Многие начинающие предприниматели – коммерсанты плохо разбираются в экономике и бизнес-планирования, но обычно интуитивно чувствуют идеи, которые лежат в основе Технико-экономического обоснования.
Составить ТЭО необходимо самому предпринимателю — коммерсанту для понимания того, что стоит ждать от проекта. Для инвестора необходимо понимание сроков окупаемости вложенных денег.
ТЭО по своему названию является документом для обоснования получения финансирования, с расчетами окупаемости вложений. Используются только экономические представления. ТЭО вполне заменяет бизнес-план, как начальный рабочий документ при взаимодействии Заемщика Инвестора и Кредитора.
Сценарий ТЭО:
- Титульный лист.
- Исполнительное резюме (обзорный раздел).
- Общее описание Заявителя.
- Описание проблемной (актуальной) области применения и общей сути инновационных предложений в виде технологий, продукции, услуг.
- Цель, задачи и ожидаемые результаты инновационного проекта.
- План выполнения проекта (производственный план).
- Обоснование структуры и содержания расходов.
- Маркетинговый план.
- Приложения к проекту.
- Оценка рисков.
Расчеты в ТЭО состоят из таблиц, в которых представлено движение денежных средств и баланс.
— смета инвестиционных затрат (расчет стоимости необходимого оборудования)
— расчет стоимости сырья и материалов для выпуска единицы продукции
— расчет заработной платы сотрудников (берется период – месяц)
— смета расходов (за выбранный период)
— задается продажная цена единицы продукции и объем продаж
— определяется доход (за выбранный период)
— расходы (за выбранный период)
— прибыль (за выбранный период)
— определяется срок окупаемости
Существуют следующие варианты технико-экономического обоснования на практике:
Пример №1
1. Реальное состояние предприятия;
2. Анализ рынка и оценка производственных мощностей предприятия;
3. Техническая документация;
4. Положение дел с трудовыми ресурсами;
5. Организационные и накладные расходы предприятия;
6. Оценка длительности проекта;
7. Анализ финансовой привлекательности и экономической обоснованности проекта.
Пример №2
1. Суть предлагаемого проекта и принцип его воплощения в жизнь;
2. Небольшой обзор (анализ) рынка
3. Технологические и инженерные аспекты проекта:
— описание процесса производства;
— доказательства необходимости приобретения нового оборудования или модернизации старого;
— сравнение нового продукта с действующими стандартами качества;
— обзор сильных и слабых сторон нового товара или услуги;
4. Финансовые и экономические показатели, включающие в себя:
— предполагаемые и необходимые инвестиции в проект;
— предполагаемые внутренние и внешние финансовые источники;
производственные издержки;
5. Оценка эффективности и окупаемости проекта, гарантия возврата заемных средств;
6. Восприимчивость нового продукта, услуги. Риски;
7. Общая оценка эффективности проекта;
Пример № 3
1. Краткое изложение всех основных положений технико-экономического обоснования;
2. Условия претворения нового проекта в жизнь
— кому принадлежит авторство проекта
— исходный материал по проекту
— какие подготовительные мероприятия и исследования уже проведены и т.п.
3. Анализ рынка сбыта
— обзор производственных возможностей предприятия
— пиковые возможности предприятия и ряд других факторов;
4. Обеспечение производства (необходимые запасы и производственные ресурсы)
— анализ существующих контрагентов
— поставщики
— анализ возможных издержек на различные производственные факторы
5. Территориальное расположение предприятия (арендная плата)
6. Конструкторская и проектная документация
— оценка необходимых технологий для нового проекта
— оценка дополнительных объектов вспомогательного назначения
7. Организационные и другие дополнительные расходы, связанные с новым проектом
— расчет дополнительных расходов
— предполагаемой структуры будущего производства
8. Анализ трудовых ресурсов для будущего проекта
— оценка человеческих ресурсов, которые понадобятся для запуска нового проекта
— предполагаемое число рабочего и обслуживающего персонала
— привлечение местных работников, либо иногородних (иностранные) специалисты
— оплата труда
9. График хода осуществления представляемого проекта;
10. Общая оценка экономической и финансовой состоятельности планируемого проекта
Удачи! Следующая беседа «Меморандум»
Свежие комментарии