Рынок нерудных строительных материалов в последние годы динамично растет как в количественном, так и денежном выражении. В России не только продолжает сохраняться, но и усиливается сезонный дефицит некоторых видов нерудных строительных материалов во время строительного сезона, что создает предпосылки к наращиванию объемов выпуска нерудных строительных материалов и зачастую приводит к повышению уровня цен.
Результаты рынка
Росстат констатирует, что темпы роста рынка нерудных материалов в 2008 году составили 11% по сравнению с 2007 годом и эта тенденция сохранится в 2009-2011 годах.
Бизнес-план
Предлагаемый бизнес-план разработки месторождения камня и его дальнейшей переработки направлен на привлечение инвестиций для строительства автодорог, возведения промышленных коммуникаций, производство бетона, асфальтобетона.
Планы производства
Планируемый объем выпуска продукции 500,0 тыс. м³/год. Проект даст внутреннюю доходность на уровне не менее 35% годовых прибыли. Проект финансируется за счет собственных и привлеченных средств.
Экономические показатели
| Показатель | Значение |
|---|---|
| Внутренняя доходность | не менее 35% годовых прибыли |
| Объем выпуска продукции | 500,0 тыс. м³/год |
ООО «Недра-поиск»
ООО «Недра-поиск» является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность с 2009 года в соответствии с действующим на территории Российской Федерации законодательством и Уставом общества. Основной целью предприятия является извлечение прибыли.
Егорьевское месторождение
Егорьевское месторождение строительного камня находится в центральной части Восточно-Европейской равнины, в западной части Мещерской низменности, в бассейне р. Ока. Перспективы развития данного бизнеса благоприятны. Сбыт продукции ориентирован на рынок всей Московской области.
Уставный капитал
Уставный капитал предприятия составляет 6,88 т.руб. Основные учредители и их доли в У.К.: Генеральный директор — Громов Василий Петрович 50%, Зам. Ген.директора по коммерческой работе — Тайкин Семен Алексеевич 25%, Главный бухгалтер — Магдич Елена Витальевна 25%.
Лицензии и сертификаты
- Лицензия на разработку месторождений для добычи нерудных строительных материалов № 21255754254836 от 20.09.2009
- Сертификат соответствия №РОСС RU СЛ 3644546
- Санитарно-эпидемиологическое заключение №54.36.59.562 от 20.09.2009
Качество продукции
Качество строительного камня оценено в соответствии с ГОСТ 23845-86 «Породы горные скальные для производства щебня для строительных работ». Согласно ГОСТ 8267-93 марка щебня по дробимости «1200».
Анализ рынка
Анализ рынка показал наличие удовлетворительного платежеспособного спроса. Рынок сбыта продукции является открытым, продукция конкурентоспособной как по качеству, так и по цене. Маркетинговая стратегия предприятия — проникновение на свободный сегмент рынка и завоевание части рынка за счет стратегии низких цен и высокого качества.
Факторы успеха предприятия:
1. Квалифицированная команда специалистов с сильным лидером, способная эффективно планировать и управлять использованием ресурсов.
2. Фокус на завоевании устойчивых позиций на перспективных строительных рынках.
3. Эффективное использование рабочего времени сотрудников, настроенное на выполнение поставленных задач.
4. Выполнение обязательств перед клиентами по срокам поставки продукции.
5. Обеспечение конкурентоспособности товарного предложения на целевых рынках за счет качества продукции, удовлетворяющего конечных покупателей.
6. Развитие технологий производства, позволяющих поддерживать конкурентный уровень качества выпускаемой продукции при разумных затратах и производительности.
Тактика маркетинга:
ООО «Недра-поиск» использует следующие направления в своей рекламной деятельности:
1. Компьютеризированная реклама (размещение объявлений на сайте www.irr.ru — 5000 рублей в год, баннерная реклама на сайте www.stroi-baza.ru — 60 000 рублей в год).
2. Участие в специализированных выставках (105 000 рублей в год за один раз).
Плюсы участия в выставках:
- Аудитория с высоким интересом к продуктам и услугам компании.
- Возможность обратной связи от потенциальных клиентов, имеющих влияние на процесс принятия решений о закупке.
- Предоставление возможности сравнить продукты конкурентов одновременно.
Распространение продукции:
Наша компания производит строительный щебень, поэтому основными потребителями являются заводы, строительные компании, дорожно-строительные управления, использующие щебень в своих технологических процессах.
Транспортировка продукта осуществляется железнодорожным и автомобильным транспортом в зависимости от местонахождения покупателя.
Методы стимулирования продаж:
Стимулирование сбыта проводится по двум направлениям:
1. Стимулирование персонала:
- Премии, ценные подарки, дополнительные отпуска.
2. Стимулирование потребителей:
- Скидка при покупке крупной партии.
- Рассрочка оплаты.
- Условия поставки выгодны для клиентов.
Ценовая политика:
При ценообразовании учитываются следующие факторы:
1. Цена должна отражать стадию жизненного цикла товара (например, цена на новинки ниже, чем на устаревшие модели).
2. Качество продукта влияет на цену.
3. Цена не должна быть округленной из-за психологических факторов покупателя.
Цели ценовой политики:
1. Высокая прибыль в течение длительного периода времени.
2. Увеличение объема производства.
3. Стабилизация положения компании на рынке.
4. Создание комфортных условий для клиентов.
5. Поддержание положительного имиджа предприятия и его деятельности.
6. Борьба с конкурентами.
Потенциальные конкуренты:
На рынке Московской области существует несколько крупных предприятий, производящих щебень:
1. ОАО «Радовицкий мох» (Шатурский район, Московская область).
2. ЗАО «Мансуровское карьероуправление» (Истринский район, Московская область).
3. ООО «ДельтаКом» (Воскресенский район, Московская область).
4. ТОВ «Мячковское» (Коломенский район, Московская область).
Эти компании являются основными конкурентами на данном рынке. Распределение рыночной доли и основные потребители представлены в таблице 1:
| Конкурент | % от общего объема продаж на рынке | Основные потребители |
|---|---|---|
| ООО «ДельтаКом» | 20% | ОАО «Воскресенскцемент», ЗАО «Стройиндустрия» |
| ЗАО «Мансуровское карьероуправление» | 15% | ТОВ «Щурово-Цемент» |
| ТОВ «Мячковское» | 21% | ООО «Шатура» |
| ОАО «Радовицкий мох» | 13% | АО «Ново-Иерусалимский кирпичный завод» |
Необходимость в развитии Егорьевского месторождения строительного камня обусловлена шарким ростом потребности в щебне для развития инфраструктуры города Егорьевск и Центрального федерального округа.
Крупной строительной корпорацией «Главстрой» в Московской области, г. Видное, строится газобетонный завод по производству газобетонных блоков. Подготовительные работы завершены, строительство находится на заключительном этапе, а вывод предприятия на проектную мощность запланирован на январь 2010 года. Учитывая близкое расположение нашего месторождения и удобство дорожной развязки, мы являемся наиболее реальными и перспективными поставщиками сырья для данного завода.
Помимо этого потенциального потребителя, который может заказать до 60% нашей продукции, в Московской области запланировано несколько крупных проектов по строительству жилья, социальных объектов и рекреационных зон в г. Щелково, Московской областной детской больнице в Подольском муниципальном районе, диагностическом медицинском центре в г. Чехове, учебное-оздоровительное заведение в Мытищенском муниципальном районе, многофункциональный торгово-развлекательный комплекс и гостиницы в г. Мытищи и т. д.
Вышеупомянутые проекты расположены относительно близко к нашему месторождениям ООО «Недра-поиск», и учитывая, что основные конкуренты уже имеют постоянных крупных потребителей, мы уверены в успешном и долгосрочном сотрудничестве с компаниями, участвующими в реализации данных проектов.
Расчет общей суммы капитальных вложений и анализ основных данных по карьеру «Егорьевское»:
| № п/п | Наименование показателей | Карьерный цикл 1 | Карьерный цикл 2 | Всего по карьере |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Длина карьера по поверхности/по дну, м | 280/250 | 760/740 | 760/740 |
| 2. | Ширина карьеры по поверхности/по дну, м | 260/230 | 400/355 | 400/355 |
| 3. | Площадь карьера по верху/ниже, т.м² | 72,8/57,5 | 304,0/262,7 | 304,0/262,7 |
| 4. | Глубина карьеры на конец отработки, м | 15,0 | 20,0 | 20,0 |
| 5. | Объем горной массы, т.м³ | 486,0 | 4368,5 | 5667,0 |
| 6. | Запасы полезных ископаемых, т.м³ | 350,0 | 3319,0 | 3669,0 |
| 7. | Обеспеченность запасами, лет | 5 | 12 | 17 |
Расчет общей суммы капитальных вложений произведен с учетом стоимости приобретения и монтажа оборудования.
Таблица №2: Расчет затрат на приобретение оборудования:
| Наименование основного оборудования | Количество | Цена за штуку | Общая сумма | Процент транспортировки | Процент монтажных работ | Общая сумма затрат |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Транспортировка | 7% | — | — | — | — | 2096 |
| Монтажные работы | 20% | — | — | — | — | 5990 |
| Всего затрат | — | 29949 | 38035 | — | — | — |
Расчет амортизационных отчислений:
Таблица №3: Расчет годовой суммы амортизации:
| Наименование | Общая сумма | Срок службы | Стандартная норма амортизации, % в год | Годовая амортизация, тыс. руб. |
|---|---|---|---|---|
| Оборудование с сроком службы 3 года | 15040 | 3 | 33,3% | 5008,32 |
| Оборудование с сроком службы 4 года | 4000 | 4 | 25% | 1000 |
| Оборудование с сроком службы 5 лет | 11750 | 5 | 20% | 2350 |
| Оборудование с сроком службы 7 лет | 834 | 7 | 14,3% | 119,26 |
| Оборудование с сроком службы 8 лет | 5311 | 8 | 12,5% | 663,8 |
| Оборудование с сроком службы 10 лет | 1100 | 10 | 10% | 110 |
| Всего стоимость основных средств | 38035 | — | — | 9251,38 |
Расчет текущих расходов на производство, включая затраты на топливо и энергию:
Таблица №4: Расчет годовой потребности в ГСМ:
| Наименование оборудования | Количество | Часы работы в год | Коэффициент использования топлива (РВ) | Норма расхода топлива, л/ч | Расход ДТ на единицу | Общий расход ДТ |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Экскаватор ЭО-5126 | 1 | 3120 | 0,8 | 10,0 л/ч | 24960 л | 24960 |
| Бульдозер Т-170 | 1 | 1560 | 0,5 | 12,5 л/ч | 9750 л | 9750 |
| Автосамосвал БелАЗ-540 | 2 | 4160 | 0,8 | 26,0 л/ч | 86528 л | 173056 |
| Бульдозер Т-330 | 1 | 3120 | 0,5 | 12,6 л/ч | 19656 л | 19656 |
| Погрузчик ТО-28 | 3 | 3120 | 0,8 | 5,0 л/ч | 12480 л | 37440 |
| Автосамосвал КрАЗ-256 | 3 | 3120 | 0,8 | 8,0 л/ч | 19968 л | 59904 |
| КАМАЗ-5410 бензовоз | 1 | 1560 | 0,5 | 10,3 л/ч | 8034 л | 8034 |
| Итого расход ДТ | — | — | — | — | 332800 л | 6855,68 тыс. руб. |
Примечание: норма расхода масел составляет 5% от расхода дизтоплива (16 640 л).
Цены на ГСМ: диз топливо — 20 руб./л, масло — 12 руб./л.
Ежегодные затраты на ГСМ составят: 332800 х 20 + 16640 x 12 = 6855,68 тыс. руб.
Таким образом, анализ карьерного цикла «Егорьевское» и расчеты текущих расходов позволяют сделать вывод о потенциальной рентабельности проекта и его конкурентоспособности на рынке.
Расчет потребления электроэнергии
| П/п |
| 1 |
| Итого |
Годовые затраты на электроэнергию составят: 6084,86 тыс. руб.
Расчет затрат на вспомогательные работы
Для производства проектного объема щебня, необходимо произвести буровзрывные работы по рыхлению сырья (бутового камня) в количестве 313,5 тыс. м³ горной массы.
Стоимость буровзрывных работ принята равной 3361 руб. тис. м³ по существующим расценкам данных работ подрядными организациями.
Расчет годовых затрат на проведение БВР:
313,5 х 3361 руб. тис. м³ = 1053,67 тыс. руб.
Затраты на проведение рекультивации
После отработки месторождения будет проведена рекультивация. Расчет затрат на рекультивацию проведен исходя из площади месторождения и рыночной стоимости рекультивации 1 га нарушенных земель.
Площадь нарушенных земель, после отработки карьера составит 93,7 га. Из них подлежит рекультивации в год — 49,64 га / 17 лет — 2,92 га.
По усредненным ценам 2009 года, принимаемые расходы на рекультивацию состоят из:
Горонотехническая рекультивация — 75,6 тыс. руб./га
Биологическая рекультивация — 7,2 тыс. руб./га
Таким образом, затраты на рекультивацию составят:
2,92 х (75,6 + 7,2) = 241,70 тыс. руб.
Сводный расчет затрат на вспомогательные работы
| Наименование работ |
| 1.БВР |
| 2.Рекультивация |
| Итого |
Расчет затрат объединяем в таблице №7
| Наименование затрат |
| 1. ГСМ |
| 2. Электроэнергия |
| 3. Буровзрывные работы |
| 4. Рекультивация |
| Итого |
Сумма текущих затрат на производство составит: 14 234,91 тыс. руб.
Расчет численности работающих и средств на оплату труда
Схема 1. Организационная структура ООО «Недра-поиск»
| Должность |
| Основные рабочие |
| Машинист 1 класса |
| Машинист 2 класса |
| Дробильщик |
| Машинист 3 класса |
| Водитель 1 класса |
| Бункеровщик |
| Машинист конвейера |
| Диспетчер |
| Лаборант |
| Итого |
Вспомогательные рабочие:
| Лентовой уборщик |
| Электрослесарь |
| Итого |
Всего рабочих: 42 человека
Проведем расчеты фонда заработной платы рабочих и фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих.
| Фонд заработной платы рабочих |
| Профессия |
| Основные рабочие |
| 1. Машинист 1 класс |
| 3. Машинист 2 класса |
| … |
| Вспомогательные рабочие |
| 3. Электрослесарь |
| 4. Лентовый уборщик |
| Итого |
| ВСЕГО |
| Фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих |
| (принимаем тариф в размере 20% от ФЗП рабочих) |
| Должность | Количество | Оклад, тыс. руб. | Всего ФЗП, тыс. руб. |
|---|---|---|---|
| Генеральный директор | 1 | 55 | 660 |
| Заместитель генерального директора | 1 | 50 | 600 |
| Начальник цеха | 1 | 48 | 576 |
| Заместитель начальника цеха | 1 | 38 | 456 |
| Заместитель по сбыту | 1 | 35 | 420 |
| Главный механик | 1 | 34 | 408 |
| Главный бухгалтер | 1 | 45 | 540 |
| Финансист-экономист | 1 | 28 | 336 |
| Юрист | 1 | 28 | 336 |
| Логист | 1 | 28 | 336 |
| Механик ДСК | 1 | 28 | 336 |
| Энергетик | 1 | 28 | 336 |
| Горный мастер | 3 | 23 | 828 |
| Мастер ДСК | 3 | 23 | 828 |
| Мастер отгрузки | 3 | 23 | 828 |
| Всего | 21 | — | 7 824 |
Расчет накладных расходов
Проектная смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования представлена в таблице 11.
Таблица №11: Проектная смета расходов на содержание
| Наименование расходов | Ставка | Сумма, тыс. руб. |
|---|---|---|
| Содержание и эксплуатация оборудования (2% от стоимости) | 2% | 760,7 |
| Ремонт оборудования (5% от стоимости) | 5% | 1901,75 |
| ФЗП вспомогательных рабочих (данные таблицы) | — | 192,58 |
| ЕСН (26% к фонду заработной платы) | 26% | 50,07 |
| Прочие расходы (15% от суммы предыдущих статей) | 15% | 435,66 |
| Всего расходов по смете | — | 3 340,76 |
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования:
— 38035 х 2% = 760,7 тыс. руб.
Расходы на ремонт оборудования:
— 38035 х 5% = 1901,75 тыс. руб.
Расходы на ЕСН:
— 192,58 х 26% = 50,07 тыс. руб.
Прочие расходы:
— (760,7 + 1901,75 + 192,58 + 50,07) х 15% = 435,66 тыс. руб.
Итоговая сумма сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования:
— 760,7 + 1901,75 + 192,58 + 50,07 + 435,66 = 3 340,76 тыс. руб.
Проектная смета цеховых расходов представлена в таблице 12.
Таблица №12: Проектная смета цеховых расходов
| Наименование статей расходов | Пояснения к расчетам | Сумма, тыс. руб. |
|---|---|---|
| ФЗП руководителей и специалистов (данные таблицы 20) | — | 7824 |
| ЕСН (26% от фонда заработной платы) | 26% | 2034,24 |
| Затраты на охрану труда (7% от ФЗП работающих) | 7% | 743,27 |
| Прочие цеховые расходы (10% от суммы предыдущих статей) | 10% | 1091,31 |
| Итого цеховых расходов | — | 11692,82 |
Расходы на ЕСН:
— 7824 х 26% = 2034,24 тыс. руб.
Затраты на охрану труда:
— (2794,23 + 7824) х 7% = 743,27 тыс. руб.
Прочие цеховые расходы:
— (7824 + 2034,24 + 743,27) х 10% = 1091,31 тыс. руб.
Итоговая сумма цеховых расходов:
— 2034,24 + 743,27 + 1091,31 = 3868,82 тыс. руб.
Общая смета накладных расходов представлена в таблице 13.
Таблица №13: Общая смета накладных расходов
| Статьи затрат | Сумма, тыс. руб. |
|---|---|
| Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (без амортизации) | 3340,76 |
| Цеховые расходы | 11692,82 |
| Общехозяйственные расходы | 6109,37 |
| Коммерческие расходы | 2434,43 |
| Итого по смете | 23577,38 |
| Всего | 23577,38 |
- Общехозяйственные расходы: 25% от стоимости передела.
- Передел = Цеховая с/с — М.З.
- Цеховая с/с = М.З. + ФЗП осн.раб. со ЕСН + РСЭО + аморт. + цех. расходы.
- М.З. = 14234,91 тыс. руб.
- ФЗП осн.раб. = 2601,65 х 1,26 = 3278,08 тыс. руб.
- РСЭО = 3340,76 тыс. руб.
- Аморт. = 9251,38 тыс. руб.
- Цех. расходы = 11692,82 тыс. руб.
- Цеховая с/с = 14234,91 + 3278,08 + 3340,76 + 9251,38 + 11692,82 = **4
Проектируемая цена составляет 145 рублей за кубический метр и принимается как действительная. Условия расчета: предоплата 100 %; заработная плата основных рабочих с отчислениями выплачивается в конце месяца. Амортизация начисляется равномерно в течение 10 лет (средний срок службы оборудования) для зданий — 40 лет.
Планируемый объем продаж по месяцам:
| День | Месяц | 01 | 02 | 03 | 04 | 05 | 06 | 07 | 08 | 09 | 10 | 11 | 12 | Итого |
|——-|———-|—-|——|——|——|——|——|——|——|——|——|——|——|——|——|—-|
| Дни | | 21 | 21 | 23 | 24 | 21 | 23 | 23 | 24 | 24 | 23 | 23 | 24 | 274 |
| Выпуск, тыс. м3 | | 38 | 38 | 39 | 42 | 42 | 42 | 45 | 45 | 45 | 42 | 41 | 41 | 500 |
| Объем продаж, млн. руб. | | 5,5 | 5,5 | 5,6 | 6,1 | 6,1 | 6,1 | 6,5 | 6,5 | 6,5 | 6,1 | 5,9 | 5,9 | 72,2 |
Финансовый план:
Общая характеристика:
— Показатели эффективности
— Предполагаемая форма участия инвестора
— Характерные признаки привлекательности проекта и исходные данные представлены в таблицах 15, 16 и 18.
Расчет чистой текущей стоимости (NPV):
| Год реализации проекта | Приток наличностей | Отток наличностей | Чистый денежный поток за год |
|---|---|---|---|
| 2009 | 51,88 | -51,88 | 0 |
| 2010 | 41,25 | -29,13 | 6,97 |
| 2011 | 82,50 | -55,95 | 16,25 |
| 2012 | 82,50 | -55,95 | 16,24 |
| 2013-2025 | 990 | -461,33 | 506,76 |
| 2026 | 33,75 | ||
| Итого | 1452,31 | -731,10 | 613,97 |
Информация об инвестициях представлена в таблице 16:
| Элементы инвестиций | Освоение | Полная мощность | Итого |
|---|---|---|---|
| Перевод лесных земель | 1,05 | 1,05 | |
| Приобретение и монтаж оборудования | 38,03 | 38,33 | |
| Замещение оборудования | 101,69 | 101,69 | |
| Прирост оборотного капитала | 12,8 | 12,8 | |
| Рекультивация нарушенных земель | 0,24 | 0,24 | |
| Итого | 51,88 | 101,69 | 154,11 |
и условия:
| Элементы инвестиций | Освоение | Полная мощность | Итого |
|---|---|---|---|
| Заемные средства | 51,88 | 51,88 | |
| Собственные средства | 101,69 | 102,23 | |
| Итого | 51,88 | 101,69 | 154,11 |
Таблица производственных издержек:
| Статьи затрат | Год реализации проекта | Итого |
|---|---|---|
| Прямые издержки | 7,12 | 420,14 |
| Прямые издержки на оплату труда рабочих | 1,39 | 36,27 |
| Накладные расходы | 5,84 | 151,97 |
| Издержки на сбыт | 0,72 | 18,72 |
| Налоги в издержках | 0,73 | 18,83 |
| ЕСН | 0,36 | 9,36 |
| Итого издержки | 16,16 | 420,14 |
| Амортизация | 4,62 | 120,25 |
| Всего общие из |
Внутренняя норма рентабельности и срок окупаемости проекта по разработке Егорьевского месторождения строительного камня:
Таблица №19 – Расчет чистых доходов
| Показатели | Годы реализации проекта | ||
|---|---|---|---|
| Освоение мощности, % | 50 | 100 | 100 |
| 1. Общий доход | 36,1 млн. руб. | 72,2 млн. руб. | 72,2 млн. руб. |
| — доход от продаж | 36,1 млн. руб. | 72,2 млн. руб. | 72,2 млн. руб. |
| 2. Общие издержки | 21,22 млн. руб. | 41,57 млн. руб. | 41,57 млн. руб. |
| 3. Валовая прибыль | 14,88 млн. руб. | 30,63 млн. руб. | 30,63 млн. руб. |
| 4. Налог на прибыль (20%) | 2,97 млн. руб. | 6,13 млн. руб. | 6,13 млн. руб. |
| 5. Чистая прибыль | 11,91 млн. руб. | 24,50 млн. руб. | 24,50 млн. руб. |
| 6. То же нарастающим итогом | 11,91 млн. руб. | 36,41 млн. руб. | 60,91 млн. руб. |
Примечание к таблице №19:
1) Доход от продаж зависит от степени освоения мощности;
2) Валовая прибыль = общий доход – общие издержки;
3) Налог на прибыль = 20% от валовой прибыли;
4) Чистая прибыль = общая сумма доходов – общие издержки и налоги.
Формула расчета рентабельности:
R пр = (П/n)/И, где П — чистая прибыль, млн. руб., n — срок отработки месторождения, лет; И — общая сумма инвестиций в проект, млн.руб.
Рентабельность проекта по разработке Егорьевского месторождения составляет 45%.
Срок окупаемости проекта:
Т ок = 1 / Rпр = 1 / 0,45 = 2 года.
Таблица №20 – Расчет чистых денежных потоков
| Денежные потоки | Годы реализации проекта | ||
|---|---|---|---|
| Сальдо денежной наличности на начало года | 0,00 млн. руб. | 0,00 млн. руб. | 6,97 млн. руб. |
| А. Приток (поступление) наличностей | 51,88 млн. руб. | 36,1 млн. руб. | 72,2 млн. руб. |
| 1. Инвестиции, УК | 51,88 млн. руб. | 0,00 млн. руб. | 0,00 млн. руб. |
| 2. Доход от продаж | 0,00 млн. руб. | 36,1 млн. руб. | 72,2 млн. руб. |
| Б. Отток (выплаты наличностей) | -51,88 млн. руб. | -29,13 млн. руб. | -55,95 млн. руб. |
| 1. Общие инвестиции | -51,88 млн. руб. | 0,00 млн. руб. | 0,00 млн. руб. |
| 2. Операционные издержки | 0,00 млн. руб. | -16,16 млн. руб. | -32,32 млн. руб. |
| 3. Возврат заемных средств | 0,00 млн. руб. | -10,00 млн. руб. | -17,50 млн. руб. |
Свежие комментарии