
- Сравнение цен конкурентов (ценового лидера).
- Использование средне отраслевых цен.
Стратегия ценообразования будет адаптирована к конкретным условиям рынка, чтобы обеспечить оптимальные условия проникновения на рынок, сохранить и увеличить долю рынка, а также получить прибыль для бесперебойной работы предприятия.
Низкие цены и эффективная реклама
Чтобы привлечь как можно больше покупателей и увеличить свою долю на рынке, компания «Продукты» будет придерживаться стратегии низких цен. Они понимают, что низкая цена может отпугнуть некоторых покупателей с высоким уровнем дохода, поэтому для других сегментов они могут время от времени повышать цены и затем снижать их, чтобы привлечь новых клиентов.
Крупные складские помещения позволяют компании «Продукты» предлагать оптимальный ассортимент товаров. Они планируют напрямую взаимодействовать с оптовыми покупателями и избегать посредников, что позволит снизить издержки и увеличить прибыль. Это также поможет им контролировать качество и своевременность поставок.
Для активизации продаж компания будет использовать различные методы маркетинга. В основном они будут полагаться на недорогие источники рекламы, такие как рекламные щиты, рекомендации boca-a-boca, радио и пресса. Они планируют тратить не более 1% от своих валовых доходов на рекламу, но при этом тщательно взвешивать затраты и результаты.
Стимулирование продаж также будет играть важную роль в стратегии компании «Продукты». Они будут предлагать различные стимулы, такие как товарные кредиты, авансовые платежи, скидки при покупке больших объемов или проведение дегустаций и лотерей. Это поможет увеличить продажи и привлечь новых клиентов.
Учитывая ограниченные финансовые ресурсы компании, они будут полагаться на собственные усилия для реализации маркетинговой стратегии. Все мероприятия будут проводиться специалистами в ходе их повседневной работы, что позволит максимизировать отдачу от инвестиций. Перебудова магазина поможет оптимизировать эти усилия и обеспечить максимальную отдачу от маркетинговых расходов.
Организация, управление и персонал
Руководство компании «Продукты» проанализировало свою текущую организационную структуру и структуру управления и внесло необходимые изменения для повышения эффективности. Их цель — дать управляющим возможность управлять, специалистам — выполнять свои функции, а администраторам — заниматься администрированием.
Директор компании избирается общим собранием участников «Продукты» и руководит всеми аспектами деятельности предприятия. Он отвечает за торгово-технологический процесс, внедрение экономически эффективных методов управления и прогнозирование. Директор также обеспечивает наличие квалифицированного персонала и контролирует стратегию развития компании. Цель директора — максимизировать прибыль, обеспечить высокое качество обслуживания клиентов и внедрить инновационные методы торговли.
Заместитель директора отвечает за коммерческую службу и заключение контрактов на поставку товаров. Он имеет высшее образование в области товароведения и обширный опыт в организации торгово-технологического процесса. Заместитель директора обеспечивает соблюдение правил торговли и контролирует работу сотрудников.
Товароведы играют ключевую роль в компании «Продукты». Они отвечают за своевременное составление заявок, заказов и договоров на поставку товаров. Товароведы следят за сроками, качеством, количеством и ассортиментом поступающих товаров в соответствии с условиями контрактов. Они также обрабатывают претензии к поставщикам, контролируют реализацию товаров и принимают меры по предотвращению сверхнормативных запасов. Кроме того, товароводы организуют рекламные кампании, выставки-продажи и другие мероприятия для стимулирования продаж.
Главный бухгалтер «Продукты» отвечает за организацию бухгалтерского учета финансовой деятельности компании, контроль за эффективным использованием ресурсов и сохранность имущества. Он обеспечивает рационализацию процессов учета и отчетности, поощряя централизацию и механизацию, а также использование современных форм и методов бухгалтерского контроля.
Экономист в «Продукты» занимается оптимизацией экономической деятельности предприятия, направленной на повышение производительности труда и эффективности работы. Он обеспечивает гармоничное соотношение между ростом производительности труда и заработной платой, координируя деятельность различных подразделений в рамках составления перспективных планов экономического развития. Экономист также контролирует соблюдение правил экономии ресурсов, планово-финансовую дисциплину и проводит анализ эффективности работы предприятия.
В компетенцию главного инженера «Продукты» входит управление всей технической службой организации.
На данный момент в компании работает 85 сотрудников, включая 18 с высшим образованием и 26 со средним специальным образованием. Стратегия управления персоналом направлена на повышение образовательного и профессионального уровня работников, что включает в себя планирование потребностей в персонале, подбор кандидатов, оценку эффективности труда, разработку программ обучения и развития, а также продвижение по службе.
Штатное расписание «Продукты» выглядит следующим образом:
| Должность | Количество сотрудников |
|---|---|
| Директор магазина | 1 |
| Заместитель директора | 1 |
| Главный инженер | 1 |
| Инспектор по кадрам | 1 |
| Главный бухгалтер | 1 |
| Бухгалтер 1 категории | 1 |
| Бухгалтер | 1 |
| Экономист 1 категории | 1 |
| Товаровед | 3 |
| Администратор | 3 |
| Продавец 1 категории | 10 |
| Продавец 2 категории | 8 |
| Контролер-кассир 1 категории | 5 |
| Контролер-кассир 2 категории | 5 |
| Контролер торгового зала | 4 |
| Фасовщик | 6 |
| Грузчик | 7 |
| Уборщик производственных помещений | 4 |
| Дворник | 1 |
| Сантехник | 1 |
| Электромонтер | 1 |
| Механик | 1 |
| Слесарь-ремонтник | 1 |
| Водитель | 2 |
| Итого по магазину: | 70 |
| Заместитель руководителя отдела | 2 |
| Продавец 1 категории | 2 |
| Продавец 2 категории | 4 |
| Контролер-кассир | 4 |
| Уборщик производственных помещений | 1 |
| Грузчик | 2 |
| Итого по мини-магазину: | 15 |
| Всего на предприятии: | 85 |
Компания применяет систему временной премиальной оплаты труда, при этом стимулирующие выплаты предоставляются за достижение ключевых показателей эффективности, таких как экономия энергии и воды, повышение качества обслуживания клиентов и привлечение новых покупателей.
Стратегия обновления кадрового потенциала направлена на повышение профессионального уровня работников, передачу опыта от старшего поколения к молодому персоналу, а также на формирование команды высококвалифицированных специалистов, стремящихся к достижению долгосрочных целей компании. Высокий уровень образования и профессиональная компетентность сотрудников «Продукты» свидетельствуют о хорошем потенциале для реализации инвестиционного проекта.
** Характеристика проекта и календарный план **
Инвестиционный проект подразумевает полную замену торгового оборудования магазина. В настоящее время необходимость замены оборудования является насущной для предприятия, так как все работающие холодильные прилавки износились на 100% и не работают должным образом. Частичная замена оборудования не принесет положительных результатов из-за нарушения торгово-технологического цикла. С другой стороны, комплексная замена оборудования позволит полностью обновить внешний вид магазина, обеспечить оптимальные условия хранения всех групп товаров, расширить их ассортимент, улучшить качество и, следовательно, увеличить количество покупателей. Кроме того, благодаря выносным агрегатам потребление энергоресурсов и воды сократится более чем на 30%.
Проблемы с ростом товарооборота и отсутствием площади для экспозиции товаров, так как в настоящее время товары выставляются только в контейнерах.
При разработке инвестиционного проекта были рассмотрены пять возможных поставщиков торгово-технологического оборудования: компании «Мастер-групп», «Юрком-бизнес», «МБР», «Транс-люкс» и «Трейд-Лайн». В процессе анализа информации, возможностей и условий развития предприятия был выбран вариант, предложенный компанией «Трейд-Лайн», так как он в наибольшей степени соответствует всем основным критериям:
- приемлемые затраты на покупку оборудования;
- приемлемые сроки реализации проекта;
- соответствие известным ограничениям (законам, нормам, лимитам).
Кроме того, данный вариант предлагает наиболее предпочтительные условия поставки (оплату после установки оборудования), что при прочих равных условиях снижает риск реализации проекта.
Общая стоимость проекта составляет 132240 тыс. рублей. наибольший удельный вес в общей стоимости оборудования занимают холодильные прилавки и витрины. Стоимость восьми островных ларей (производства Италии) составляет 22875 тыс. рублей, стоимость двенадцати холодильных прилавков и витрин со выносными агрегатами — 78718 тыс. рублей, а торговые прилавки и горки — 30647 тыс. рублей.
В течение периода действия договора финансового лизинга планируется амортизировать 75,08% стоимости взятого в лизинг оборудования. Выкупная стоимость, по которой оборудование будет включено в баланс компании «Продукты», составит 24,92% его первоначальной стоимости. Амортизация оборудования будет осуществляться в соответствии с действующими нормами только после полного выкупа.
Таким образом, списание 2/3 стоимости оборудования в первые годы его эксплуатации позволит предприятию быстрее обновлять свою материально-техническую базу и проводить реконструкцию с учетом достижений научно-технического прогресса.
Переоснащение торгового зала повысит качество предлагаемых продуктов за счет достижения оптимальных условий хранения, а также приведет к увеличению объема товарооборота на 8% в течение следующих двух лет благодаря расширению экспозиционной и выставочной площади, улучшению доступности товаров и повышению их эстетической привлекательности.
** Стратегия финансирования **
Для реализации инвестиционного проекта компании «Продукты» требуется 132240 тыс. рублей. Учитывая, что все собственные средства предприятия были направлены на оборудование мини-магазина и ремонт здания основного магазина, наиболее предпочтительным вариантом является покупка оборудования в лизинг с выплатой первоначального взноса в размере 40% от стоимости годовых. Для снижения процентной ставки по лизингу руководство компании планирует заключить договор финансового лизинга напрямую с банком, без участия финансовых лизинговых компаний.
Период действия договора лизинга — 3 года (с конца 2010 по середину 2013 года). За этот период планируется выплатить лизингодателю 75% стоимости оборудования, то есть 99180 тыс. рублей. Выкупная стоимость оборудования после окончания договора лизинга составит 33060 тыс. рублей. Лизинговые платежи будут производиться ежемесячно в последний день текущего месяца. Прогноз потока платежей по договору финансового лизинга на 2010-2013 годы представлен в следующей таблице:
| Год | Месяц | Процент от стоимости оборудования | Сумма, тыс. р. |
|---|---|---|---|
| 2010 | Январь — Декабрь | 40% | 52896 |
| 2011 | Январь — Декабрь | 40% | 52896 |
| 2012 | Январь — Декабрь | 40% | 52896 |
| 2013 | Январь — Июнь | 30% | 37257 |
| Период | Погашаемая стоимость | Лизинговые платежи | Проценты | Сумма погашения |
|---|---|---|---|---|
| 08.2010 г. | 99180 | 7163 | 4408 | 2755 |
| 09.2010 г. | 96425 | 7071 | 4316 | 2755 |
| 10.2010 г. | 93670 | 6979 | 4224 | 2755 |
| 11.2010 г. | 90915 | 6887 | 4132 | 2755 |
| 12.2010 г. | 88160 | 6795 | 4040 | 2755 |
| 01.2011г. | 85405 | 6703 | 3948 | 2755 |
| 02.2011г. | 82650 | 6612 | 3857 | 2755 |
| 03.2011г. | 79895 | 6520 | 3765 | 2755 |
| 04.2011г. | 77140 | 6428 | 3673 | 2755 |
| 05.2011г. | 74385 | 6336 | 3581 | 2755 |
| 06.2011г. | 71630 | 6244 | 3489 | 2755 |
| 07.2011г. | 68875 | 6152 | 3397 | 2755 |
| 08.2011 г. | 66120 | 6061 | 3306 | 2755 |
| 09.2011 г. | 63365 | 5969 | 3214 | 2755 |
| 10.2011г. | 60610 | 5877 | 3122 | 2755 |
| 11.2011 г. | 57855 | 5785 | 3030 | 2755 |
| 12.2011 г. | 55100 | 5693 | 2938 | 2755 |
| 01.2012 г. | 52345 | 5601 | 2846 | 2755 |
| 02.2012 г. | 49590 | 5510 | 2755 | 2755 |
| 03.2012 г. | 46835 | 5418 | 2663 | 2755 |
| 04.2012 г. | 44080 | 5326 | 2571 | 2755 |
| 05.2012 г. | 41325 | 5234 | 2479 | 2755 |
| 06.2012 г. | 38570 | 5142 | 2387 | 2755 |
| 07.2012 г. | 35815 | 5050 | 2295 | 2755 |
| 08.2012 г. | 33060 | 4959 | 2204 | 2755 |
| 09.2012 г. | 30305 | 4867 | 2112 | 2755 |
| 10.2012 г. | 27550 | 4775 | 2020 | 2755 |
| 11.2012 г. | 24795 | 4683 | 1928 | 2755 |
| 12.2012 г. | 22040 | 4591 | 1836 | 2755 |
| 01.2013 г. | 19285 | 4499 | 1744 | 2755 |
| 02.2013 г. | 16530 | 4408 | 1653 | 2755 |
| 03.2013 г. | 13775 | 4316 | 1561 | 2755 |
| 04.2013 г. | 11020 | 4224 | 1469 | 2755 |
| 05.2013 г. | 8265 | 4132 | 1377 | 2755 |
| 06.2013 г. | 5510 | 4040 | 1285 | 2755 |
| 07.2013 г. | 2755 | 3948 | 1193 | 2755 |
| Итого: | 200013 | 100833 | 99180 |
Среднегодовая сумма валовых доходов, необходимая для уплаты процентов и погашения лизинговых платежей, обеспечивается получением достаточной величины товарооборота. Планируемый запас финансовой прочности позволяет рассчитывать на достаточную устойчивость предприятия на рынке при изменении заданных условий функционирования и гарантирует полное погашение платежей по лизингу и процентов.
Выкуп оборудования по остаточной стоимости в сумме 33 млн р. планируется произвести за счет собственных средств предприятия. Для этого будет достаточно чистой прибыли, полученной в течение последних семи месяцев расчетов по лизингу, и части чистой прибыли 2012 г. Кроме того, источником финансирования может выступать амортизационный фонд 000 «Продукты» по собственным основным средствам.
- Оценка риска и страхование
Полученные в ходе реализации данного проекта результаты в силу ряда причин (как объективного, так и субъективного характера) могут отклоняться от приведенных в настоящем бизнес-плане прогнозируемых значений основных показателей деятельности. Прежде всего этому будут способствовать факторы неопределенности и риска, которые объективно присутствуют в процессе осуществления деятельности. При этом чем больше отдаленность во времени с момента составления прогноза, тем более сильное воздействие на амплитуду указанных отклонений они могут оказать. Поэтому для предприятия важно определить и постоянно отслеживать не только конкретное значение, но и некоторую область возможных состояний результирующего показателя (прибыли или валовых доходов), обозначенную границами допустимого, критического и катастрофического риска.
Оценка рисков имеет важное значение при принятии финансовых решений, особенно когда речь идет о лизинге и связанных с ним платежах. В данном случае вероятность получения предприятием валовых доходов была оценена с использованием различных методов, включая экономико-математические расчеты, игровое моделирование и экспертные оценки. Несмотря на отсутствие большой выборки данных по аналогичным проектам, было возможно определить вероятность получения доходов предприятием в 2011, 2012 и 2013 годах на уровне 0,94, 0,91 и 0,87 соответственно.
На вероятность получения доходов влияет целый ряд факторов, как внутренних, так и внешних. Внутренние факторы включают в себя кадровую политику предприятия, коммерческую экспертизу и техническое обслуживание оборудования. Внешние факторы включают инфляцию, кредитную и налоговую политику государства, а также динамику цен на товары и услуги.
Оценка вероятности была основана на анализе данных за определенный временной интервал, и к 2013 году наблюдалось снижение значения коэффициента вероятности из-за увеличения воздействия внешних факторов, которые в данный момент невозможно учитывать.
Распределение валовых доходов с учетом их вероятности получения выглядит следующим образом: 24263 млн. рублей в 2011 году, 29906 млн. рублей в 2012 году и 36476 млн. рублей в 2013 году. Эти значения попадают в зону допустимого риска, что означает, что они выше критической величины, но ниже прогнозируемого показателя. Это позволяет предположить, что полученные валовые доходы будут достаточно для погашения лизинговых платежей и остаточной стоимости оборудования.
Для снижения негативных последствий при реализации проекта были определены следующие ключевые риски:
-
Необходимо обеспечить четкое соблюдение условий договоренности с фирмой-поставщиком и банком, включая сроки поставки и расчетов, ответственность сторон и ограничение форс-мажорных обстоятельств.
-
Поскольку лизинговые платежи зависят от валовых доходов, все факторы, влияющие на динамику этих доходов и расходов, являются рисками проекта.
Чтобы уменьшить степень риска, предлагается предпринять следующие шаги:
-
Разработать альтернативные варианты поставки оборудования от других фирм, чтобы снизить зависимость от одной компании.
-
Заключить договор о техническом обслуживании оборудования для обеспечения его бесперебойной работы в течение гарантийного срока.
-
Страховать оборудование от всех возможных рисков с использованием страхования на случай непредвиденных обстоятельств.
-
Постоянно пополнять страховой фонд предприятия, направляя часть чистой прибыли на этот счет.
-
Обеспечить гибкость кадровой политики, развивая резерв руководящих работников и повышая специализацию каждого сотрудника для взаимозаменяемости в трудовом коллективе.
-
Расширить сеть поставщиков, включая фирмы из других регионов республики, что облегчит логистику с помощью собственного автотранспорта.
-
Диверсификация деятельности предприятия путем открытия производств по переработке мясных полуфабрикатов, хлеба и кондитерских изделий.
-
Расширение рынка с помощью нового мини-магазина, прибыль от которого будет служить страховой суммой для всех платежей.
-
Ускорить оборачиваемость оборотных средств, сократив остатки денежных средств на счетах и в кассе предприятия.
-
Снизить потребление энергии и воды для сокращения расходов.
-
Проводить постоянный экономический анализ для отслеживания финансовых показателей предприятия и разработки стратегий по укреплению его финансового состояния.
Эти меры помогут снизить риски, связанные с реализацией проекта, и обеспечить более стабильное финансовое положение предприятия.
Заключение
Бизнес-план — это важный документ, который позволяет оценить деятельность фирмы и принять обоснованные решения в области инвестиций и проекта. В нем описываются ключевые аспекты коммерческой деятельности компании, анализируются потенциальные проблемы и предлагаются способы их решения.
Бизнес-план служит объективным руководством для развития производства, продвижения товаров на рынке, определения ценовой политики и прогнозирования прибыли. Он также помогает оценить финансово-экономические показатели предприятия и определить зоны риска, а затем предложить методы их снижения. Этот документ универсален и применим к любой сфере деятельности, независимо от масштабов, формы собственности или организации компании.
Бизнес-план включает в себя как внутренние вопросы управления предприятием, так и внешние аспекты, связанные с взаимодействием с другими компаниями и организациями. Он помогает определить стратегию и твердо встать на путь успеха, обеспечивая четкое представление о возможностях развития бизнеса и необходимых мерах для достижения целей.
Список использованной литературы
(Перечислите здесь источники, на которые вы ссылались или которые использовались при составлении бизнес-плана)
- «Финансы и статистика» под редакцией Р. Г. Машеловской ( Москва — 2004г. )
- Андреев Б.Ф. Систематический курс экономической теории: Микроэкономика, Макроэкономика [текст] (Москва- 2005г.)
- Бизнес–план ООО «Продукты».
Свежие комментарии