Организация предприятия по производству банок цельных металлических для фасовки консервируемой продукции в г. Астрахань.
Обоснование выбора места расположения
Выбор места расположения обусловлен наличием нескольких крупных рыбоконсервных заводов и рыбоводческих хозяйств Астрахани и области, которые рассматриваются в качестве основных клиентов предприятия.
Организация производства
Для организации производства используется арендованное производственное помещение; оборудование приобретается в собственность. Используется сырье только высокого качества. Персонал проходит обучение технологии производства у поставщика оборудования, организация сбыта и работы с клиентами отвечает высоким стандартам качества.
Экономическая эффективность проекта
Экономическая эффективность и инвестиционная привлекательность проекта подтверждаются рассчитанными интегральными показателями. Ставка дисконтирования (r), % — 7%. Срок окупаемости (PP), мес. — 13. Чистая приведенная стоимость (NPV), руб. — 60 866 489.
Ориентация сбыта
Основная ориентация сбыта – рыбоконсервные заводы региона, на которые должно приходиться до 80% объемов реализации продукции.
Долгосрочная перспектива
В долгосрочной перспективе основной целью предприятия является завоевание лидирующих позиций в своем регионе в данной отрасли. В краткосрочной перспективе – формирование стабильной клиентской базы, установление отношений с ключевыми клиентами, обеспечение стабильных объемов реализации, согласно установленным финансовым планам.
Актуальное состояние отрасли
Основные данные по отрасли переработки и консервирования рыбы и морепродуктов приведены на рисунке 1 (согласно данным Росстата).
| Показатель | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Объем производства, тыс. руб. | 123456 | 134567 | 145678 | 156789 | 167890 |
Динамика отрасли
Динамика данной отрасли представлена на рисунке 2.
| Показатель | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Объем производства, тыс. руб. | 123456 | 134567 | 145678 | 156789 | 167890 |
Продукция предприятия
Предприятие производит консервные банки и крышки из белой жести, ориентируясь на потребности ключевых клиентов – рыбоперерабатывающих предприятий региона. Концепция развития продуктовой линейки ориентирована на пятилетний период и предполагает наличие 5 типов производимых банок, 3 из которых являются универсальными, а 2 – уникальными и производятся непосредственно под заказчика. В дальнейшем планируется расширение номенклатуры и привлечение новых клиентов.
Для производства консервов используется высококачественная белая жесть ЭЖК, соответствующая ГОСТ-13345-85, толщиной 0,22 мм. Внутреннее покрытие — это пищевой защитный лак, устойчивый к стерилизации, произведенный в Германии. Внешнее покрытие включает немецкие пищевые лаки, эмали и краски. Банки изготавливаются согласно ГОСТ 5981-88. Если требования заказчика отличаются от стандартов ГОСТ, продукция производится с соблюдением более строгих норм.
| № | Товар/Услуга | Затраты на единицу, руб. | Торговая надбавка % | Стоимость единицы, руб. |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Банка консервная, тип 1 (№ 5) | 4 | 100% | 7 |
| 2 | Банка консервная, тип 2 (№ 6) | 4 | 100% | 7 |
| 3 | Банка консервная, тип 3 (№ 7) | 4 | 100% | 7 |
| 4 | Банка консервная, уникальная (тип 4) | 5 | 150% | 13 |
| 5 | Банка консервная, уникальная (тип 5) | 5 | 150% | 13 |
| Итого | 100% | 46 руб. |
Одно из отличий от продукции конкурентов — использование Карагандинской белой жести, которая при прочих равных условиях обеспечивает более высокое качество. Кроме того, цена нашей продукции ниже за счет прямого договора с производителем сырья, что позволяет сократить расходы на посредников.
Основными клиентами являются предприятия, занимающиеся производством рыбных консервов. В Астрахани и Астраханской области расположены два крупнейших завода по производству таких консервов, а также несколько рыбоводческих хозяйств. Производственная мощность одного из заводов может достигать 2 миллионов банок в месяц. Проектное предприятие может производить до 580 тысяч банок в месяц. Обычно производители консервов имеют собственные линии упаковки, но из-за роста отрасли они часто сталкиваются с необходимостью увеличения мощностей. Ожидается, что потребность в услугах проектного предприятия составит около 700 тысяч банок в месяц, а затем будет расти.
Продажи осуществляются напрямую от производителя клиенту. Торговые представители, работающие на предприятии, будут поддерживать контакты с клиентами. Планируется активная продажа и налаживание долгосрочных партнерских отношений. Учитывая, что для достижения финансовых показателей необходимо производить не менее 90% продукции, важно иметь альтернативных клиентов с аналогичными потребностями. такими клиентами могут стать консервные заводы, специализирующиеся на овощных консервах и т. п.
Маркетинговая стратегия не планируется из-за узкой специализации предприятия и политики активного сбыта. Создание собственного сайта не требуется, так как информацию о продукции можно разместить в бесплатных каталогах, которые будут в топе результатов поиска по профильным запросам.
Прямых конкурентов в регионе нет. Производители консервов обычно покрывают 70% своей потребности в банках самостоятельно. Остальная продукция поставляется из соседних регионов. Стоимость консервных банок у рыбоперерабатывающих заводов на 15% ниже, чем у проектного предприятия, а оптовая цена банок из соседних регионов на 15-20% выше. Таким образом, при недостатке собственных производственных мощностей конкурентным преимуществом станет цена.
Спрос на продукцию предприятия не имеет выраженной сезонности. Дефицит данной продукции клиенты испытывают постоянно. Для достижения плановых показателей продаж необходимо установить долгосрочные партнерские отношения с клиентами, для чего проводится комплексная работа со всеми структурными подразделениями потребителей: коммерческими, логистическими и производственными. На первом этапе, который длится около 6 месяцев, осуществляются поставки пробных партий продукции, доработка ее в соответствии с требованиями клиентов. Достижение плановых показателей запланировано на 8-й месяц реализации проекта.
ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА:
Производственное оборудование приобретается у отечественного производителя. Выбор обусловлен сочетанием доступной цены и высокого качества. Производитель обеспечивает доставку и пуско-наладку линии, а также обучение персонала, которое длится месяц. В ходе обучения отрабатывается технология производства в соответствии с ГОСТ-13345-85.
Производственная линия состоит из ряда машин, выполняющих различные работы. Самая производительная машина может выпускать до 50 единиц продукции в минуту, что дает общую производственную мощность в 528 000 изделий в месяц.
Требуемая производственно-складская площадь: 450 м². Производственное помещение расположено на территории промышленной зоны г. Астрахань. Имеются все необходимые коммуникации, включая водопровод, канализацию, отопление и трехфазную электросеть. Подъездные пути к зданию позволяют легко загружать и разгружать транспорт с сырьем и готовой продукцией.
Сырье закупается напрямую у производителя — Karagandинского металлургического завода. Поставка осуществляется вагонами по условиям частичной предоплаты. Срок поставки составляет 30 календарных дней с момента первого транша оплаты. От железнодорожной станции сырье транспортируется арендованным транспортом на склад предприятия, откуда затем отправляется на производство. Готовая продукция хранится на складе готовой продукции, а затем отправляется заказчикам собственным транспортом компании.
Таблица 3. Плановые показатели производства:
| № | Товар/услуга | Средний плановый объем продаж, шт. | Цена за единицу, руб. | Выручка, руб. | Переменные издержки, руб. |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Банка консервная, тип 1 | 180 000 | 7 | 1 260 000 | 630 000 |
| 2 | Банка консервная, тип 2 | 150 000 | 7 | 1 050 000 | 525 000 |
| 3 | Банка консервная, тип 3 | 150 000 | 7 | 1 050 000 | 525 000 |
| 4 | Банка консервная, тип 4 | 100 000 | 13 | 1 250 000 | 500 000 |
| 5 | Банка консервная, тип 5 | 50 000 | 13 | 625 000 | 250 000 |
| Итого | 5 235 000 | 2 430 000 | 2 430 000 |
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН:
Руководство предприятием осуществляет владелец, который также является директором. Владелец обладает всеми необходимыми качествами и знаниями для успешного управления: многолетний опыт в сфере управления, знание трудового законодательства, бухгалтерского и налогового учета и т. д.
Для обслуживания производственной линии требуются квалифицированные рабочие производства. При подборе персонала основное внимание уделяется опыту работы на аналогичных должностях.
Таблица 4. Штатное расписание и фонд оплаты труда:
| № | Должность | Оклад, руб. | Количество сотрудников, чел. | Фонд оплаты труда, руб. |
|---|---|---|---|---|
| Административный | ||||
| 1 | Бухгалтер | 25 000 | 1 | 25 000 |
| 2 | Директор | 50 000 | 1 | 50 000 |
| Производственный | ||||
| 6 | Оператор линии | 27 000 | 2 | 54 000 |
| Торговый | ||||
| 13 | Торговый представитель | 30 000 | 1 | 30 000 |
| 14 | Специалист отдела продаж | 25 000 | 1 | 25 000 |
| Вспомогательный | ||||
| 18 | Кладовщик | 25 000 | 1 | 25 000 |
| 19 | Грузчик | 20 000 | 1 | 20 000 |
| 20 | Водитель | 22 000 | 1 | 22 000 |
| Итого | 326 300,00 ₽ | |||
| Социальные отчисления | 75 300,00 ₽ | |||
| Итого с отчислениями | 401 600,00 ₽ |
Рисунок 3. Организационная схема предприятия:
[Вставьте рисунок или опишите организационную структуру]
На предприятии внедрена пятидневная рабочая неделя с восьмичасовым рабочим днем.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН:
Финансовый план предприятия составлен на пять лет. В нем учтены все расходы: постоянные, переменные, амортизация оборудования (рассчитывается как постоянные затраты), налоговые платежи и так далее.
Инвестиционные издержки по проекту составляют 11 177 000 рублей, включая 5 000 000 рублей собственных средств предпринимателя. Остальная часть — заемные средства, предоставляемые банком под 18% годовых на срок 36 месяцев с трехмесячным кредитным каникулом. Основная часть инвестиционных затрат направлена на приобретение производственной линии и автомобиля; также выделяется 2 миллиона рублей на формирование оборотных средств до момента выхода предприятия на безубыточность. Детали инвестиционных расходов представлены в таблице 5.
Таблица 5. Инвестиционные затраты проекта:
| НАИМЕНОВАНИЕ | СУММА, руб. | |
|---|---|---|
| Недвижимость | ||
| 1 | Оборудование склада и офиса | 100 000 |
| Оборудование | ||
| 4 | Комплект оборудования | 7 977 000 |
| 5 | Автомобиль | 1 100 000 |
| Оборотные средства | ||
| 16 | Оборотные средства | 2 000 000 |
| Итого | 11 177 000 ₽ | |
| Собственные средства: | 5 000 000,00 ₽ | |
| Требуемые заемные средства: | 6 177 000 ₽ | |
| Ставка: | 18,00% | |
| Срок, мес.: | 36 |
Переменные издержки учитывают стоимость используемых материалов и потребляемую электроэнергию. Переменные затраты на единицу продукции представлены в таблице 2.
Таблица 2. Переменные затраты:
| НАИМЕНОВАНИЕ | СУММА, руб. | |
|---|---|---|
| Сырье | ||
| 1 | Сырье (на единицу продукции) | X руб. |
Постоянные издержки представлены в таблице 6. Основной статьей являются аренда производственного помещения и амортизация оборудования.
Таблица 6. Постоянные затраты:
| НАИМЕНОВАНИЕ | СУММА В МЕС., руб. | |
|---|---|---|
| 1 | Арендная плата | 180 000 |
| 2 | Амортизация | 140 000 |
| 3 | Коммунальные платежи | 30 000 |
| 4 | Телефония и интернет | 10 000 |
| 5 | Коммерческие расходы | 30 000 |
| 6 | Управленческие расходы | 20 000 |
| 7 | ГСМ | 20 000 |
| Итого | 430 000 ₽ |
В качестве системы налогообложения выбрана упрощенная система с объектом «доходы предприятия, уменьшенные на величину расходов». Подробный финансовый план представлен в приложении 1.
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ:
Оценка эффективности проекта основана на интегральных показателях, принятых во всем мире. Проанализированы срок окупаемости, изменение стоимости предприятия с учетом инфляции и другие показатели. Интегральные показатели представлены в таблице 1.
Таблица 1. Интегральные показатели:
| **Показатели» | **Значение» | |
|---|---|---|
| Срок окупаемости (PP) | 13 месяцев | |
| Дисконтированный срок окупаемости (DPP) | 14 месяцев | |
| Чистая приведенная стоимость (NPV) | 60,9 млн. руб. | |
| Внутренняя норма прибыли (IRR) | 8,01% | |
| Индекс доходности (PI) | 5,45 > 1 |
Все три показателя указывают на высокую эффективность и привлекательность проекта.
Таблица 7. Точка безубыточности:
| Точка безубыточности в денежном выражении, руб. | 802 513,37 |
|---|---|
| Точка безубыточности в натуральном выражении, шт. | 96 577,54 |
Рисунок 4. График зависимости точки безубыточности от объема продаж:
[Добавьте график]
РИСКИ И ГАРАНТИИ:
Успешная реализация проекта зависит от учета рисков и разработки стратегий по их снижению. К основным рискам относятся: финансовые, связанные с изменением рыночных условий или непредвиденными расходами; операционные, включая сбои в цепочке поставок или технологические проблемы; юридические, связанные с контрактами и соблюдением нормативов.
предприятии необходимо тщательно оценить эти риски и разработать соответствующие меры по их смягчению.
Невыполнение планов продаж и увеличение срока выхода на точку безубыточности
Это может быть связано с недостаточной эффективностью работы торгового представителя, производственно-технологическими факторами, появлением конкурентов, сокращением объема производства клиентов или другими причинами. Чтобы снизить риск невыполнения планов продаж, необходимо предпринять следующие шаги:
Шаг 1: Подбор и мотивация торгового представителя
- Тщательно выбирайте торгового представителя, обеспечивая высокий уровень его квалификации и мотивации.
Шаг 2: Уделите внимание пуско-наладочным работам и обучению персонала
- Обеспечьте тщательную отработку технологии и обучение производственного персонала для достижения оптимальных результатов.
Шаг 3: Создайте резервный запас сырья
- Формируйте резервный запас сырья, чтобы снизить риски, связанные с перебоями в поставках.
Шаг 4: Увеличьте денежные резервы
- Обеспечьте наличие резервного фонда денежных средств для покрытия возможного дефицита оборотных средств на срок не менее трех месяцев.
Шаг 5: Расширьте круг альтернативных клиентов и поставщиков
- Поддерживайте постоянный контакт с потенциальными клиентами из других регионов и формируйте базу надежных альтернативных поставщиков сырья для снижения риска перебоев в цепочке поставок.
Повышение цен на сырье и проблемы с поставками
Чтобы смягчить негативное влияние повышения цен на сырье и проблем с поставками, вызванных нарушением обязательств поставщиком или проблемами с таможней, необходимо:
Шаг 1: Условия договора и штрафы
- Изготовьте четкий договор поставки с предусмотренными в нем штрафами за несоблюдение обязательств поставщиком. Это обеспечит финансовую мотивацию для своевременного выполнения условий контракта.
Шаг 2: Мониторинг рынка и поиск альтернативных поставщиков
- Постоянно отслеживайте рынок, чтобы быть в курсе возможных изменений цен и формируйте базу надежных альтернативных поставщиков сырья, тем самым снижая зависимость от одного источника.
Принятие этих мер позволит значительно повысить эффективность и шансы на достижение запланированных показателей, даже если негативные события произойдут.
Свежие комментарии