Целью данного проекта является организация производства по переработке древесины. Данный проект рассчитан на три года с окупаемостью 21 месяц. Для реализации проекта необходим довольно большой стартовый капитал, а именно 2 670 000 рублей. В эту стоимость входят следующие компоненты:
- закупка оборудования;
- монтаж и наладка оборудования;
- обучение персонала.
Технология производства позволяет получить сухую обрезную доску из первоначального сырья – древесины (пиловочника). Данный продукт может продаваться как внутри страны так и идти на экспорт. Данная технология производства позволяет из пиловочника получить готовый к продаже и транспортировке, упакованный конечный продукт.
В качестве ресурсов в производстве здесь будет использоваться хвойная древесина, преимущество это будет ель.
Т.к. объем спроса превышает объем предложения, то совокупный ожидаемый спрос в месяц будет равен производственной мощности, что равняется 200 кубическим метрам при производственном цикле 7 дней.
Потенциальными потребителями данной продукции могут выступать заводы, которые делают мебель, различные строительные фирмы, компании, специализирующиеся на ремонте, а также деревообрабатывающие комбинаты. К тому же в данное время идет активное строительство коттеджных поселков, что, безусловно, повышает общий объем спроса, в том числе и нашу продукцию.
Технология производства является довольно простой и для работников не составит труда обучиться работе со станками самостоятельно.
Сама технология заключается в следующем: поставленные ресурсы 2 человека загружают в пилораму, откуда через некоторое время выходят сырые доски (без четких кромок и непригодных для продажи); далее эти доски в количестве 50 кубических метров другими двумя рабочими загружаются в сушильную камеру, где они проходят процесс сушки в течение 5-7 дней (в качестве «горючего» используются стружки и опила от процесса производства; через это время уже сухие доски попадают в кромкообрезной станок (которым управляет один работник-оператор), где продукт заканчивает свое формирование и приобретает вид продукции для продажи; и на последней стадии доски упаковываются с помощью специального станка-упаковщика под руководством рабочего-оператора; продукция полностью готова к продаже. В среднем по этой технологии за месяц вырабатывается 200 м3 в месяц.
Объем продаж в натуральном выражении составит 600 (200*3), а объем продаж в денежном выражении составит 2 400 000 руб. (600*4000) за один квартал.
Для организации производства необходим следующий состав оборудования:
1. Пилорама ЛП-80 Авангард (механическая подача каретки, диаметр бревна до 800мм). Ориентировочная цена 200 000 рублей.
2. Сушильная камера ПАП-СПМ-21 (аэродинамическая, объем загрузки 50 кубометров). Цена – 1 700 000 р.
3. Кромкообрезной станок ЛБ 100-3 (ЛЛК-1) (с гидрокантов., диаметр бревна 600мм, произв. 2,2 куб/час). Цена – 540 000 р.
4. Станок по упаковке МП-3Д (воротник) (термоупаковка в пленку погонажа, пневматический термонож). Цена – 200 000 р.
Согласно проекту оборудование покупается по лучшим условиям предложенными поставщиками в срок до 40 дней.
Общая численность персонала составляет 12 человек. Восемь человек необходимы для непосредственно производственного процесса, что включает:
закладка бревен в пилораму, работа за пилорамой, получение досок из пилорамы и их в сушильную камеру, отслеживание правильности работы сушильной камеры, выгрузка готовой продукции из сушильной камеры и перегрузка в упаковочный станок, складирование готовой продукции. Зарплата каждого рабочего будет составлять 9 000 рублей в месяц. Также необходим бухгалтер с зарплатой 15 000 рублей, управляющий (директор) с зарплатой в 20 000 рублей. Также необходимо два менеджера по продажам, которые будут осуществлять и организовывать продажи. Зарплата менеджеров будет составлять 10 000 рублей в месяц.
Для производства одного кубического метра сухой обрезной доски согласно принятой технологии потребуется 2 кубических метра пиловочника (потери в виде опил и испарения воды составляют приблизительно 50%). Т.к. цена кубического метра пиловочника составляет 1 100 рублей, то себестоимость кубического метра сухой обрезной доски составит 2 200 рублей. Что касается издержек, то они представлены ниже.
Затраты на приобретение технологического оборудования составят 2 640 000 рублей. Также необходимы инвестиции на пуско-наладочные работы в размере 30 000 рублей.
На данный момент среднерыночная цена на данный вид продукции в находится в интервале от 4 500 р. до 5 000 р. С помощью данного инвестиционного проекта появится возможность выпустить аналогичный продукт по цене 4 000 рублей. Что дает возможность захватывать рынок с большей простотой и с меньшими издержками, чем это смогут делать конкуренты.
Как уже было отмечено выше конкурентов на рынке немало, но и спрос также большой и превышает предложение. Спрос на рынке носит сезонный характер, летом продажи могут возрасти, что неудивительно, т.к. строительные, монтажные и ремонтные работы в большем объеме проводятся как раз таки летом.
Тенденции существующие на рынке показывают, что:
1. Спрос будет превышать предложение еще как минимум несколько лет.
2. Цена на древесину растете медленнее, чем цена доску.
Главным преимуществом перед конкурентами в данном случае будет цена, которая существенно ниже рыночной.
Согласно финансовому плану для реализации инвестиционного проекта необходимо 2 670 000 рублей первоначальных инвестиций. С помощью программы Project Expert была рассчитана сумма кредита, необходимая для организации проекта и для осуществления последующей деятельности. Сумма займа оказалась равна 3 073 708,92 рублей при 18% -ой ставке. Мы предполагаем, что проценты будут выплачивать ежемесячно, и кредит будет возвращаться также почастично каждый месяц.
Валовая выручка в месяц будет составлять 800 000 рублей (за исключением января и февраля). Учитывая все издержки налогооблагаемая прибыль будет отрицательной в первые шесть месяцев.
Предприятие, которое будет работать поэтому реализованному проекту будет иметь возможность платить налоги по упрощенной системе налогообложения. Т.е. по ставке 15% от разницы между доходами и расходами.
Необходимо отметить, что в проекте цена продукции остается неизменной в течение трех лет. В этом случае допускается предположение о том, что темпы инфляции на ресурсы и на конечный продукт будут одинаковыми. Или по другому, рентабельность продаж не изменится. Это допущение является обоснованным и является актуальным в силу трудности предсказания инфляции в России на те или товары.
Теперь, что касается эффективности инвестиционного проекта.
Следует оговориться, что в данном случае разработан пессимистичный вариант оценки проекта. Взяты минимальные продажные цены, увеличена зарплата персоналу, и оборудование является не самым дешевым.
Итак, во-первых, предприятие начинает работать в прибыль через полгода, а прибыль к концу проекта составит 121 666,67 рублей.
Во-вторых, период окупаемости (время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом) при пессимистичных условиях равен 21 месяцу. Дисконтированный период окупаемости – 24 месяца. Здесь можно отметить, что если более выгодные условия для операционной деятельности копании, которые соответствуют текущей ситуации на рынке, то период окупаемости снизится до 16 месяцев.
В-третьих, средняя норма рентабельности (ARR) равна 63,5%. Средняя норма рентабельности представляет доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализации и величиной начальных инвестиций.
В-четвертых, чистый приведенный доход (NPV) через три года составит 1 581 129 рублей. Чистый приведенный доход представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учетом ожидаемого изменения стоимости денег.
И, в-пятых, индекс прибыльности (PI) составляет 1,52.
Таки образом, проанализировав, все основные показатели эффективности проекта, можно сделать вывод о том, что проект реализуем и приносит достаточно хорошую прибыль.
Свежие комментарии