Цели и задачи
Общество с ограниченной ответственностью является инициатором проекта по развитию предприятия сельского хозяйства. Целью составления бизнес-плана является обоснование рентабельности осуществляемого вида деятельности предприятия, выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при наращивании мощности производства.
Конечный результат
Конечным результатом инвестиционного проекта должно стать достижение устойчивого объема производства и реализации сельскохозяйственной продукции, удовлетворение спроса населения в продуктах сельскохозяйственного производства и получение прибыли, достаточной для погашения заемных средств и для дальнейшего развития производства.
Мероприятия
Мероприятия бизнес-плана сочетаются с региональными программами развития аграрного сектора экономики Республики Башкортостан и повышения обеспеченности населения продуктами первой необходимости. Накопление собственного капитала в хозяйстве создает базу для закрепления производительных сил на селе, обновления технологии аграрного производства и обеспечивает интеграцию местных сельхоз.товаропроизводителей.
Сроки и этапы реализации
Сроки и этапы реализации бизнес-плана следующие:
- Приобретение сельскохозяйственного предприятия — май 2010 года
- Расширение действующего производства — июнь-сентябрь 2010 года
- Модернизация оборудования и старт выпуска новой продукции — сентябрь-декабрь 2010 года
Финансирование
Общая стоимость проекта составляет … млн рублей, потребность в финансировании в настоящий момент — … млн рублей. Схема финансирования предусматривает соотношение собственных и заемных средств 1:5, объем кредита — … млн рублей.
| Параметр | Значение |
|---|---|
| Общая стоимость проекта | … млн рублей |
| Потребность в финансировании | … млн рублей |
| Соотношение собственных и заемных средств | 1:5 |
| Объем кредита | … млн рублей |
Процентная ставка: 15 %
График предоставления и возврата кредита: Единовременно на 60 месяцев.
Оценка экономической эффективности проекта:
Срок окупаемости — 5 лет;
— принятая ставка дисконтирования (D %) — % ;
— чистая приведенная стоимость (NPV) — рублей ;
— точка безубыточности проекта (BEP) — рублей ;
— срок возврата заемных средств (RP) — лет ;
— коэффициент покрытия ссудной задолженности — %.
Обеспечение проекта:
Недвижимость оценивается в рублей, имущество — в rubles.
Инициатор проекта:
Инициатором бизнес-плана развития сельскохозяйственного предприятия является Общество с ограниченной ответственностью «_» (название общества).
Общие данные об инициаторе:
- Дата регистрации: 20 апреля 2010 года.
- Юридический адрес: 452490, Республика Башкортостан.
- Директор: имя директора, должность (указать).
- Контактная информация: телефон/факс.
- Сфера деятельности и отраслевая принадлежность: сельское хозяйство.
- Филиалы и дочерние предприятия отсутствуют.
- История создания общества: общество было основано в 2010 году на территории Салаватского района Республики Башкортостан для развития сельскохозяйственного производства.
Учредители:
- Имя учредителя 1, владеет процентным соотношением уставного капитала.
- Имя учредителя 2, владеет процентным соотношением уставного капитала.
Виды и объемы деятельности:
Основные виды выпускаемой продукции:
- Молочная и мясная продукция
- Пиломатериалы
- Продукция растениеводства
- Мучные изделия
Основные потребители:
- Перерабатывающие предприятия
- Организации
- Физические лица
Информация о руководителях:
Директор имя директора, должность (указать), год рождения. Образование — высшее. Трудовой опыт за последние 10 лет — руководитель крупных предприятий.
Исполнительный директор имя исполнительного директора, должность (указать), год рождения. Образование — высшее. Трудовой опыт за последние 10 лет — главный инженер.
Местонахождение и описание объекта:
Адрес объекта: 452498, Республика Башкортостан.
Описание:
- Местоположение: объект расположен в экологически чистом районе. Территориальная близость к перерабатывающим предприятиям и рынкам позволит оптимизировать логистическую схему поставок, что приведет к снижению стоимости продукции и сохранению ее качества при доставке.
- Земля и недвижимость: в наличии 3000 га сельскохозяйственных угодий, объекты недвижимости на сумму rubles, включая хранилища и склады (перечень присоединен).
- Транспортные средства: имеется количество единиц автотранспорта и машин/оборудования стоимостью rubles.
- Энергоснабжение и водоснабжение обеспечены.
- Рядом с объектом проходит оживленная автомобильная трасса.
Описание продукции:
Растениеводство:
- Севооборот и реализация продукции, обеспечение предприятия кормами собственного производства.
Животноводство:
- Переход на интенсивные методы хозяйства и современные технологии по мере развития материально-технической базы.
Переработка хвойных пород деревьев:
- Производимая продукция пользуется высоким спросом, который превышает предложение.
- Потребителями являются заготовительные, перерабатывающие, коммерческие организации и физические лица на местных рынках.
- Особенности продукции: экологическая чистота.
- Требования к качеству: соответствие санитарным нормам.
- Стадия развития предприятия: действующее производство с возможностью дальнейшего расширения за счет внедрения нового оборудования и технологий.
Увеличение рынков сбыта и внедрение инноваций позволят нам уже в ближайшем будущем наращивать объемы производства и повышать доходы от реализации нашей продукции.
3.3 Технология производства продукта
Технологический уровень в сельском хозяйстве этого региона соответствует общему уровню развития отрасли в России: не используются передовые методы обработки земли и селекционной работы с посевным материалом. Для повышения производительности внедряется агроснабженческий цикл. Развитие растениеводства будет основываться на оптимизации структуры посевных площадей с применением энерго- и ресурсосберегающих технологий. Планируется увеличить урожайность в среднем до 1,14 раза.
На сегодняшний день можно сказать, что достижения селекционной работы не очень высоки. Условия содержания скота, технологии кормления и рационы требуют улучшения. Развитие животноводства будет происходить за счет увеличения поголовья молочных пород и реализации комплексных мер по повышению продуктивности коров. Планируется увеличить молочную продуктивность путем увеличения количества кормов и расширения использования комбикормов. Помимо показателей воспроизводства стада, предусмотрено создание достаточного количества кормовой базы, улучшение состояния пастбищ и сенажных складов. В целом, мы ставим цель увеличить надои до 15 литров в сутки.
Для закрепления достигнутых результатов за пределами инвестиционного проекта предприятие будет стремиться к улучшению плодородия почв, модернизации оборудования, внедрению передовых и энергоэффективных технологий.
Урожайность с учетом климатических условий, состава почвы, методов обработки, севооборота, качества семян и посадочного материала, а также использования минеральных и органических удобрений планируется повысить до 30 центнера с гектара.
3.4 Характеристики закупаемого оборудования (машины)
Закупаемое сельскохозяйственное предприятие представляет собой действующую организацию с недвижимым имуществом (фермы, склады, хранилища, офисные здания), транспортными средствами и оборудованием. На данный момент у нас есть: X га земли, Y голов крупного рогатого скота, пилорама, молочный цех, мукомольный завод, автосервисное отделение. У нас работают квалифицированные специалисты. Все объекты обеспечены электричеством и водоснабжением.
Система организации производства в хозяйстве основана на личной заинтересованности каждого работника, а также на его материальной ответственности. Работники хозяйства не закреплены за конкретными рабочими местами. Необходимость экономии вынуждает работников заниматься различными видами сельскохозяйственных работ в зависимости от сезона и потребностей производства в рабочей силе. У работников есть несколько профессиональных специальностей, они являются специалистами с опытом работы в разных областях сельского хозяйства.
3.5 Экологические аспекты производства
«Экологизация» сельскохозяйственного производства является необходимой мерой, направленной на переход от чисто технологического подхода к сочетанию достижений науки и техники с принципами природосберегающего поведения при организации и проведении различных видов экономической деятельности в сфере сельского хозяйства.»
В результате экономической деятельности почва часто теряет свою плодородие, деградирует или полностью разрушается из-за нерациональных и экологически необоснованных действий человека. Чтобы предотвратить негативные последствия для окружающей среды, нашем предприятии мы уделяем особое внимание рациональному использованию и охране почв. Мы уверены, что забота о земле и эффективное использование земельных ресурсов является важнейшим критерием экологической устойчивости в сельском хозяйстве.
При эколого-ландшафтном планировании земельной зоны основным показателем должно быть соотношение стабилизирующих и дестабилизирующих факторов. Стабилизирующими факторами являются древесно-кустарниковые насаждения, сенокосы, пастбища, многолетние травы и водоемы, а дестабилизирующими — ежегодная пашня, застроенные территории, дороги, овраги, свалки и участки с отходами. Задача по оптимизации соотношения земельных угодий с экологической точки зрения заключается в увеличении доли стабилизирующих факторов и одновременном сокращении дестабилизирующих. Современный подход к организации территорий направлен на поиск гармоничного сочетания различных типов земель, которое способствует саморегуляции ландшафта.
Кроме того, большое значение имеют меры по защите окружающей среды от химического и микробиологического загрязнения. Все знают о вреде, который наносят различные загрязнители: пестициды, минеральные удобрения в высоких дозах, бесподстилочный навоз, горюче-смазочные материалы. Почва подвергается негативному влиянию из-за переуплотнения землей машинами, выпашивания подпочвы, распыления и пересушивания.
Для решения этих проблем мы предлагаем внести коренные изменения в организацию земледелия и существующую технологию выращивания сельскохозяйственных культур с целью получения экологически чистых и биологически полноценных продуктов питания.
Восполнение питательных веществ на нашем предприятии будет осуществляться в основном из трех источников: различных органических удобрений, труднорастворимых минеральных веществ и азотфиксирующих растений. В обеспечении микрофлорой, которая, в свою очередь, поддерживает продуктивность почвы и обеспечивает питательные вещества для растений, основную роль играют органические удобрения. Критерием их применения является норма внесения на 1 га севооборотной площади, обеспечивающая бездефицитный баланс гумуса в почве.
Таким образом, мы приложим все усилия для защиты окружающей среды.
В то же время наше предприятие менее подвержено влиянию внешней среды — благоприятные природно-климатические условия центральной полосы России и наличие значительных земельных и производственных ресурсов позволяют нам производить и реализовывать конкурентоспособную сельскохозяйственную продукцию в необходимом объеме.
Примечание: Наличие соответствующей экологической экспертизы проекта (Федеральный Закон «Об экологической экспертизе» от 15.04.1998 N 65-ФЗ).
4. ANALYSIS OF THE SITUATION IN THE AGRICULTURAL SECTOR
Для разработки бизнес-плана по развитию сельскохозяйственного предприятия было проведено маркетинговое исследование отрасли.
Башкортостан является одним из крупнейших аграрных регионов Российской Федерации. Республика обладает благоприятным географическим положением, богатым производственным и научно-техническим потенциалом, а также развитой социальной сферой. Агропромышленный комплекс является важной и перспективной отраслью экономики республики. Площадь сельскохозяйственных угодий составляет более 7 миллионов гектаров, включая пашни в размере 3,7 миллиона гектаров.Bashkortostan обладает долей сельскохозяйственных угодий в стране, превышающей три процента, и производит более четырех процентов всей сельскохозяйственной продукции. Ежегодно объем валовой продукции растет
В последние годы в сельском хозяйстве Республики Башкортостан произошли значительные позитивные изменения. Это стало возможным благодаря целенаправленной политике Правительства Российской Федерации и правительства Башкирской Республики в этой области.
Национальный проект «Развитие сельского хозяйства» был рассмотрен и утвержден 19 октября 2005 года на расширенном заседании Министерства сельского хозяйства России. На реализацию проекта в федеральном бюджете выделено 14,2 миллиарда рублей. Проект направлен на ускоренное развитие животноводства и стимулирование развития малых форм хозяйствования в сельском хозяйстве. Это обусловлено кризисом в животноводстве и необходимостью снижения зависимости страны от импорта мяса, а также необходимостью повышения уровня производительности мелких фермерских хозяйств. Национальный проект «Развитие сельского хозяйства» основан на принципах рыночной экономики. Его главная цель — повышение качества жизни как в городских, так и в сельских районах. Акцент делается на увеличении производства мяса и молока — наиболее ценных видов продовольствия, потребление которых за годы реформ сократилось в полтора раза.
В рамках проекта реализуются следующие меры:
- Предоставление субсидий из федерального бюджета на государственную поддержку отдельных программ и мероприятий в сельском хозяйстве;
- Субсидии на поддержку племенного животноводства;
- Поддержка элитного семеноводства;
-
Субсидирование покупки минеральных удобрений и химических средств защиты растений;
-
Возмещение из федерального бюджета части расходов на уплату процентов по кредитам, взятым в российских кредитных организациях (на покупку семян, кормов, горюче-смазочных материалов, запчастей для ремонта сельскохозяйственной техники, минеральных удобрений, средств защиты растений, ветеринарных препаратов и других ресурсов).
Кроме того, в Башкирии реализуются следующие программы:
- Федеральная целевая программа «Социальное развитие сельских территорий до 2010 года»;
- Постановление от 28 апреля 2006 г. N 250 «О порядке предоставления из средств федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на проведение мероприятий по улучшению жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности»;
- Постановление от 20 октября 2006 г. N 300 «О порядке финансирования из бюджетов субъектов Российской Федерации мероприятий по улучшению жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности, в рамках реализации Федеральной целевой программы „Социальное развитие сельских территорий до 2010 года“».
Реализация этих программ направлена на формирование на базе относительно устойчивых финансово стабильных сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий, интегрированных вертикально и горизонтально в агропромышленные компании. Создание таких компаний должно привести к росту российского сельского хозяйства.
Согласно данным Федеральной службы государственной статистики, прирост производства сельскохозяйственной продукции в России за январь-февраль составил 3,2 %, что эквивалентно 152,4 миллиардам рублей в денежном выражении.
На начало марта 2010 года общее количество крупного рогатого скота в сельских хозяйствах составило 20,9 миллионов голов, что на 2,1 % меньше, чем в 2009 году. Количество коров уменьшилось на 1,5 % и составило 9 миллионов голов, поголовье свиней выросло до 17,7 миллионов голов, а овец и коз — до 22,3 миллиона голов. По данным Росстата, 47,5 % КРС, 34,1 % свиней, 50,7 % овец и коз находятся в собственности крестьянских хозяйств.
Производство мяса птицы и скота увеличилось до 1,4 миллиона тонн (прирост на 7,7 %), молока — до 3,9 миллиона тонн, яиц — до 6 миллиардов штук. Средний расход кормов на скот в хозяйствах страны вырос на 1,3 % по сравнению с прошлым годом.
В I квартале 2010 года внешнеторговый оборот России составил, согласно данным Банка России, 138,1 миллиарда долларов (в 144,2 раза больше, чем в I квартале 2009 года), при этом экспорт составил 92,6 миллиарда долларов (в 161,6 раза больше), импорт — 45,6 миллиарда долларов (в 118,4 раза больше). Положительное сальдо торгового баланса составило 47 миллиардов долларов (в I квартале 2009 года — 18,8 миллиарда долларов). Об этом 18 мая сообщил Росстат. В I квартале текущего года экспорт продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья составил 2342 миллиона долларов (+11,6 %). Всего за три месяца 2010 года Россия экспортировала 4714 тысяч тонн злаков, из них пшеница и мезль — 4201 тысяча тонн (+12,6 % к I кварталу 2009 года), ячмень — 406 тысяч тонн. Экспорт семян рапса и семян подсолнечника за отчетный период составил соответственно 21,8 и 2,3 тысячи тонн.
Таблица №1. ПРОДУКЦИЯ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН (в фактически действовавших ценах; миллионов рублей)
| Года | Хозяйства всех категорий | В том числе | Сельскохозяйственные организации | Хозяйства населения | Крестьянские (фермерские) хозяйства и индивидуальные предприниматели |
|---|---|---|---|---|---|
| 1990 | 5,1 | 3,4 | 1,7 | 0 | |
| 2000 | 27552,1 | 13788,5 | 13464,8 | 298,8 | |
| 2001 | 35847,8 | 15399 | 19734,1 | 714,7 | |
| 2002 | 42880,7 | 13975,1 | 28038,3 | 867,3 | |
| 2003 | 49105,6 | 16576,5 | 30842,5 | 1686,6 | |
| 2004 | 55276,1 | 19743 | 33180 | 2353,1 | |
| 2005 | 60351,2 | 19785,9 | 37795,2 | 2770,1 | |
| 2006 | 70904,4 | 24432,3 | 42694,5 | 3786,6 | |
| 2007 | 81642,7 | 30759,5 | 46347 | 4536,2 | |
| 2008 | 105123 | 38650,5 | 60495 | 5977,5 | |
| 2009 | 100834,1 | 30815,2 | 65364,1 | 4654,8 |
Продукция растениеводства:
1990 — 1,9 (1,5) 0,4 (0)
2000 — 12663,4 (800139) 4444,6 (216,9)
2001 — 15584,4 (8893,6) 6181,4 (509,4)
2002 — 17542 (7235,1) 9126,9 (580)
2003 — 21175 (9963,8) 10076,9 (1133,3)
2004 — 24580,4 (12196,3) 10825,1 (1559)
2005 — 21266,5 (11075,6) 11460,9 (1730)
2006 — 29776,8 (15016,9) 12230 (2529,9)
2007 — 36155,4 (19901) 13110,7 (3143,7)
2008 — 47454,5 (25175) 18208,8 (4070,7)
2009 — 40885,2 (16885,9) 21535,8 (2464,5)
Продукция животноводства:
1990 — 3,2 (1,9) 1,3 (0)
2000 — 14888,7 (5786,6) 9020,2 (81,9)
2001 — 20263,4 (6505,4) 13552,7 (205,3)
2002 — 25338,7 (6140) 16911,4 (287,3)
2003 — 27931,6 (6612,7) 20765,6 (553,3)
2004 — 30695,7 (7546,7) 22354,9 (794,1)
2005 — 36084,7 (8710,3) 26334,3 (1040,1)
2006 — 41127,6 (9406,4) 30464,5 (1256,7)
2007 — 45487,3 (10858,5) 33236,3 (1392,5)
2008 — 51668,5 (13475,5) 42286,2 (1906,8)
2009 — 59947,9 (13929,3) 43828,3 (2190,3)
1990 — Миллиардов руб.
Тенденции изменения рынка, ожидаемый будущий объем рынка:
Согласно данным Министерства сельского хозяйства, в 2010 году ожидается рост аграрного производства на уровне 2,1%. Общие площади посева культур останутся на уровне 48 млн. га. Ожидается увеличение производства мясной продукции на 4-6%, молока — на 0,5-1%, яиц — на 1%.
Основные предприятия-участники рынка:
В последние годы АПК Республики Башкортостан переживали период упадка и ослабления из-за разорения сельскохозяйственных предприятий, устаревания оборудования и технологий, оттока персонала в город. Однако благодаря государственной поддержке и появлению программ поддержки села наблюдается рост и развитие предприятий АПК, а также появление новых участников рынка.
В 2009 году в Министерство сельского хозяйства Российской Федерации были представлены и защищены к реализации в Республике Башкортостан 27 инвестиционных проектов на сумму более 12,1 млрд. рублей: по молочному скотоводству — 11 новых проектов с объемом кредитных средств 4,5 млрд. рублей и мощностью 83,2 тыс. тонн молока в год; по св
В последние годы сельское хозяйство Башкирии демонстрирует устойчивую динамику роста производства и реализации сельскохозяйственной продукции.
Таблица №2: Место Республики Башкортостан среди субъектов Российской Федерации и Приволжского федерального округа в 2007-2009 годах:
| В России | В ПФО | |
|---|---|---|
| Место | Доля | Место |
| Валовая продукция сельского хозяйства | 3 | 4,1 |
| Производство зерновых и зернобобовых культур (в весе после доработки) | 6 | 5,0 |
| Производство сахарной свеклы | 8 | 5,2 |
| Производство подсолнечника | 12 | 2,0 |
| Производство картофеля | 2 | 3,9 |
| Производство овощей | 6 | 2,9 |
| Поголовье крупного рогатого скота | 1 | 8,2 |
| Поголовье свиней | 6 | 3,6 |
| Поголовье овец и коз | 5 | 4,1 |
| Поголовье лошадей | 1 | 11,9 |
| Объем производства скота и птицы на убой в живом весе | 3 | 4,8 |
| Производство молока | 1 | 7,0 |
| Производство яиц | 5 | 3,4 |
| Производство меда (товарный) | 1 | 9,0 |
Импорт и возможности по импортозамещению:
Импорт свежего и мороженого мяса в России за январь-ноябрь 2009 года снизился на 15,52% по сравнению с аналогичным периодом 2008 года и составил 3728,1 миллиона долларов. В натуральном выражении этот показатель сократился на 21,97%.
Импорт свежего и мороженого мяса птицы за 11 месяцев 2009 года составил 933,1 миллиона долларов (832,8 тысячи тонн), что на 19,5% меньше по сравнению с аналогичным периодом 2008 года. Импорт свежей и мороженой рыбы также снизился — на 12,98% в денежном выражении и на 8,9% в натуральном.
Импорт молока и сгущенных сливок сократился почти в три раза по сравнению с показателем за аналогичный период 2008 года, а импорт сливочного масла — на 38,98% в денежном эквиваленте и на 31,07% в натуральном.
Это указывает на то, что Россия стремится к импортозамещению в области сельского хозяйства и повышения конкурентоспособности своей сельскохозяйственной продукции.
В период с января по ноябрь 2009 года Россия импортировала пшеницу и меслин на сумму 19,1 миллиона долларов (75,9 тысячи тонн), что составляет 2,71 раза меньше по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года как в денежном выражении, так и в натуральном. Импорт ячменя составил 4,1 миллиона долларов (30,4 тысячи тонн), что в 12 раз меньше, чем в 2008 году. Импорт кукурузы снизился на 65,21% в денежном выражении и на 89,7% в натуральном по сравнению с предыдущим годом. При этом импорт подсолнечного масла составил 33,3 миллиона долларов (41,2 тысячи тонн), что в 5,26 раза меньше, чем в прошлом году, а сахара-сырца — 481,6 миллиона долларов (1 миллион 217,8 тысяч тонн), что на 6,26% меньше по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года и на 46,74% в натуральном выражении.
Ситуация постепенно улучшается, поскольку российская промышленность активно занимается импортозамещением. Например, в настоящее время страна импортирует 600 тысяч тонн мяса птицы из США и 180 тысяч тонн из стран Европы, что составляет в общей сложности 780 тысяч тонн годового производства. В прошлом году был зафиксирован рост производства на 315 тысяч тонн, а в 2010-м планируется еще большее увеличение — на 200 тысяч тонн.
Государственная политика по регулированию отраслевого рынка и защите отечественного производителя в Республике Башкортостан
В 2009 году были достигнуты целевые показатели республиканской программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы по основным направлениям.
Направление «Устойчивое развитие сельских территорий» реализуется в рамках федеральной целевой программы «Социальное развитие села до 2012 года». В 2009 году было введено и приобретено жилья для сельского населения на сумму 61,2 тысячи квадратных метров, включая строительство жилья для молодых семей и специалистов.
Обеспеченность сельского населения республики питьевой водой составила 43,0%, а уровень газификации домов (квартир) сетевым газом — 64,0%.
В рамках направления «Создание условий функционирования сельского хозяйства» по увеличению почвенного плодородия реализуется федеральная целевая программа «Сохранение и восстановление плодородия почвы земель сельскохозяйственного назначения и агроландшафтов как национального достояния России на 2006-2010 годы и на период до 2012 года». В 2009 году было предотвращено выбытие из оборота 11,4 тысяч гектаров сельскохозяйственных угодий, проведены защитные работы от эрозии и затопления на площади 500 га и от ветровой эрозии и опустынивания на площади 12 тыс. га. Однако, из-за нехватки оборотных средств в хозяйствах республики минеральных удобрений было использовано всего 105,1 тысячи тонн действующего вещества, что составило 56,4% от планового показателя.
В Республике Башкортостан продолжает развиваться система сельскохозяйственного консультирования. Работают Республиканский центр сельскохозяйственного консультирования и 43 районных информационно-консультационных центра, которые в 2009 году предоставили более 37 тысяч консультаций, провели 570 семинаров, круглых столов и конференций с участием более 10 тысяч человек.
В соответствии с направлением «Развитие приоритетных подотраслей сельского хозяйства» в 2009 году удельный вес племенного скота составил 12,2% от общего поголовья, а также было содержано 63,8 тысячи голов мясных табунных лошадей в сельскохозяйственных предприятиях и крестьянских (фермерских) хозяйствах. Удельный вес засеянных элитными семенами зерновых культур составил 10% от общей площади посевов, а площадь закладки многолетних насаждений составила 138,9 га, что выше планового показателя на 7,7%. Однако, в результате неблагоприятных погодных условий урожайность рапса составила всего 5,6 ц/га, или 50,9% от запланированного значения.
В рамках программы «Достижение финансовой устойчивости сельского хозяйства» банками Республики Башкирия в 2009 году было выдано сельскохозяйственным производителям 2499 кредитов на сумму 6609,4 миллиона рублей. Из этой суммы сельхозпредприятиям было предоставлено 831 кредит на 6085,5 миллиона рублей, включая 676 краткосрочных кредитов на 4044,6 миллиона рублей. На строительство и модернизацию животноводческих комплексов было выдано 28 кредитов на сумму 1282,8 миллиона рублей, а на приобретение сельскохозяйственной техники — 127 кредитов на 758,1 миллиона рублей.
В Республике Башкортостан достигнуто значительное улучшение структурных показателей в сельском хозяйстве. Плановые показатели технической и технологической модернизации, установленные республиканской программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции на 2008-2012 годы, по итогам 2009 года были выполнены в полном объеме.
5.1. Участники рынка и конкуренция
Уровень душевого потребления основных продуктов питания в Республике Башкортостан полностью соответствует медицинской норме или близок к ней, за исключением мяса и мясопродуктов, рыбы и рыбопродуктов, по которым отставание от норм составляет соответственно 15% и 80%.
На рынке зерна, картофеля и овощей функционируют государственные предприятия «Башагропродукт» и «Плодоовощ», имеющие районные филиалы и емкости хранения. Помимо государственных предприятий, сформировался целый ряд коммерческих торгово-посреднических оптовых структур различных организационно-правовых форм собственности. К ним относятся на зерновом рынке ОАО «Башкирские мельницы»; на рынке картофеля и овощей — 13 оптово-торговых предприятий с районными филиалами, выступающими в основном как распределительные центры, закупающие продукцию у хозяйств населения, в других регионах и поставляющие ее в торговые сети и отдельные торговые предприятия.
За годы реформ в Республике Башкортостан произошло сокращение численности всех видов скота. Поголовье крупного рогатого скота сократилось на 25,8%, в том числе коров — на 18,4%, свиней — на 48,9%, овец — на 61,0%. Произошли структурные изменения размещения поголовья животных по категориям хозяйств. Доля общественного сектора в поголовье крупного рогатого скота снизилась с 71,3% до 34,1%, коров — с 59,2% до 31,5%, свиней — с 89,5% до 31,8%, овец — с 48,7% до 2,0%.
| Виды скота | 1991 г. | 1996 г. | 2001 г. | 2009 г. | 2009 г. в % к 1991 г. | Доля категорий хозяйств, в % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Все категории хозяйств | 74,2 | 100 | ||||
| Крупный рогатый скот | 34,2 | 100 | ||||
| в т. ч. коровы | 81,6 | 100 | ||||
| Свиньи | 51,1 | 100 | ||||
| Овцы и козы | 39,0 | 100 | ||||
| Птица всех видов | 84,3 | 100 | ||||
| Лошади | 83,7 | 100 | ||||
| В т. ч. сельскохозяйственные организации | 35,4 | 71,3 | ||||
| Крупный рогатый скот | 34,1 | 48,4 | ||||
| в т. ч. коровы | 31,5 | 40,8 | ||||
| Свиньи | 60,5 | 29,8 | ||||
| Овцы и козы | 94,6 | 51,3 | ||||
| Птица всех видов | 54,7 | 43,9 | ||||
| КФХ* и индивидуальные предприниматели | 4,8 | 28,7 | ||||
| в т. ч. коровы | 4,1 | 64,5 | ||||
| Свиньи | 7,6 | 10,5 | ||||
| Овцы и козы | 3,5 | 5,1 | ||||
| Лошади | 7,3 | 8,5 | ||||
| Птица всех видов | 1,3 | 60,2 |
*КФХ — коммерческие фермерские хозяйства
Рынок молока как скоропортящейся продукции:
Основными оптовыми покупателями молочной продукции, производимой сельхозпредприятиями, стали молочные заводы. Они сохраняют свое монопольное положение в определении цен на сырое молоко. В последние годы крупные молочные предприятия (ОАО «Уфамолзавод», ОАО «Стерлитамакский молкомбинат», ООО «Белебеевский молкомбинат») привлекают все больше внимания со стороны российских и иностранных инвесторов, что позволяет улучшать технологическое состояние производства, внедрять инновации в области глубокой переработки молока, повышать конкурентоспособность выпускаемой продукции и, как следствие, укреплять финансовое положение предприятий. Интеграция с производителями молока также становится приоритетной задачей для молочных компаний.
На рынке мяса наблюдается тенденция к вертикальной интеграции: перекупщики приобретают большую часть мяса в живом и убойном весе, а мясокомбинаты, столкнувшись со снижением производства мяса, предпочитают импортным продуктам. Продажи фирменной мясной продукции осуществляют только сельхозпредприятия с собственными скотобойнями и рынковыми отделами на городских рынках. Примером такого предприятия является колхоз «Рощинский» со свинокомплексом в 52 тысячи голов.
В аграрном секторе Республики Башкирия зарегистрировано 4302 крестьянских хозяйства и индивидуальных предпринимателей, занимающихся сельскохозяйственным производством на площади 508 тысяч гектаров, из которых 94% составляют сельскохозяйственные земли. Средний размер земельного участка составляет 118 гектаров. Большинство хозяйств (46%) имеют от 20 до 100 гектаров, 38% — от 21 до 100 га, а 16% владеют землей площадью более 100 гектаров.
Государственная поддержка сельского хозяйства дает ощутимые результаты. Развитие предпринимательства в сельских районах является важным направлением по обеспечению населения продуктами питания и созданию рабочих мест, что в конечном итоге способствует решению проблем социально-экономического развития сельских территорий и обеспечения продовольственной безопасности Республики. В прошлом году крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и личными подсобными хозяйствами было произведено 54 миллиарда рублей сельскохозяйственной продукции, или 64% от общего объема республики, включая 77,5% мяса, 72% молока, 86% овощей, 97% картофеля и 87% меда.
Самые большие земельные площади имеют фермеры Кушнаренковского (57 тысяч га), Иглинского (38 тысяч га), Давлекановского (48 тысяч га), Мелеузовского (28 тысяч га) и Шаранского районов (29 тысяч га). Слабое развитие фермерства наблюдается в Татышлинском и Дюртюлинском районах.
В Иглинском районе, например, фермеры содержат 8337 голов крупного рогатого скота, включая 2843 головы коров, в Миякинском — 5189 голов КРС и 1376 голов коров, Кушнаренковском — 3584 головы КРС и 1130 голов коров, Кармаскалинском — 3371 голова КРС и 971 голова коров и так далее.
Развитие получает также и свиноводство. На начало 2008 года в крестьянских (фермерских) хозяйствах Уфимского района было 5050 голов свиней, в Миякинском районе — 3602 головы, в Чишминском — 1870, в Иглинском — 1775, в Дуванском — 1712, в Кармаскалинском — 1409 и в других районах.
Самое большое количество овец и коз имеется у фермеров Мечетлинского района (1720 голов), Кармаскалинского (1543 головы), Бижбулякского (1250 голов) и Караидельского (1150 голов) районов, а также у фермеров Иглинского района — 1024 лошади.
В прошлом году фермеры Иглинского района произвели 9280 тонн молока, что составляет 9% от общего объема молока, произведенного фермерами всей Республики, Кармаскалинский район показал результат в 8363 тонны (8%).
Фермеры Иглинского района выпустили 1464 тонны мяса, что составляет 10% от общего объема мяса, произведенного фермерами Республики, Миякинского — 1100 тонн (8%), Мелеузовского — 892 тонны (6%).
В настоящее время на рынке сельскохозяйственной продукции практически не наблюдается конкуренции, так как спрос превышает предложение. Предприятия АПК наращивают объемы производства и повышают качество продукта, что приведет к усилению импортозамещению в ближайшие несколько лет. После достижения полной удовлетворенности рынка и способствующей развитию внутреннего рынка, возможно обострение конкурентной борьбы, где победит тот производитель, который достиг высоких стандартов качества при минимальных издержках и оптимальной цене, а не тот, кто стремится к быстрой наживе, пренебрегая технологиями и качеством. Наше предприятие придерживается политики качественного развития, и мы рассматриваем усиление конкуренции как дополнительный стимул для роста.
Прогнозируя потенциальную емкость рынка сбыта, необходимо учитывать структурную перестройку товародвижения, направленную на формирование организованных конкурентных каналов продвижения продукции от производителя до конечного потребителя. Это включает в себя освоение новыми прогрессивными формами и механизмами торговли.
Таблица №4 показывает прогноз производства сельскохозяйственной и пищевой продукции в Республике Башкортостан на 2011 год:
| Наименование продукции | Валовая продукция сельского хозяйства (в сопоставимых ценах) | Прогноз на 2011 г. | Процентное изменение по сравнению с 2008 годом |
|---|---|---|---|
| Сельскохозяйственная продукция | |||
| Зерно после доработки | 3840,0 т | 4130,0 т | 90,9% |
| Пшеница | 1690,0 т | 1820,0 т | 91,1% |
| Сахарная свекла | 1300,0 т | 1850,0 т | 123,1% |
| Подсолнечник | 125,0 т | 153,0 т | 108,0% |
| Картофель | 1184,0 т | 1270,0 т | 104,9% |
| Овощи | 371,0 т | 406,0 т | 104,4% |
| Скот и птица живая | 421,0 т | 460,0 т | 104,5% |
| Молоко | 2290,0 т | 2430,0 т | 104,0% |
| Яйца | 1286,0 млн шт. | 1350,0 млн шт. | 101,5% |
| Шерсть | 2090,0 т | 2150,0 т | 101,0% |
| Пищевые продукты | |||
| Мясо | 41,9 т | 55,0 т | 131,3% |
| Колбасные изделия | 80,3 т | 87,4 т | 108,8% |
| Мясные полуфабрикаты | 15,0 т | 16,5 т | 110,0% |
| Цельномолочные продукты | 265,0 т | 283,0 т | 106,8% |
| Масло животное | 10,0 т | 11,3 т | 105,0% |
| Сыры | 13,0 т | 17,9 т | 127,0% |
| Сухие молочные продукты | 9,1 т | 11,4 т | 125,3% |
| Сахар-песок | 227,0 т | 281,0 т | 123,8% |
| Макаронные изделия | 1,5 т | 2,1 т | 126,7% |
| Мука | 104,8 т | 110,0 т | 102,3% |
| Крупа | 19,8 т | 23,4 т | 118,2% |
| Хлеб и хлебобулочные изделия | 156,0 т | 169,0 т | 103,2% |
| Консервы | 38,9 т | 49,3 т | 126,7% |
| Мясные консервы | 2,1 т | 2,5 т | 119,0% |
| Молочные консервы | 4,8 т | 5,7 т | 118,7% |
| Плодоовощные консервы | 32,0 т | 41,1 т | 128,4% |
| Масло растительное | 34,3 т | 42,0 т | 122,4% |
| Комбикорма | 260,0 т | 285,0 т | 109,6% |
В последние годы произошел принципиальный сдвиг в структуре реализации сельскохозяйственной продукции. Из-за проблем с неплатежами, которые часто возникают при взаимодействии с организациями по заготовке товаров, производители стремятся искать альтернативные каналы сбыта своей продукции по более низким ценам, либо за наличные средства, либо через бартерные сделки. В результате этого тенденции сельхозпредприятия все чаще отходят от продажи своей продукции организациям по ее заготовке и начинают реализовывать ее напрямую на рыночных каналах.
Такие шаги приводят к сокращению поставок скота на промышленную переработку, так как производители предпочитают продавать мясо напрямую потребителям или использовать его для производства собственной продукции. В результате, на рынке появляется больше высококачественной, экологически чистой и недорогой сельскохозяйственной продукции, производимой в личных подсобных хозяйствах, фермерских хозяйствах и на специализированных убойных площадках.
Для нашего предприятия основным рынком сбыта продукции будет рынок Республики Башкирия, а также ближайшие областные рынки (Челябинская и Свердловская области). Наша цель — занять устойчивую нишу на этом рынке, так как спрос здесь превышает предложение, а наша продукция будет отличаться качеством, экологической чистотой и доступными ценами благодаря применению современных технологий. Мы планируем продавать нашу сельскохозяйственную продукцию предприятиям, заготовительным организациям и частным лицам в регионе.
Несмотря на то, что наше предприятие только начинает свою деятельность, мы ставим перед собой амбициозные задачи — занять не менее 50% рынка в ближайшие два-три года и не менее 70% рынка в долгосрочной перспективе.
Правительство Республики Башкирия поддерживает развитие сельского хозяйства и прилагает усилия для обеспечения приоритетности продукции местных производителей на рынке. Это включает расширение доступа фермеров к рынкам городов и райцентров, а также проведение ежегодных осенних ярмарок, где они могут напрямую продавать свою продукцию по ценам производителя. На территории городского округа город Ufa в настоящее время действуют четыре сельскохозяйственных ярмарки: «Гагаринский рынок» в Сипайлово, «Сельскохозяйственная ярмарка» в Черниковке, «Заречный» в Затоне и ярмарка «Уфа» вдоль дороги «Уфа — Шакша».
Для обеспечения стабильного функционирования экономики Республики Bashkiria Министерство экономического развития проводит ежемесячный мониторинг социально-экономических показателей муниципальных районов и городских округов. Вместе с Министерством сельского хозяйства и Государственным комитетом по предпринимательству и торговле они отслеживают объемы сельскохозяйственной продукции и уровень продовольственной безопасности в регионе.
В целом, за период реформ в системе реализации сельскохозяйственной продукции произошли значительные структурные изменения. Отмена обязательных заданий по продаже продукции государству, переход на договорную основу с государством, свободное передвижение товаров по территории страны и вовлечение коммерческих и посреднических структур в операции с сельскохозяйственной продукцией — все это оказало существенное влияние на рынок.
В период 2003-2009 годов цены, которые получали сельхозтоваропроизводители от реализации зерна, сахарной свеклы, картофеля, овощей и мяса птицы варьировались от 20% до 60%. Однако в животноводстве ситуация была более сложной: производство мяса крупного рогатого скота было убыточным, а по яйцам, мясу свиней и молоку рентабельность составляла от 12% до 17%.
На рынке Республики Башкортостан устойчивая ценовая ситуация была достигнута благодаря правительственным мерам по регулированию торговой деятельности. Особенностью региона стало принятие в 2006 году Закона «О торговле на территории Республики башкирстан», который установил обязательную ведение Торгового реестра и паспортизацию торговых объектов площадью более 1000 квадратных метров. Это коснулось, прежде всего, городских и районных розничных рынков. После приведения этого республиканского законодательства в соответствие с Федеральным законом «О розничных рынках», к началу 2008 года в республике насчитывалось 100 розничных рынков, из которых 80 были универсальными, а 20 — специализированными, включая 12 сельскохозяйственных.
В Республике башкирстан работают более 120 местных и иностранных компаний, формирующих свои торговые сети. Многие из них имеют распределительные центры и склады. Четырнадцать торговых сетей заключили соглашение с Министерством сельского хозяйства Республики Башкирстан о сотрудничестве и взаимодействии на основе долгосрочного партнерства. В рамках этого соглашения торговые сети обязались увеличивать объемы реализации продукции местных производителей, устанавливать более высокие надбавки к ценам на социально значимые продукты, такие как хлеб и молоко.
5.5 Программа стимулирования сбыта
сельскохозяйственные предприятия России уже более 15 лет работают в условиях ограниченной платежеспособности покупателей, импортной конкуренции, недостаточной государственной поддержки, диффузии цен на промышленную и сельскохозяйственную продукцию, а также высоких затрат. В таких условиях предприятия должны внедрять политику «самооздоровления», повышая свою конкурентоспособность за счет эффективного использования ресурсов, адаптации к изменяющимся рыночным условиям и оптимизации производственных процессов. Эффективное сбыто продукции обеспечивает приток средств и позволяет расширить масштабы производства более качественной продукции. Таким образом, совершенствование управления продажами является одним из важнейших направлений для обеспечения долгосрочного успешного существования сельскохозяйственного предприятия.
Традиционными каналами реализации сельскохозяйственной продукции в России являются: государственные и региональные фонды; коммерческие посредники (оптовики, перерабатывающие предприятия, кооперативы, частные лица и т. п.); собственные торговые сети; другие фермерские хозяйства; а также работники сельского хозяйства и потребители, приобретающие продукцию напрямую у производителей. Альтернативными методами реализации продукции являются бартерный обмен, переработка под условиями давальщика, товарный кредит. В зарубежных странах сельскохозяйственную продукцию можно продать через интервенционные агентства, на товарных биржах или с аукциона, а также в рамках контрактов, таких как фьючерсы и форварды. Прогрессивным решением для сотрудничества между предприятиями разных отраслей сельского хозяйства, промышленности и торговли в области производства и реализации продукции является создание маркетинговых систем распределения.
В нашей деятельности мы будем использовать следующие резервы повышения эффективности продажи сельскохозяйственной продукции:
1) Объемы реализации напрямую зависят от объемов производства, которые можно увеличить за счет расширения посевных площадей для овощей и картофеля, повышения урожайности картофеля и зерна, увеличения поголовья скота на откорм, повышения продуктивности животных и т. п.
2) Сокращение объема нереализованной продукции.
3) Более широкое использование коммерческих каналов при реализации молока, мяса и яиц, а также при продаже зерна и картофеля организациям, закупающим продукцию для государственных нужд. Продажа населению и в качестве оплаты труда может осуществляться путем реализации молока и мяса. Бартерный обмен можно применять при сбыте яиц.
4) Поиск посредников с более высокими ценами на покупку продукции или самостоятельное организация продажи конечным потребителям для увеличения доли прибыли предприятий.
5) Анализ изменений цен на продукцию в течение года позволяет определить оптимальное время для ее реализации.
6) Необходимо оптимально сформировать товарный портфель с учетом возможностей предприятия организовать крупное производство с упором на прибыльный ассортимент продукции: молоко, яйца, картофель, овощи и скот/птицу на откорм.
Для повышения эффективности работы продаж будут реализованы следующие меры:
1) Создание подразделения, отвечающего за активную и эффективную реализацию произведенной и готовой к продаже продукции;
2) Формирование стратегии продаж предприятия;
3) Использование различных форм и методов реализации продукции, произведенной сельскохозяйственными предприятиями, включая контрактное производство, сбытовые кооперативы, оптовые базы, частные посредники, интеграцию с переработкой и государственные корпорации.
Наиболее перспективными тенденциями в области продажи сельскохозяйственной продукции на современном этапе являются: укрупнение аграрного бизнеса, производство уникальных товаров, развитие инфраструктуры логистики, складского хозяйства и транспорта, расширение форм интеграции производителей с другими участниками цепочки поставок и использование электронной коммерции для заключения контрактов. Все это требует усиления роли службы продаж как координатора, направляющего предприятие к производству конкурентоспособной и востребованной продукции и эффективному ее продаже при оптимальном использовании ресурсов.
6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
6.1. Правовая форма реализации проекта: идентификация инициатора, оператора и заемщика.
Инициатором, оператором и заемщиком проекта является ООО « _ __ ».
6.2. Основные партнеры: подрядчики, поставщики, покупатели продукции и другие заинтересованные стороны.
В настоящее время у предприятия существуют предварительные соглашения по поставке молока на ближайшие перерабатывающие заводы, расположенные в городах Усть-Котав (50 км от колхоза), Трехгорный (50-60 км) и Садка (50 км).
В краткосрочной перспективе планируется заключить контракты с переработающими и торговыми предприятиями области, которые в настоящее время импортируют продукцию из соседних регионов, сталкиваясь с дополнительными расходами и рисками. Кроме того, на местных рынках и торговых площадках планируется арендовать торговые места. Интерес потенциальных партнеров к сотрудничеству подтверждена.
6.3. График реализации проекта:
В графике учтены сезонные колебания работ и внедрение новых технологий, а также освоение новых направлений производства.
| Год реализации проекта | 2010 | 2011 | 2012 |
|---|---|---|---|
| Период (квартал) | 2 | 3 | 4 |
| Этапы реализации проекта | |||
| Образование компании | _ _ | _ | _ |
| Получение лицензий и разрешений | _ _ | _ | _ |
| Прием имущества | _ _ | _ | _ |
| Организация финансирования | _ _ | _ | _ |
| Приобретение дополнительного оборудования | _ _ | _ | |
| Ремонт и монтаж зданий, сооружений | _ _ | _ | |
| Поставка сырья и материалов | _ _ | _ _ | _ |
| Найм работников, комплектование штата | _ _ | _ |
6.4. Правовые аспекты реализации проекта:
Перечень разрешительной документации, необходимой для конкретных отраслей и дающей право на ведение хозяйственной деятельности. Наличие соответствующей экспертизы в области градостроительства, проектно-сметной документации и утвержденного проекта строительства (Инструкция о порядке проведения государственной экспертизы проектов строительства, РДС 11-201-95, утверждена постановлением Госстроя РФ от 29.01.1998 N 18-10).
7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
7.1. Исходные данные и условия расчета
Все расчеты выполнены в Excel, с учетом постоянных цен без инфляции. Информация для расчетов представлена в предыдущих главах проекта.
Инвестиции
Для реализации проекта необходимы инвестиции в создание полной материально-технической базы для животноводства и растениеводства:
- Пополнение поголовья крупного рогатого скота, основного производителя мяса и молока.
- Пополнение рабочего скота, который до сих пор используется в сельской местности.
- Приобретение оборудования для основных и вспомогательных производств.
- Закупка семян для создания семенной базы урожая 2010-2011 годов.
- Семена для производства муки и кормов для КРС.
- Формирование запасов горючего смазочных материалов (ГСМ) на период уборочной кампании 2010 года.
На данный момент выполнены следующие работы:
- зарегистрировано юридическое лицо ООО «_»
- приобретены земельные участки под пиломатериалы
- проведено благоустройство прилегающих территорий
- оформлен кадастровый паспорт на сельскохозяйственные земли
Предлагается распределить средства следующим образом (в рублях):
| Начальные затраты | |
|---|---|
| Аренда земли | |
| Имущество | |
| Зерновые культуры | |
| Овощи | |
| Многолетние культуры | |
| ГСМ | |
| Пилорама | |
| Ремонт зданий, оборудования и машин | |
| Минеральные удобрения | |
| Электричество/вода | |
| Фонд оплаты труда | |
| Реклама | |
| Дополнительно: | Газель, доильный аппарат, прессоподборщик, раздатчик кормов, тракторы |
Общие затраты и активы:
| Затраты | Сумма | Активы | Сумма |
|---|---|---|---|
| Денежные средства | Ценные бумаги | ||
| Дебиторская задолженность | Прочие текущие активы | ||
| Общая сумма | — | Нехватка капитала для начала работы |
Таким образом, для реализации проекта необходим значительный финансовый объем. Предлагается взять кредит на 5 лет с ставкой 15% годовых для покрытия начальных затрат и поддержания функционирования в период внедрения (на этапе запуска). График выплаты процентов и основного долга представлен в Приложении №1.
Налоговое оформление
Расчет налоговых платежей приведен в Приложении №2. На данный момент предприятие пользуется льготным режимом налогообложения по налогу на прибыль, имуществу и транспортному налогу (100% освобождение). Предприятие может увеличить объемы производства в сфере растениеводства для покрытия кредита.
План производства продукции
Расчет объема производства зерновых культур представлен в Приложении №3. Основная часть урожая направляется на производство муки и кормов для КРС.
Расчет поголовья КРС:
| Год | Начало периода | Конец периода | Изменение |
|---|---|---|---|
| 2010 | +X голов (прирост) | ||
| 2011 | +Y голов (прирост) | ||
| … | |||
| 2015 | +Z голов (прирост) |
В результате хозяйственной деятельности прирост поголовья КРС за период составил X+Y+…+Z голов.
Расчет производства молока:
| Показатель | Единица измерения | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поголовье скота | голов | ||||||
| Молочное стадо | голов | ||||||
| Надой на одну корову | кг | ||||||
| Итого молока (кг) |
Расчет производства мяса:
| Показатель | Единственное число | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поголовье скота | голов | ||||||
| В т.ч. на убой | голов | ||||||
| Мясо на реализацию с 1 головы (кг) | кг | ||||||
| Итого мяса (кг) | |||||||
| Расчет производства муки: | |||||||
| Мука | кг | ||||||
| Произведено пшена | кг | ||||||
| Произведено овса | кг | ||||||
| Производство гречихи | кг | ||||||
| Пшено в переработку (90%) | кг | ||||||
| Овес в переработку (20%) | кг | ||||||
| Гречка в переработку (10%) | кг | ||||||
| Выход пшена (90%) | кг | ||||||
| Выход овса (90%) | кг | ||||||
| Выход гречки (90%) | кг | ||||||
| Итого готового продукта | кг | ||||||
| Предполагается, что прирост объемов урожая составит ___________ % в год за счет увеличения посевных площадей, закупки новой техники и внедрения новых технологий. | |||||||
| Прогноз объемов производства и реализации продукции: | |||||||
| Мука | Объем производства (кг) | ||||||
| Объем реализации | кг | ||||||
| Цена реализации (руб./кг) | |||||||
| Выручка от реализации (руб.) | |||||||
| Молоко | Объем производства (кг) | ||||||
| Объем реализации (90%) | кг | ||||||
| Цена реализации (rub./kg) | |||||||
| Выручка от реализации (руб.) | |||||||
| Мясо КРС | Объем производства (кг) | ||||||
| Объем реализации | кг | ||||||
| Цена реализации (rub./kg) | |||||||
| Выручка от реализации (руб.) | |||||||
| Общая выручка от реализации | руб. | ||||||
| 7.1.4. Численность персонала и заработная плата (Фонд оплаты труда) | |||||||
| Численность персонала | человек | ||||||
| Зароботная плата | руб. | ||||||
| 7.1.5. Затраты. Прямые затраты | |||||||
| Арендная плата | руб. | ||||||
| ФОТ | руб. | ||||||
| Налоги | руб. | ||||||
| ГСМ | руб. | ||||||
| Расходы на семена, удобрения | руб. | ||||||
| Расходы на ремонт техники | руб. | ||||||
| Расходы на ремонт оборудования | руб. | ||||||
| Корм для скота (добавки) | руб. | ||||||
| Электроэнергия | руб. | ||||||
| Выплата % по кредиту | руб. | ||||||
| Закуп КРС | руб. | ||||||
| Итого | руб. | ||||||
| Накладные расходы | |||||||
| Административные расходы (расходы на сбыт) | руб. | ||||||
| ГСМ | руб. | ||||||
| Реклама | руб. | ||||||
| Прочие расходы | руб. | ||||||
| Итого | руб. | ||||||
| Капитальные затраты | |||||||
| Наименование статьи | Норма амортизации | руб. | |||||
| Сумма, руб. | Сумма, руб. | Сумма, руб. | Сумма, руб. | Сумма, руб. | Сумма, руб. | ||
| Недвижимость | 4% | ||||||
| Ремонт зданий, сооружений | |||||||
| Транспорт | |||||||
| Доильный аппарат | 5% | ||||||
| Оборудование для кормов | 5% | ||||||
| Мини-цех переработка молока | 5% | ||||||
| Мини-цех переработка мяса | 5% | ||||||
| Итого |
Расчет себестоимости продукции:
| Затраты | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Прямые затраты | ||||||
| Накладные расходы | ||||||
| Амортизация | ||||||
| Пиломатериалы | ||||||
| Общая себестоимость |
В расчет себестоимости продукции входят прямые затраты на производство, накладные расходы (расходы на сбыт), амортизация.
Расчет амортизации за время инвестиционного проекта:
| Амортизация | 2010 г. | 2011 г. | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Недвижимость | ||||||
| Доильный аппарат | ||||||
| Оборудование для кормов | ||||||
| Мини-цех переработки молока | ||||||
| Мини-цех переработки мяса | ||||||
| Итого |
С учетом расходов на пиломатериалы для деревообрабатывающего производства и ввода в эксплуатацию нового оборудования общая себестоимость за время реализации инвестиционного проекта выросла. В то же время прямые расходы на производство основных товаров (мука, молоко, мясо) снизились благодаря уменьшению затрат на семена и комбикорм КРС после создания собственной семенной базы и начала переработки кормовых.
План финансовых потоков:
| Наименование | 2010 г. (с июня) | 2011 г. | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | 2015 г. |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступление средств | ||||||
| Доходы от деятельности | ||||||
| Инвестиции | ||||||
| Кредит | ||||||
| Итого поступление средств | ||||||
| Выбытие средств | ||||||
| Приобретение оборудования и прочих капитальных вложений | ||||||
| Возврат инвестиций | ||||||
| Текущие расходы (без процентов на инвестиции) | ||||||
| Проценты по инвестициям | ||||||
| Итого выбытие средств | ||||||
| Сальдо |
За весь период кредитования ООО «____________ __ \» имеет положительное сальдо финансовых потоков, которое постепенно увеличивается. Это несмотря на то, что в первый год предприятие планирует сделать значительные капитальные расходы. Это свидетельствует о минимальном риске убытков.
Движение денежных потоков за весь период кредитования:
| Показатели | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | ИТОГО за 5 лет |
|—|—|—|—|—|—|—|
| Поступления от продаж | | | | | | | |
| Выплаты от основной деятельности | | | | | | | |
| Арендная плата | | | | | | | |
| ФОТ | | | | | | | |
| Налоги | | | | | | | |
| ГСМ | | | | | | | |
| Расходы на семена и удобрения | | | | | | | |
| Расходы на ремонт техники | | | | | | | |
| Расходы на ремонт оборудования | | | | | | | |
| Корм для скота (добавки) | | | | | | | |
| Электроэнергия | | | | | | | |
| Закуп комбикорма | | | | | | | |
| ГСМ административного назначения | | | | | | | |
| Реклама | | | | | | | |
| Прочие расходы | | | | | | | |
| % за пользование кредитом | | | | | | | |
| ВЫПЛАТЫ ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | | | | | | | |
| Поступление по финансовой деятельности | | | | | | | |
| Выплаты по финансовой деятельности | | | | | | | |
| ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ПО ОПЕРАТОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | | | | | | | |
| ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ПО ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | | | | | | | |
| ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК ПО ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | | | | | | | |
| СОВОКУПНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК | | | | | | | |
| ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА НАЧАЛО ГОДА | | | | | | | |
| ОСТАТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОНЕЦ ГОДА | | | | | | | |
Кредитные средства погашаются за счет собственных средств, оставшихся у предприятия после расчета с поставщиками и государственными и местными органами. Остаток денежных средств, рассчитанный нарастающим итогом, позволяет внедрять новые технологии, приобретать дополнительное оборудование, нанимать больше работников, развивать новые направления деятельности (разведение гусей, производство молочных продуктов, хлебопекарня, пельменный цех), что положительно повлияет на темпы роста производства и расширит ассортимент продукции.
| Показатели | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | Итого за 5 лет |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Доходы | |||||||
| Текущие затраты | |||||||
| Арендная плата | |||||||
| ФОТ | |||||||
| Налоги | |||||||
| ГСМ | |||||||
| Расходы на семена, удобрения | |||||||
| Расходы на ремонт техники | |||||||
| Расходы на ремонт оборудования | |||||||
| Корм для скота (добавки) | |||||||
| Электроэнергия | |||||||
| Закуп КРС | |||||||
| ГСМ (административного назначения) | |||||||
| Реклама | |||||||
| Прочие расходы | |||||||
| Прибыль до выплаты процентов | |||||||
| % за пользование кредитом | |||||||
| Прибыль до выплаты налога (EBIT) |
Срок окупаемости проекта:
Денежный поток, рассчитанный в вышеприведенных таблицах, имеет положительное значение с начала реализации проекта, что означает, что срок окупаемости «простой» по проекту минимален. ООО » ___________ _ » уже обладает участком площадью _ __ _ га, засеянным пшеницей. Положительную роль играет тот факт, что кредит берется во время уборочно-посевных работ. Учитывая сезонность производства, это сразу обеспечивает ООО » _ _ » продуктами для переработки и реализации, частично для формирования кормовой базы.
Чистая приведенная стоимость:
Это важнейший показатель эффективности проекта, который равен _ _ рублю. Он характеризует превышение суммарных денежных поступлений над суммарными затратами (с учетом рисков инфляции и т. д.). Данный показатель имеет положительное значение и в 5 раз превышает сумму инвестиций.
Норма прибыли:
НП = _ %_
Данный показатель показывает, что _ %_ инвестированного капитала возвращается в виде прибыли за время реализации инвестиционного проекта — 5 лет.
Рентабельность продаж:
| Рентабельность продаж | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Прибыль | ||||||
| Выручка от реализации | ||||||
| Коэффициент |
Динамика данного показателя в разрезе по годам показывает эффективность управления продажами в процессе основной деятельности. Мы оцениваем долю каждого рубля, полученного при реализации продукции, которая может быть направлена на расширение производства, внедрение технологий и т. д. То есть к концу реализации инвестиционного проекта ООО » _ _ » может потратить _ %_ копейки с каждого рубля прибыли на модернизацию и улучшение производственного процесса и расширение производства.
Рентабельность продукции:
| Рентабельность продукции | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Чистая прибыль | ||||||
| Себестоимость | ||||||
| Коэффициент |
Динамика данного показателя в разрезе по годам показывает эффективность затрат предприятия на производство и реализацию продукции. Низкий уровень рентабельности продукции в начале проекта свидетельствует о том, что основные капитальные вложения происходят именно в начале реализации проекта финансирования. Но благодаря деятельности ООО » _ _ «, повышая этот показатель до высокого уровня, демонстрирует эффективное использование вовлеченного капитала и эффективное управление затратами предприятия.
8. ОЦЕНКА РИСКОВ
8.1. Оценка проектных рисков
| Риски | Вероятность возникновения риска | Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие риска |
|---|---|---|
| Невыполнение обязательств поставщиком (низкое качество, дефекты в оборудовании, технологиях, несвоевременная поставка и монтаж оборудования, нарушение сроков) | Низкая | Заключение контрактов на условиях реализации работ «под ключ», с наличием штрафных санкций и компенсаций за понесенные затраты. Наличие альтернативных поставщиков материалов и услуг. |
| Превышение расчетной стоимости проекта. | Низкая | Заключение контрактов на базе твердых цен, наличие валютных оговорок. |
| Неудовлетворительный менеджмент | Низкая | Подбор персонала будет осуществляться в соответствии с требованиями, предъявляемыми к руководителям крупных развивающихся предприятий. Регулярно будет проходить дополнительное обучение персонала и проведение курсов повышения квалификации. Планируется приглашать консультантов-специалистов данного рынка для проведения обучающих тренингов и семинаров для менеджмента компании. |
| Возникновение необходимости в дополнительных (сверх бизнес-плана) закупках сырья; инфляция затрат (опережающий рост цен на сырье, энергоносители и др. статьи затрат) | Низкая | Обеспечение наличия долгосрочных контрактов с поставщиками сырья, материалов, комплектующих. Создание запасов сырья, материалов, комплектующих и готовой продукции. Наличие источников финансирования для формирования (пополнения) оборотного капитала с учетом запасов и платежного цикла проекта. |
| Непредвиденные затраты, в том числе из-за инфляции | Низкая | Ocupаться средствами в рублевом эквиваленте, уровень инфляции которого Банком России во взаимодействии с Правительством намерено снижать. |
| Рост цен на сырье, материалы, ГСМ | Средняя | Динамика цен на сырье и материалы заложена по текущему уровню, как и отпускные цены на готовую продукцию, т. е. при возможном росте цен на сырье и материалы пропорционально будет расти и продукция собственного производства. |
| Неустойчивость спроса, отсутствие сбыта | Низкая | Предприятие работает на рынке сельскохозяйственной продукции. На данном рынке в настоящее время спрос превышает предложение, что снижает риск до минимума. Кроме того, организация входит в число предприятий, продукция которых обладает стабильным качеством. |
| Снижение цены на готовую продукцию | Средняя | Динамика цен на зерно на внутреннем рынке (согласно данным мониторинга аграрных рынков) в течение последних лет определяется в соответствии с мировой ценой, которая имеет стабильную тенденцию к росту. Закупочная цена на молоко уже более двух лет регулируется администрацией области и ее уровень позволяет не только покрыть издержки производства, но и получить стабильную прибыль. В любом случае, при снижении цен на продукцию предприятия, мы будем принимать меры по сокращению издержек и снижению себестоимости продукции. |
| Негативное изменение природно-климатических условий | Низкая | Поселенная зона в целом по количеству тепла и числу ясных дней наиболее благоприятна для развития сельского хозяйства, что позволяет выращивать все основные возделываемые в регионе культурные растения. Временные или кратковременные изменения климатических условий, которые могут оказать негативное влияние на ожидаемый результат, будут компенсированы имеющимся в сельском хозяйстве арсеналом технических средств и технологий. |
| Отсутствие поддержки местных властей | Низкая | Правительство Республики поддерживает предприятия сельскохозяйственного сектора и осуществляет целенаправленную политику по формированию устойчивой экономики сельского хозяйства. |
Реализация данного проекта предполагает вложение денежных средств не в новую сельскохозяйственную компанию, а в уже существующую. Стратегия развития этой компании заключается в создании интегрированной сельскохозяйственной структуры по производству муки, молока и мяса.
Срок окупаемости инвестиций, основанный на показателях чистой прибыли и объема инвестиций, составляет 5 лет.
Согласно расчетам, срок погашения кредита в размере 15% годовых составит 5 лет. Важно отметить, что в течение всего производственного периода предприятие будет демонстрировать стабильную прибыльность, что обеспечит гарантии доходности данного бизнеса. В дальнейшем объем прибыли будет только увеличиваться.
Проект не несет значительных рисков и предполагает поддержание ключевых показателей эффективности производства, которые оказывают наибольшее влияние на финансовые результаты.
С экономической точки зрения, данный проект является выгодным. Он позволяет получить бюджетный эффект, создать новые рабочие места и способствовать росту российского сельскохозяйственного производства.
Свежие комментарии