Страхование — Введение
СПРАВКА:
Страхование — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей.
Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.
Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между страхователем и страховщиком) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).
Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов.
В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов:
— самострахование;
— взаимное страхование;
— коммерческое страхование.
Экономическая сущность и функции страхования
Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты.
Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения.
С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности.
С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.
Если потребность в защите порождается страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости создания соответствующих натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.
Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов, как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.
Общественная практика в течение длительного периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:
1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств.
Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме.
2. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.
3. Самострахование — как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми.
Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме.
Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека.
Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.
Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон.
Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.
В настоящее время существенно изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых организаций.
Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.
Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:
1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям.
В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются.
Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики.
Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость, и по другим направлениям.
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска.
Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция.
В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм.
Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.
Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.
Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования.
В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль над правильным проведением страховых операций.
Виды страхования
Существуют разные подходы к классификации страховой деятельности.
В большинстве стран мира выделяют две разновидности страхования:
— страхование жизни;
— виды страхования, не связанные со страхованием жизни.
В практике работы страховых организаций, анализе страхования, учебных и методических материалах также принято выделять три отрасли страхования:
— Имущественное;
— Личное;
— Ответственности.
В основе деления страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования.
В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.
К личному страхованию относятся:
— страхование жизни;
— страхование от несчастных случаев и болезней;
— медицинское страхование.
В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.
Имущественное страхование включает:
— страхование имущества предприятий и организаций.
— страхование имущества граждан.
— транспортное страхование (средств транспорта и грузов).
— страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.
— страхование финансовых рисков.
В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда третьему лицу.
Страхование ответственности включает:
— страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
— страхование гражданской ответственности перевозчика;
— страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности;
— страхование профессиональной ответственности;
— страхование ответственности за неисполнение обязательств;
— страхование иных видов гражданской ответственности.
Формы страхования
Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют две формы страхования.
— Обязательное;
— Добровольное.
Если же речь идет о разделении страхования на:
— Государственное;
— Частное.
То здесь критерием выделения является форма собственности страховой организации.
Если такая организация находится в собственности частных лиц (юридических и/или физических), то осуществляемое ею страхование относят к частному страхованию.
Если страховая организация находится в собственности государства, то такое страхование, в соответствии с исторически сложившейся в нашей стране традицией, называют государственным.
Однако следует помнить, что действующий ГК РФ определяет государственное страхование как обязательное страхование, которое осуществляется за счет средств, специально выделяемых для его проведения из соответствующего бюджета министерствам и другим федеральным органам государственной власти, которые выступают в качестве страхователей.
Поэтому, встречая термин «государственное страхование» в отечественных публикациях, необходимо помнить, что в современной России этот термин используется в различных значениях.
Обязательное страхование
Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей.
Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.
ГК РФ предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.
Примеры обязательного страхования:
— обязательное медицинское страхование;
— страхование военнослужащих;
— страхование пассажиров;
— страхование автогражданской ответственности;
— страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов (например, нотариусов в РФ);
Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся страховые платежи.
Закон обычно предусматривает:
— перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
— объем страховой ответственности;
— уровень или нормы страхового обеспечения;
— порядок установления тарифных ставок или средние разницы этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;
— периодичность внесения страховых платежей;
— основные права и обязанности страховщика и страхователя.
Обязательное страхование предусматривает, как правило, сплошной охват указанных в законе объектов.
Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно все, кто собирается совершить поездку.
При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма).
Добровольное страхование
Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах.
Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования.
Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.
Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей.
Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования.
Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя.
Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.
Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать.
В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям.
Добровольное страхование всегда ограничено по срокам страхования.
Есть начало и окончание срока в договоре.
Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.
Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов.
Неуплата ведет к прекращению договора.
Финансы страховой компании
Основными источниками формирования финансов страховой компании являются:
— собственный капитал;
— страховая премия;
— доход от инвестиционной деятельности.
Собственные средства страховой компании формируются из двух источников:
— за счет взносов учредителей;
— за счет получаемой прибыли.
Характерным для собственных средств является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств.
В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщика, законодательно устанавливается требование к минимальному уровню уставного капитала.
На первых этапах развития рынка страхования в России требования к минимальному размеру уставного капитала страховых компаний были занижены, что привело к созданию большого количества мелких страховых компаний.
В настоящее время установлен минимальный размер оплаченного уставного капитала в размере:
— 30 миллионов рублей, за исключением компаний, занимающихся страхованием жизни;
— 60 миллионов рублей для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни;
— 120 миллионов рублей для профессиональных перестраховщиков.
Во всех случаях максимальная ответственность по отдельному риску в договоре страхования не может превышать 10 % собственных средств страховщика.
Свежие комментарии