Юридический адрес
125412, г. Москва, ул. Весенняя, д.14
Фактический адрес: 121170, Москва, Кутузовский проспект, д. 36, стр. 3, подъезд 4
Реквизиты:
Банк ВТБ 24 (ЗАО) г. Москва
Бик 044525716
Расчетный счет 40702810900000033504
Этапы создания
- Поиск офиса
- Регистрация юр. лица
- Оборудование офиса, обучение сотрудников
- Посещение туристических выставок
- Заключение договоров с тур операторами
- Размещение рекламы в прессе
- Отправка первых туров
Описание организации
Офис «ТурГлобусСоюз» будет располагаться в г. Москва.
Для начала нужно выбрать банк, в котором будут храниться деньги и заключить с ним договор, открыть временный счёт, куда требуется перечислить 50 % объявленного уставного фонда. Заключить договор аренды на помещение, где реально будет осуществляться деятельность юридического лица, либо реальное место юридического лица. Встать на учёт в налоговую. В течение 10 дней необходимо встать на учёт во все внебюджетные фонды: пенсионный. Медицинский, региональный, территориальный, фонд социального страхования, фонд занятости.
Со всеми справками необходимо прийти в банк и перевести счёт из временного в обычный текущий расчётный счёт. Именно с этого момента предприятие может вести хозяйственную деятельность.
Со справкой о разрешении на ведение хозяйственной деятельности нужно изготовить печать и нотариально её заверить. Для регистрации юридического лица необходимо оплатить государственную пошлину в размере 2000 рублей, также необходимо изготовить печать. При условии, что устав и учредительный договор будут заверены у нотариуса.
Организационно-правовая форма
Выбирая организационно-правовую форму организации я решил поставить выбор на хозяйственное общество с ограниченной ответственностью. Почему?
- В условиях рыночных отношений это — самая гибкая форма хозяйственной деятельности.
- ООО — это организация, учредители которой граждане и юридические лица. Источником имущества организации является вклады участников общества. Ответственность несут в пределах своих вкладов все участники и не отвечают по обязательствам.
Уставной капитал
Уставной капитал в размере не менее 100МРОТ (минимальный размер). Эта сумма приемлемая для нас. Количество работников не должно превышать 50 человек.
Размер вклада учредителя в Уставный капитал общества на данный момент учреждения составляет 150 000 рублей.
Цель деятельности
Целью деятельности организации является получение прибыли.
Предмет деятельности
- Организация обслуживания российских туристов и продажа поездок на коммерческой основе
- Предоставление услуг: Экскурсионное обслуживание, театрально-зрелещные и другие мероприятия, обеспечение трансфертом, транспортные услуги, услуги гидов-переводчиков и другие услуги туристам.
- Осуществление бронирования гостиничных, транспортных, и других услуг.
- Помощь в оформление виз и паспортов и в их получение
- Оказание посреднических услуг в РФ и за ее пределами
- Посредническая деятельность;
- Оказание агентских, рекламных, информационных и представительских услуг другим фирмам и частным лицам;
- Оказание услуг в сфере общественного питания (эксплуатация);
Организация вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законодательством РФ
- Характеристика видов деятельности
На первом этапе развития фирма «ТурГлобусСоюз» представляет собой небольшую туристическую компанию, занимающуюся отправкой российских туристов за границу и обслуживанием наших путешественников, предоставляя им те же услуги на территории страны и за рубежом. Фирма «ТурГлобус Союз» предлагает туристические и экскурсионные услуги, демонстрируя своим клиентам все, что их интересует с точки зрения соотношения цены и качества. Туристы проводят свой отпуск в отелях, которые отвечают их требованиям. Опытные сопровождающие заботятся об их отдыхе, а гиды организуют экскурсии по основным историко-архитектурным достопримечательностям и популярным туристическим маршрутам целевой страны. «ТурГлобус Союз» предлагает различные индивидуальные и групповые туры, разработанные в соответствии с запросами клиентов, а также гарантирует высококачественное обслуживание от турагентов.
Реализация путевок будет осуществляться по одному направлению: продажа путевок турагентов, поскольку фирма выступает в роли туристического агента (при этом необходимо тщательно выбирать туроператора и обеспечивать его надежность).
- План маркетинга
Для начала бизнеса важно определиться с местоположением фирмы и выбрать наиболее подходящий и перспективный район. В данном случае я предлагаю рассмотреть город Москву, поскольку я проживаю в этом городе, у меня здесь много знакомых и т. д. Журнал «Туризм и отдых» является одним из самых популярных среди людей, желающих отправиться в путешествие. Однако наша фирма будет базироваться в Москве, а журнал ориентирован на всю Россию. Поэтому нам следует разместить рекламу в московской газете, которая выходит еженедельно. Стоимость рекламы на первой полосе (цвет) площадью 53 кв. см составляет 3000 рублей за 4 публикации, а на второй полосе (двухцветная) площадью 53 кв. см — 1200 рублей за 4 публикации. Планируется размещать рекламу в газете восемь месяцев: август, сентябрь, ноябрь и декабрь (поскольку это самый сезон покупки путевок), а также январь, февраль, апрель и июнь. Кроме того, мы будем постоянно менять рекламируемые туристические направления в зависимости от их популярности. Gesamтная сумма, выделяемая на рекламу в газете за год, составит 19 800 рублей.
Для более эффективной рекламы мы создадим свой сайт. Мы воспользуемся услугами студии программирования RADCMS для разработки и обслуживания сайта. Мы выбрали подходящий тарифный план стоимостью 10 800 рублей, который включает в себя:
- Стандартный сайт.
- Регистрация домена в зоне .RU или другой зоны.
- Электронная почта.
- Необходимо также приобрести пакет услуг по поддержке сайта стоимостью 1000 рублей в месяц, который включает:
- Арендное финансирование для обеспечения функционирования сайта.
- Ежегодное продление доменного имени в Интернете (за исключением доменных имен третьего уровня).
- Осуществление изменений на сайте не чаще одного раза в месяц и мелких изменений не чаще восьми раз в месяц.
- Ежедневный технический осмотр сайта для проверки его работоспособности.
- Периодическое обновление информации на сайте.
Итого, стоимость создания и поддержки сайта за год составит 10 800 + (1000 * 12) = 22 800 рублей.
Кроме того, для более эффективной рекламы нам необходимы профессиональные визитные карточки организации. Изготовление цветных визиток на стандартном бланке с одной стороны (на 100 штук) обойдется в 400 рублей. Нам потребуется такой тираж ежемесячно, то есть 400 * 12 = 4800 рублей.
В целом, расходы на рекламную кампанию за год составят 47 400 рублей.
Основным видом деятельности туристического агентства «ТурГлобус Союз» является продажа туристских путевок, приобретенных у туроператоров. Наиболее популярные направления:
- Международный туризм.
- Экскурсионные программы.
- Лагеря в Подмосковье и Краснодарском крае.
- Санаторно-курортное лечение в Подмосковье и на средней полосе России.
- Санаторно-курортное лечение на Черноморском побережье.
Политика ценообразования в сфере туризма:
Влияние на продажи и прибыльность
Туристические фирмы активно используют политику ценообразования для увеличения объема продаж и максимизации прибыли. Несмотря на привлечение краткосрочной выгоды, туроператоры обычно придерживаются гибкой ценовой стратегии, а не стремятся к максимальной стоимости тура.
Цели организации
Политика ценообразования направлена на достижение нескольких ключевых целей:
- Выживание: Туроператор должен обеспечивать свои операции и оставаться на плаву в условиях конкуренции.
- Максимизация прибыли: Увеличение общей прибыльности путем настройки цен и управления затратами.
- Максимизация рыночной доли: Повышение конкурентоспособности и привлечение большего количества клиентов.
- Лидерство в качестве: Предложение высококачественного туристического продукта и поддержание положительного имиджа.
Факторы, влияющие на ценообразование
Существует несколько факторов, которые туроператор должен учитывать при установлении цен:
- Структура затрат: Цена должна покрывать все расходы, включая себестоимость, налоги и прибыль.
- Ценовая конкурентность: Анализ цен конкурентов является важным аспектом для поддержания конкурентоспособности.
- Спрос покупателей: Эластичность спроса влияет на ценообразование; изменение цен может повлиять на количество продаж.
- Цели организации: Максимизация прибыли, возврат инвестиций или обеспечение выживание организации — все это влияет на стратегию ценообразования.
Стратегии ценообразования
В зависимости от целей организации туроператор может использовать следующие стратегии:
- «Снятие сливок»: Высокие цены на эксклюзивный туристический продукт, ориентированный на определенную нишу.
- Низкие цены: Стратегия, используемая для устранения конкуренции или привлечения новых клиентов.
- Проникновение на рынок/завоевание рынка: αρχальная низкая цена с последующим повышением по мере роста спроса и репутации компании.
- Конкурентные цены: Установление цен в соответствии с рыночными тенденциями и ценами конкурентов.
Расчет затрат и прибыльности
Туроператор должен тщательно рассчитать все расходы, связанные с организацией тура, включая аренду, коммунальные услуги, зарплату персонала, рекламу и так далее. Цель состоит в том, чтобы обеспечить рентабельность туристического продукта и поддержание устойчивого уровня прибыли.
Сезонные колебания
Цены на туризм часто меняются в зависимости от сезона из-за больших сезонных колебаний спроса. Туроператоры учитывают это при установлении цен для разных периодов года.
В целом, политика ценообразования в сфере туризма является сложным процессом, включающим в себя множество факторов и стратегий. Цель состоит в том, чтобы найти баланс между продажами, прибыльностью и конкурентоспособностью на рынке туристических услуг.
Производственный план
План производства включает в себя предполагаемый объем продаж каждого вида туристического продукта и количество их реализации. Учитывая, что фирма сосредоточена на выездном туризме, реализация путевок в лагеря, санатории, дома отдыха черноморского побережья, Подмосковья и средней полосы России как для жителей Волоколамска, так и для тех, кто обратится в нашу фирму.
Туристическая деятельность сильно зависит от сезонаности, поэтому мы рассмотрим количество продаваемых фирмой туристических продуктов в данном месяце.
| Направление | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Январь | Февраль | Март | Итого |
|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
| Экскурсионная программа (6 000 руб./человек) | 35 | 50 | 45 | 35 | 26 | 34 | 25 | 27 | — | — | — | — | 132 |
| Выездной туризм (25 000 руб./человек) | 10 | 14 | 5 | 10 | 12 | 13 | 15 | 12 | — | — | — | — | 87 |
| Лагеря, санатории и дома отдыха в Подмосковье и Краснодарском крае (20 000 руб./человек) | 5 | 15 | 15 | 12 | 10 | 8 | 9 | 7 | — | — | — | — | 87 |
| Санатории, дома отдыха в Подмосковье и средней полосе России (15 000 руб./человек) | 10 | 14 | 12 | 13 | 10 | 11 | 12 | 18 | — | — | — | — | 97 |
| Санатории, дома отдыха на Черноморском побережье (15 000 руб./человек) | 16 | 36 | 39 | 22 | 19 | 20 | 0 | 0 | — | — | — | — | 157 |
| Итого | 105 | 145 | 187 | 145 | 136 | 149 | 120 | 114 | — | — | — | — | 905 |
Ожидаемый объем продаж путевок составит 12 014 000 рублей за год.
План технического оснащения
Успешная деятельность любого предприятия во многом зависит от персонала, а для эффективной работы сотрудников необходимо надлежащее техническое оснащение помещения.
Фирма будет работать в одной комнате, и для реализации своих полномочий сотрудники будут заниматься своими заданиями в одном помещении. Для работы фирме необходимы следующие вещи:
- Помещение с уже проведенным ремонтом.
- Оплата аренды помещения осуществляется ежемесячно (12 платежей).
- Оплата коммунальных услуг не включена в стоимость аренды.
- Аренда помещения в центре поселка Шаховская составляет 1000 рублей за квадратный метр в месяц, а фирме требуется помещение площадью 12 квадратных метров. Таким образом, ежемесячная оплата аренды составит 12 000 рублей, что дает 144 000 рублей в год.
- Оплата коммунальных услуг: 3000 рублей в месяц (в год — 36 000 рублей).
- Необходимо также подключить телефонные аппараты (междугородняя и международная связь) стоимостью 2000 рублей в месяц (24 000 рублей в год), выделенную интернет-линию стоимостью 1000 рублей в месяц (10 000 рублей в год) и канцелярские товары со стоимостью 1800 рублей в месяц (21 600 рублей в год).
Первоначальные затраты на оснащение предприятия:
| № | Наименование | Количество | Стоимость за единицу | Общая стоимость |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Компьютер | 3 | 18 000 рублей | 54 000 рублей |
| 2 | Многофункциональное устройство | 1 | 6900 рублей | 6900 рублей |
| 3 | Факс | 1 | 5190 рублей | 5190 рублей |
| 4 | Шкаф | 1 | 3800 рублей | 3800 рублей |
| 5 | Стулья | 5 | 800 рублей | 4000 рублей |
| 6 | Стол компьютерный (угольный) | 3 | 4500 рублей | 13 500 рублей |
| 7 | Стеллаж | 1 | 2500 рублей | 2500 рублей |
| 8 | Сейф мебельный | 1 | 5200 рублей | 5200 рублей |
| 9 | Телефон | 1 | 1000 рублей | 1000 рублей |
| 10 | Ноутбук | 1 | 21 000 рублей | 21 000 рублей |
| Итого | 13 | 88 790 рублей | 117 090 рублей |
Оргтехника стоит 88 790 рублей, а мебель — 29 000 рублей. Таким образом, первоначальные капитальные вложения на оснащение предприятия составляют 117 090 рублей.
Начисление амортизации
В соответствии с Налоговым кодексом РФ, амортизация начисляется на основные средства со сроком полезного использования более 12 месяцев и стоимостью более 20 000 рублей. В данном бизнес-плане амортизация будет рассчитываться только для компьютера, ноутбука и дивана:
- Ноутбук относится ко второй группе и имеет срок полезного использования 2 года. Таким образом, годовая норма амортизации составит 50% от стоимости (10 500 рублей в год).
- Амортизация на компьютер также будет рассчитываться как 50% от стоимости (10 500 рублей в год).
- Диван относится ко второй группе и имеет срок полезного использования 4 года. Годовая норма амортизации составит 20% от стоимости (1380 рублей в год).
План по труду и заработной плате
Квалификационные характеристики работников:
| Должность | Обязанности | Дополнительно |
|---|---|---|
| Генеральный директор | Маркетинг; взаимодействие с партнерами; подбор и обучение персонала; деловая переписка. | Является учредителем фирмы. |
| Оперативное управление; юридические аспекты деятельности фирмы; работа с финансовыми документами; ведение бухгалтерского учета; проведение расчетов. | ||
| Старший менеджер | Работа с клиентами; оформление договоров на туристическое обслуживание; информирование туристов о необходимых формальностях. | Работают по договору. |
| Помощник менеджера | Оформление договоров с клиентами; доставка документации. | Работают временно по договору. |
Ежемесячная заработная плата сотрудников и ежегодная выплата премий и надбавок:
| Должность | Заработная плата (в руб.) | Ежегодная сумма премий/надбавок |
|---|---|---|
| Генеральный директор | 15 000 в месяц | — |
| Старший менеджер | 10 000 в месяц | — |
| Помощник менеджера | 6 000 в месяц | — |
| ИТОГО по заработной плате на одного сотрудника в год | 180 000 | — |
Расписание работы сотрудников:
| Должность | График работы в день | Рабочие дни в неделю | Перерыв на обед |
|---|---|---|---|
| Генеральный директор | 11:00 — 18:30 | Пн — Сб | 1 час |
| Старший менеджер | 10:30 — 19:00 | Пн — Сб | 1 час |
| Помощник менеджера | 10:30 — 19:00 | Пн — Пт | В зависимости от объема работы |
- Финансовый план:
Расчет первоначальных капитальных вложений:
| Наименование | Сумма (в руб.) |
|---|---|
| Аренда помещения | 144 000 |
| Коммунальные услуги | 36 000 |
| Первоначальные расходы на оборудование | 117 090 |
| Организационные расходы | 6 300 |
| Расходы на рекламу | 47 400 |
| Затраты на заработную плату и отчисления | 468 720 |
| Телекоммуникации | 34 000 |
| Канцелярские товары | 21 600 |
| Резервный фонд | 15 000 |
| ИТОГО первоначальных вложений | 890 110 |
Расчет выручки за год:
Исходя из производственного плана и планируемого объема продаж, рассчитайте валовую выручку:
Валовая выручка от продаж = 12 014 000 рублей
Теперь рассчитаем сумму комиссионных выплат туроператорам:
Комиссия = Валовая выручка * Процент комиссии = 12 014 000 * 10% = 1 201 400 рублей
Расчет прибыли:
Прибыль = Валовая выручка — Комиссионные выплаты — Первоначальные капитальные вложения:
Прибыль = 12 014 000 — 1 201 400 — 890 110 = 352 129,2 рублей
Расчет операционных расходов и внеоперационных доходов:
Операционные доходы и расходы = (Процент комиссионных / Процент кредита) * Сумма кредита:
Операционные доходы и расходы = (10% / 24%) * 732 130 = 19 658,6 рублей
Внеоперационные доходы и расходы = Операционные доходы — Расходы на рекламу:
Внеоперационные доходы и расходы = 19 658,6 — 47 400 = -27 741,4 рубля (долг)
Расчет чистой прибыли:
Чистая прибыль = Прибыль до налогообложения — Налог на прибыль:
Чистая прибыль = 352 129,2 — 84 510,96 = 267 618,24 рубля
Расчет затрат во второй год:
| Вид затрат | Сумма (в руб.) |
|---|---|
| Затраты на рекламу | 47 400 |
| Зарплата сотрудников | 372 000 |
| Отчисления на социальные нужды | 84 240 |
| Аренда помещения | 144 000 |
| Амортизация | 10 500 |
| Итого затрат во второй год | 658 140 |
Расчет прибыли во второй год:
Необходимая сумма кредита на второй год = Затраты первого года — Остаток средств второго года:
Кредит, необходимый во второй год = 732 130 + 267 618,24 = 999 748,24 рубля
| 1. Выручка от продаж |
| 2. Расчеты с тур операторами |
| 3. Затраты предприятия |
| 4. Прибыль от продаж |
| 5. Операционные доходы и расходы; Вне реализационные доходы и расходы (% по кредиту) |
| 6. Прибыль до налогообложения (5-6) |
| 7. Налог на прибыль (24%) |
| 8. Чистая прибыль (7-8) |
Теперь рассмотрим третий год работы фирмы и потенциальные риски, которые могут повлиять на ее деятельность:
- Внешние риски:
- Мировой экономический кризис
- Частые изменения в законодательстве России и высокая инфляция
Эти факторы могут повлиять на способность компании генерировать доходы и поддерживать прибыльность.
- Внутренние риски:
- Недостаток гостиниц высокого класса по доступным ценам
- Сезонность туризма (только 3-4 месяца в году)
- Сложный визовый режим для российских граждан
Эти проблемы могут ограничить спрос на услуги компании и повлиять на ее способность привлекать клиентов.
- Коммерческие риски:
- Неплатежи партнеров и задержки в выполнении договорных обязательств
- Повышение затрат или снижение доходов, непредвиденные финансовые трудности
Эти риски связаны с недостаточной стабильностью финансовых показателей компании.
- Риски, связанные с недостаточностью внутреннего потенциала:
- Квалификационный состав персонала: необходимость подбора квалифицированных сотрудников, соответствующих специфике деятельности компании и производственному процессу
- Ошибки и недочеты в производстве и обслуживании; необходимая мотивация персонала для качественной работы
- Недостаток ресурсов для осуществления плановых заданий; необходимость прогнозирования и корректировки плановых показателей с учетом нестабильной среды
- Технические возможности и оборудование: необходимо выбирать современное специализированное оборудование, соответствующее производственному процессу и объемам выпуска
- Необходимость контроля над состоянием оборудования и его своевременного технического обслуживания
Теперь рассмотрим эффективность бизнес-плана:
- Уровень рентабельности капитала: 178,41% (вычисляется как чистая прибыль от продаж к вложенному капиталу)
- Доход от проекта: -464 512 рублей (сумма чистой прибыли за год минус инвестиции)
- Точка безубыточности: 643 806,45 рублей (вычисляется как постоянные издержки разделенные на сумму, при которой переменные издержки равны постоянным издержкам)
Ниже точки безубыточности объем выручки от продажи станет невыгодным для компании.
В заключение следует отметить, что фирма имеет потенциал для получения прибыли и может быть успешной, если сможет преодолеть указанные риски и проблемы. Эффективность бизнес-плана удовлетворительна, но для долгосрочного успеха необходимо тщательное планирование и мониторинг финансовой ситуации.
Зная точку безубыточности, мы можем рассчитать «запас финансовой прочности», который показывает, на сколько процентов можно снизить объем реализации, сохраняя безубыточность (если фактический объем реализации ниже точки безубыточности, то «запас прочности» покажет, на сколько процентов необходимо увеличить объём реализации для достижения безубыточного уровня работы).
Запас прочности = ((Выручка — Точка безубыточности) / Выручка) * 100% = ((12 014 000 — 643 806,45) / 12 014 000) * 100% = 94,64%. Это означает, что предприятие будет продолжать работать без убытков, пока продажи не снизятся более чем на 94,64%.
Срок окупаемости проекта: Срок окупаемости = Объем первоначальных инвестиций / (Чистая прибыль от продаж + Амортизация) = 732 130 / (352 129,2 + 10 500) = 2,01. Таким образом, проект будет окуплен примерно через два года.
Чистый текущий доход: NPV = (Сумма чистой прибыли / 1,16) — Уставный капитал = Сумма (267 618,24 / 1,16) — 150 000 = 80 705,38 руб.
Это позволяет принять обоснованное решение о целесообразности реализации проекта и обеспечивает финансовую устойчивость предприятия.
Свежие комментарии