1. Резюме (цель предпринимательского проекта)
В настоящее время всё больше внимание уделяется благоустройству жизни человека.
Настоящая предпринимательская идея заключается в изготовлении на арендуемой части производственного цеха и распространении шумоизоляционных панелей на российском рынке. Компания берёт на себя разработку таких панелей, их изготовление, организацию продаж, установку и послепродажное обслуживание. При этом мы будем напрямую сотрудничать с заводом, который является производителем основных материалов, составляющих шумоизоляционные панели.
В связи с расширением индивидуального жилищного строительства коттеджного типа, а также муниципального строительства по всей территории Российской Федерации устойчивый сбыт предлагаемой потребителям продукции прогнозируется с большой уверенностью.
2. Описание товара
В современном строительстве наряду с применением новых материалов по отделке домов и квартир, новой сантехники требуются необходимые бытовые мелочи, которые помогут чувствовать себя более уютно и комфортабельно в своём доме или офисе. Для любого человека очень важно сконцентрироваться на своей работе или спокойно отдохнуть, а значит вас не должны раздражать посторонние звуки, которые могут доносится из прилежащих помещений.
Поэтому компания предлагает воспользоваться шумоизоляционными панелями. Следует отметить, что предлагаемые панели обладают двумя основными функциями:
— они могут быть использованы в качестве утеплителя;
— они являются прекрасным шумоизолятором.
Предлагаемые шумоизоляционные плиты сделаны из цемента, керамзитной крошки и древесной стружки по специальной технологии, с помощью которой можно добиться повышенной плотности этого материала. На стадии экспериментальной разработки опытным путём было доказано, что сочетание этих компонентов даёт высокие результаты. Такие плиты отличаются отличной водонепроницаемостью, высоким процентом шумоизоляции (до 84%), повышенной степенью пожаробезопасности. В результате помещение полностью защищено от проникновения посторонних звуков. Известно, что до недавнего времени в качестве теплосохраняющего материала в домах использовали широкий слой утеплителя, но предлагаемые нами плиты обладают высокой степенью теплоизоляции. Помимо этого, следует отметить ещё одно важное достоинство панелей, на фоне высоких показателей прочности нашей продукции (ведь одним из составляющих материалов является цемент), она имеет относительно небольшой вес. Это достигается благодаря добавлению керамзитной крошки.
3. Анализ конкурентного рынка
3.1. Основные конкуренты
Рынок шумоизоляционных материалов не является полностью освоенным для нашей страны, зато наличие теплоизоляционных материалов давно перестало быть для нас новинкой.
Первоначально, единственным тепло- и шумойзолятором являлась стекловата, но ещё десять лет назад проблема шумоизоляции не была столь актуальной, поэтому на первое место ставили теплоизолирующие качества товара. Сфера применения стекловаты — межстеновое утепление домов только дачного типа, при этом все строители выделяли очень существенный недостаток стекловаты — она вся состоит из мелких стеклянных волосков, которые сыплются с неё, попадая на кожу, в дыхательные пути и вызывая боль, зуд и жжение.
Следующим этапом было введение на рынок минералваты. В отличие от стекловаты производители снизили содержание стекловещества, при этом спрессовав минералвату в определённые утепляющие плиты прямоугольной формы. Но сфера применения осталась та же.
Сегодняшний рынок отличается большим разнообразием представленных тепло- и шумоизоляторов. Можно выделить следующие виды:
минеральные плиты, пенопласт, пенополиэтилен, пластиковые стеновые панели, гипсокартон и представляемые нашей компанией шумоизоляционные панели «УЮТ».
3.2. Факторы конкурентоспособности
В целях более детального рассмотрения выделим определяющие факторы конкурентоспособности для предлагаемого товара и товаров-конкурентов (таблицы 1,2).
|
Таблица 7. Факторы конкурентоспособности |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Для отражения действительного положения того или иного материала на рынке выразим эти коэффициенты конкурентоспособности в процентном выражении. Сначала определим весомость рассматриваемых параметров:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Таблица 2. Расчёт конкурентоспособности |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Параметры |
Шумо-изоляционные панели «Уют» |
Стекловата |
Минерал вата |
Минеральная плита |
Пенопласт |
Пластиковые стеновые панели |
Гипсо-картон |
|||||||
|
Р |
ар |
Р |
ар |
Р |
ар |
Р |
ар |
Р |
ар |
Р |
ар |
Р |
ар |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
1. Процент шумоизоляции |
0.8 |
0.16 |
0.3 |
0.06 |
0.4 |
0.08 |
0.4 |
0.08 |
0.7 |
0.14 |
0.3 |
0.06 |
0.3 |
0.06 |
|
2. Теплоизоля-цион. св-ва |
0.5 |
0.07 |
0.5 |
0.07 |
0.9 |
0.13 |
0.5 |
0.07 |
0.9 |
0.13 |
0.3 |
0.04 |
0.1 |
0.01 |
|
3. Прочность |
0.9 |
0.10 |
0.1 |
0.01 |
0.3 |
0.5 |
0.05 |
0.5 |
0.05 |
0.05 |
0.8 |
0.09 |
0.3 |
0.03 |
|
4. Водонепро-ниц-сть |
1 |
0.10 |
0.4 |
0.04 |
0.4 |
0.04 |
0.6 |
0.06 |
0.8 |
0.08 |
1 |
0.10 |
0.4 |
0.04 |
|
5. Срок эксплуатации |
0.9 |
0.07 |
0.5 |
0.04 |
0.5 |
0.04 |
0.7 |
0.06 |
0.7 |
0.06 |
0.8 |
0.06 |
0.3 |
0.02 |
|
6. Исключит-ть товара |
1 |
0.05 |
0.3 |
0.01 |
0.3 |
0.01 |
0.6 |
0.03 |
0.5 |
0.02 |
1 |
0.05 |
1 |
0.05 |
|
7. Наличие вредных для здоровья веществ |
1 |
0.10 |
0.1 |
0.01 |
0.3 |
0.03 |
1 |
0.10 |
0.5 |
0.05 |
1 |
0.10 |
1 |
0.10 |
|
8. Уровень цены |
0.4 |
0.04 |
0.8 |
0.08 |
0.7 |
0.07 |
0.7 |
0.07 |
0.5 |
0.05 |
0.05 |
0.3 |
0.9 |
0.09 |
|
9. Доп. условия эксплуатации |
1 |
0.03 |
0.4 |
0.01 |
0.5 |
0.01 |
1 |
0.03 |
0.6 |
0.02 |
1 |
0.03 |
0.5 |
0.01 |
|
10. Пожаро-безопасность |
1 |
0.04 |
0.4 |
0.02 |
0.4 |
0.02 |
1 |
0.04 |
0.2 |
0.01 |
0.7 |
0.03 |
0.2 |
0.01 |
|
11. Гарантии |
0.8 |
0.03 |
0.1 |
0.01 |
0.1 |
0.01 |
0.3 |
0.01 |
0.4 |
0.02 |
0.7 |
0.03 |
0.1 |
0.01 |
|
Итого (X ар) |
0.79 |
0.36 |
0.47 |
0.60 |
0.63 |
0.62 |
0.43 |
|||||||
где р — ранжированное значение параметра,
ар — показатели конкурентоспособности (в процентах).
Как видно из обоих таблиц показатели конкурентоспособности у предлагаемых панелей превышают те же показатели конкурентов.
4. План маркетинга
Представляемые шумоизоляционные плиты являются товаром определенного профиля, поэтому неценовые мероприятия (реклама), нацеленные на повышение объёма продаж, должны иметь специфический характер и должны быть ориентированны на определённую группу потребителей. Поэтому наша реклама может быть представлена несколькими видами:
1) Реклама, ориентированная на людей (физических лиц), заинтересованных в реконструкции, модернизации своей квартиры. Поэтому реклама о нашем товаре и о его исключительности может быть помещена как в рекламных газетах, так и в газетах строительного профиля, а также показана по кабельному телевидению в престижных районах, тем самым может быть непосредственно доведена до потребителя.
2) Реклама, ориентированная на компании, фирмы и предприятия (юридические лица), занимающиеся строительством. Она может быть помещена в специальные рекламные каталоги, которыми постоянно пользуются строительные компании.
Эти меры являются необходимыми для стимулирования сбыта и повышения доходов предприятия на первом этапе. В дальнейшем, когда фирма будет достаточно известна среди специалистов и будет получать определённую чистую прибыль, к этим мерам можно добавить информационную поддержку на общественном телевидении.
5. Анализ основных рынков сбыта
Предлагаемые шумоизоляционные панели «УЮТ» являются очень удобным, практичным и доступным товаром. Поэтому рынок сбыта его очень широк. Основными направлениями применения его могут стать:
1) Новое строительство.
Предлагаем строительным кампаниям услуги по установке панелей ещё в процессе строительства квартир, при этом все затраты полностью вносятся в себестоимость квартиры. Это довольно выгодно строительным кампаниям как для повышения уровня (категории) квартиры, так и для повышения имиджа самой фирмы.
Следует отметить, что вопрос о шумоизоляции очень актуален в сегодняшние дни в новостройках блочного типа, так как в таких домах очень высокая степень звуко-проникания из-за щелей между бетонными панелями. Сегодняшняя ситуация на рынке недвижимости характеризуется увеличением количества фирм, занимающихся строительством квартир с евроотделкой. Поэтому потребитель, выплачивая такую большую сумму за 1 кв.м., хочет иметь помимо качественного внутреннего содержания квартиры, защиту от посторонних шумов. Суммируя всё это, естественно предложить, что многие строительные фирмы заинтересуются нашими шумои-золяционными панелями.
2) Использование панелей в реконструкции домов.
Во-первых, следует упомянуть о уже рассмотренных блочных домах, где возможна установка шумоизоляционных панелей.
Во-вторых, на фоне сегодняшней активной реконструкции старых домов бывшими коммунальными квартирами и превращение их в эксклюзивное жильё с очень дорогой ценой за 1 кв. м., обеспеченные люди, покупающие это жильё, могут обладать конфиденциальной информацией и поэтому, помимо просто шумоизоляции они могут предъявлять требования защиты от случайных подслушиваний.
Немаловажное значение шумоизоляционные панели получат при размещении офисов и представительств, баров и магазинов на первых этажах жилых зданий в
престижных районах, там где жильцы предъявляют к ним повышенные требования тишины и, соответственно, требования шумоизоляции.
3) Строительство загородных домов.
Одним из современных направлений в строительстве стало строительство коттеджей как за кольцевой дорогой, так и в Подмосковной зоне. При этом шумоизоляционные панели могут быть использованы как в качестве утеплителя, так и в качестве шумоизоляционного средства. Очевидно те люди, которые собираются покупать большие загородные коттеджи, намерены использовать их как постоянное место жительства, поэтому их должно заинтересовать наше предложение утеплить и сделать более комфортабельным их дом.
6. План производства
6.1. Технология производства
Для производства шумоизоляционных панелей «УЮТ» требуются такие материалы как цемент, керамзитная крошка и древесная стружка. Поэтому арендованное нежилое помещение завода «Керамзит» мы намерены использовать в двух целях:
— в качестве цеха, где мы будем непосредственно производить наши панели;
— в качестве складского помещения, откуда возможно производить крупно — оптовые продажи.
Технология производства предлагаемых панелей не слишком сложна. На первом этапе осуществляется перемешивание подготовленного заранее раствора из цемента, керамзитной крошки и древесной стружки с водным раствором. Этот раствор доводим до однородной массы. На втором этапе производства помещаем полученную однородную массу в специальные прямоугольные формы, которые могут быть нескольких размеров (они были указаны выше). На третьем этапе производится прессование с помощью специальной технологии вибрации. И на заключительном этапе осуществляется сушка полученных панелей и подготовка их к товарному виду.
6.2. Предполагаемые поставщики
В качестве основного предполагаемого поставщика выступит Научно — производственное объединение «Керамзит». Этот завод будет поставлять керамзит и цемент. Для производства предлагаемых шумоизоляционных панелей «УЮТ» мы собираемся использовать не керамзит высокого качества, а некондиционный керамзит, то есть отходы, бой. Поэтому покупая у завода такой керамзит в крупнооптовых партиях, мы надеемся получить значительные скидки.
Что касается древесной стружки, также необходимой для процесса производства панелей, то уже заключён договор с Мытищинским деревообрабатывающим заводом на поставки крупных партий древесных отходов, что позволит минимизировать затраты на древесную стружку.
7. Оценка возможных рисков
В настоящее время, когда экономическая ситуация меняется очень быстро, и никто не застрахован от неожиданных неудач в бизнесе, следует учитывать элементы риска.
Какой же может быть риск в производстве шумоизоляционных панелей?
1) Коммерческие риски.
Во-первых, следует учесть возможный риск от неплатёжеспособности заказчика. Во-вторых, риск от падения спроса и заинтересованности в нашем товаре (при-
чиной может быть любой внешний фактор). В-третьих, риск от появления абсолютно нового, более экономичного материала шумоизолятора. В-четвёртых, риск от банкротства основного поставщика, арендодателя и соучредителя завода «Керамзит». В этом случае понадобится время и дополнительные средства на поиск нового поставщика. В-пятых, риск, связанный с доставкой наших панелей до конечного потребителя, то есть транспортный риск.
2) Политические риски.
Под этим видом рисков мы понимаем риски, связанные с забастовками (войнами) во время производства и перевозки груза к потребителю.
В качестве мер по сокращению минимизации рисков возможно использовать проведение строгой проверки финансового положения и репутации как будущего крупно-оптового посредника, так и нашего основного поставщика завода «Керамзит». Можно также частично перекладывать риски на других партнёров, например, риск потери или повреждения товара — на страховое общество. Будет застрахована оборудование на год с оплатой страховому обществу 7% от его балансовой стоимости.
8. Организационный план
8.1. Организационная схема управления производством
 |
|
8.2. Обязанности работников предприятия |
1. Генеральный директор занимается кадрами (приём на работу, увольнение), ведёт переговоры и заключает договора с поставщиками, посредническими компаниями, с магазинами-распространителями, отвечает за поставки оборудования в случае его износа, технического старения, определяет направления рекламной кампании.
2. Главный бухгалтер ведёт всю финансовую деятельность фирмы (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, составление балансов предприятий).
3. Бухгалтер-кассир отражает все денежные перемещения, рассчитывает и выдаёт заработную плату.
4. Коммерческий директор следит за каждым перемещением товара, выполняет заказы по отгрузки шумоизоляционных панелей, выполняет расчёты связанные с изменениями в технологии.
5. Секретарь принимает заказы, осуществляет связь с предприятиями-поставщиками и посредниками, отвечает по возможности на вопросы потребителей.
6. Продавец со склада осуществляет продажу шумоизоляционных панелей крупными оптовыми партиями со склада, в конце дня сдаёт деньги и чеки главному бухгалтеру.
7. Шесть рабочих: два рабочих являются грузчиками и помогают осуществлять продажу панелей со склада, а также погружать продукцию на транспорт для посредников или конечных потребителей; четыре рабочих непосредственно заняты в производстве шумоизоляционных панелей.
8. Два водителя осуществляют доставку панелей до магазинов-распространителей и обеспечивают доставку сырья от поставщика.
9. Уборщица следит за чистотой как на складе, так и в цехе, а также в конце дня убирает полностью помещение.
9. Первоначальный кредит
Для осуществления проекта необходимо 600 000,0 рублей. Источником получения этих средств будет коммерческий банк «ГУТА-банк», в котором находится наш расчётный счёт. Он предоставит нам кредит в размере 600 ООО рублей под 42% годовых с погашением в течении года (равными долями ежемесячно). В качестве поручителя выступит Научно-производственное объединение «Керамзит», который является одним из соучредителей ЗАО.
|
Таблица 3. Схема возврата кредита |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Как видно, выплата кредита происходит на льготных условиях, так как мы фактически выплатим 136 500,0 рублей сверх основной суммы кредита. Если бы выплачивали проценты по кредиту по фиксированной ставке, то пришлось бы выплатить сверх основной суммы кредита 252 000,0 рублей.
10. Калькуляция себестоимости Таблица 4. Определение статей расходов
|
Статьи расходов |
Сумма (руб.) ежемесячно |
|
1. Постоянные расходы |
|
|
1. Арендная плата |
2006,6 |
|
2. Погашение банковского кредита |
50 000 |
|
3. Заработная плата работникам |
23 100 |
|
4. Отчисления из заработной платы |
9355,5 |
|
5. Плата за телефон |
40 |
|
6. Расходы на электроэнергию |
13 000 |
|
7. Страховые взносы |
758,3 |
|
8. Амортизационные отчисления: 1) оборудование 2) здание 3)транспорт |
1083,3 951,2 2200 |
|
II. Переменные расходы (на первый месяц) |
|
|
1. Расходы по закупке сырья |
5 538 |
|
2. Выплата банковского процента |
21 100 |
|
3. Расходы на рекламу |
30 000 |
|
4. Оплата бензина |
26 000 |
|
5. Прочие неучтенные расходы |
10 000 |
|
6. НДС |
5 466,9 |
|
7. Налог на прибыль |
27 735,015 |
|
III. Первоначальные единовременные выплаты |
|
|
1. Первоначальный взнос за аренду |
8 000 |
|
2. Стоимость оборудования |
130 000 |
1. Постоянные расходы.
1) Арендная плата.
По договору аренды предусмотрено выплатить сумму 8000,0 сразу, а в дальнейшем по 2006,6 рублей ежемесячно.
2) Погашение банковского кредита.
Здесь имеются в виду отчисления, которые составляют погашение основной суммы кредита равными долями.
3) Заработная плата работникам. Генеральный директор — 2800,0 руб. Главный бухгалтер — 2200,0 руб. Бухгалтер кассир — 1800,0 руб. Коммерческий директор — 2200,0 руб. Секретарь — 1300,0 руб. Продавец со склада — 1800,0 руб.
Рабочие:
2 грузчика по 1000,0 руб.
4 рабочих по 1500,0 руб.
2 водителя по 1100,0 руб.
уборщица — 800 руб.
Итого: 23 100,0 руб. 4) Начисления на заработную плату. За 1998 год взносы составили:
• в пенсионный фонд — 28%
• в фонд социального страхования — 5,4%
• в фонд обязательного медицинского страхования- 3,6%
• в фонд занятости — 1,5%
• на нужды образовательных учреждений- 1%
• транспортный налог — 1 % Итого: 40,5% 40.5% от 23 100,0 руб. = 9355,5 руб.
7) Страховые взносы.
Оборудование застраховано, выплаты составят 7% от балансовой стоимости в год, т.е. 7% от 130 000,0 руб. составляет 9100,0 руб., а в месяц 758,30 руб.
8) Амортизационные отчисления.
• износ оборудования составляет 10% от балансовой стоимости оборудования в год, поэтому 10% от 130 000,0 руб. равно 13 000,0 руб., а в месяц- 1083,30 руб.
• износ здания составляет 1.5% от балансовой стоимости в год, следовательно 1,5% от 760 960,0 руб. равны 11 414,40 руб., а в месяц — 951,20 руб.
• износ транспорта 12% от балансовой стоимости в год. Поскольку в распоряжении компании находятся 2 машины по 110 000,0 руб. каждая, то 12% от 220 000,0 руб. равны 26 400,0 руб., а в месяц 2200,0 руб.
2. Переменные расходы (расчеты на первый месяц)
1) Расходы на сырьё.
При данном оборудовании будет произведено в день 300 кв. м панелей, а за месяц 7800 кв. м.
• цемент:
потребуется 2 кг на 1 кв. м, следовательно 15,6 т в месяц, 200,0 руб. за 1 т, или 3120,0 руб. ежемесячно.
• керамзитная крошка:
потребуется 1,5 кг на 1 кв. м, следовательно 11,7 т в месяц, 100,0 руб. за 1 т, или 1170,0 руб. ежемесячно.
• древесная стружка:
потребуется 2 кг на 1 кв. м, или 15,6 т в месяц, 80,0 руб. за 1 т, а всего 1248,0 руб. ежемесячно. ИТОГО: 5538,0 руб.
2) НДС.
Налог на добавленную стоимость 20%, налогооблагаемой базой является прирост стоимости, т.е. заработная плата + амортизационные отчисления + чистая прибыль (но так как мы рассчитываем на первый месяц деятельности предприятия, то следует заметить, что чистой прибыли не будет, но перспективе ее надо учитывать), поэтому:
22100 + 1083,3 + 951,2 + 2200 = 27 334,5 20% от 27 334,5 = 5466,9, т.е. 5466,90 руб.
3) Налог на прибыль.
Налог на прибыль 35%, налогооблагаемая база — прибыль от реализации продукции (работ, услуг), без НДС, т.е. балансовая прибыль.
Поэтому:
на первый месяц выручка = 253 890,0 руб., а затраты = 333 132,9 рублей, т.е. балансовая прибыль (в данном месяце убыток) = 333 132,9 — 2 538 990,0 = 79 242,9 руб.
10.2. Калькуляция себестоимости 1 кв.м шумоизоляционных панелей «УЮТ»
Общая сумма расходов = постоянные затраты + переменные затраты.
102 494,9 +125 839,915 = 228 334,815 руб. на весь объем выпускаемой продукции за 1 месяц, а так как план выпуска 7800 кв. м шумоизоляционных панелей в месяц, то себестоимость 1 кв. м будет 29,274 рубля.
11. Определение месячной выручки
Продажа шумоизоляционных панелей будет осуществляется в основном через магазины-распространители по цене 33,0 руб. за 1 кв. м. Около 15% всего объёма производства будет продаваться крупно-оптовыми партиями со склада по цене 30,0 руб. за 1 кв. м.
Выручка = 0,85 х 7800 х 33 + 0,15 х 7800 х 30 = 218 790 + 35 100 = = 253 890 руб. за месяц.
12. Расчёт точки безубыточности
Точка безубыточности позволит определить, когда проект перестанет быть убыточным.
ТБ = ПостИзд(в т.ч. ПервоНачЕдинВып)/(цена — ПеремИздНаЕдПрод) = (102 494,9 + 138 000) / (33 — (125 839,915/7800)) = 14 255,77
Значит, минимальный объем выпуска будет 14 256 шумоизоляционных панелей «УЮТ», и только после этого предприятие станет получать прибыль.
13. Предполагаемый финансовый проект на первый год деятельности
|
Таблица 5. Финансовый план, руб. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
Окончание таблицы 5 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Свежие комментарии