Развитие птицы и пухо-перового производства

Цель бизнес-плана и задачи бизнеса — осуществить реконструкцию помещения птичника с целью подготовки производства к обеспечению замкнутого технологического цикла, производство на основе закупаемого молодняка птицы, собственная инкубация молодняка птицы с промышленным производством яиц от племенного стада птицы с последующим производством пухо-перо-вого сырья и промышленного мяса.

Техническое переоснащение

• Проведение технического переоснащения птицефабрики и обеспечивающей инфраструктуры
• Обновление парка машин и технологического оборудования

Развитие рынка сбыта

• Закрепление и расширение управляемого сегмента регионального рынка сбыта мяса промышленной птицы на основе прямых договоров со сбытовыми организациями
• Реализация договоров-намерения и укрепление каналов сбыта пухо-перового сырья на экспорт

Финансовые показатели

• Обеспечение накопления массы прибыли от производства и сбыта готовой продукции, достаточной для удовлетворения личного потребления и реализации второй очереди развития производства

Региональное значение

• Выбранный вид деятельности сочетается с региональными программами развития аграрного сектора экономики Ростовской области и повышения обеспеченности населения продуктами первой необходимости
• Накопление собственного капитала в фермерском хозяйстве создает базу для закрепления производительных сил на селе и обновления технологии аграрного производства

Описание хозяйства

• Инициатор проекта — фермерское хозяйство «Овис» зарегистрировано Постановлением главы администрации Усть-Донецкого района Ростовской области 22 мая 1992 г.
• Хозяйство является самостоятельным субъектом с правом юридического лица, образованным семьей и группой лиц с целью производства и реализации сельскохозяйственной продукции
• Фермерское хозяйство «Овис» расположено на территории ст. Мелиховской Усть-Донецкого района Ростовской области, имеет землеотвод 4 га в собственности для организации птице производящей деятельности

Техническое оборудование

• Помещение птичника оборудовано водопроводом от артезианской скважины, канализацией, вентиляцией, отоплением, освещением
• Техническое оборудование птичника и агрегатов для приготовления пухо-перового сырья оценивается на 19.02.97 суммой в 103,7 тыс. руб.

Виды деятельности

• Выращивание птицы — гусей — для их ощипывания, приготовления пухо-перо-вой массы и убой птицы для реализации мяса после окончания циклов ощипывания пуха
• Технологический цикл составляет не более шести месяцев

Кормовая база

• Кормовой базой птицефабрики являются пастбищные угодья, частично посевные площади, но основные корма закупаются у предприятий — изготовителей комбикормов
• Технология раздачи кормов, очистка помещений, ощипывание пуха, убой птицы, доведение тушек до кондиционных требований — ручная

Продукция

• Продукция хозяйства — гусиное, белое, пухо-перовое сырье прижизненного ощипывания
• Структура 1 кг сырья: пуха -28-32%; пера — 72-68%
• Упаковка сырья — мешки из тика по 20 кг массы
• Потребителями пухо-перового сырья являются предприятия-заготовители в регионах страны и СНГ
• Достигнутый объем поставок — 580-630 кг сырья в год

Выпуск аналогичной продукции в регионе (прижизненное ощипывание птицы) на промышленной основе практически не осуществляется. Технология приготовления пухо-сырьевой массы на действующих птицефабриках является сопутствующим процессом и осуществляется на убитых птицах, что значительно снижает качество получаемой массы и ограничивает возможности сбыта продукции производителей.

В частном аграрном секторе Ростовской области заготовка пухо-перового сырья недостаточно развита. Приведенные факторы свидетельствуют о целесообразности заполнения данной рыночной ниши, учитывая растущий спрос на высококачественное пухо-перовое сырье как на внутреннем, так и на зарубежном рынках.

Мясная продукция: гусиные тушки и субпродукты. Прибыль с одной птицы составляет 4 кг высшей и первой категории. Планируемый годовой объем производства мяса — от 7,8 до 8,5 тонн. Рынок сбыта: местные кооперативные рынки (розничная продажа — 45%); торгово-посреднические предприятия (оптовая продажа — 40%); договорные соглашения с предприятиями общепита (15%).

Сбыт мясной продукции: осуществляется по среднерыночным ценам в условиях конкуренции с товарозамещающей продукцией отечественного и зарубежного производства (курица, утки, индейка и т. д.).

Производство гусиного мяса на промышленной основе в регионе не развито из-за нерентабельности при чисто мясном производстве из-за длительного цикла откорма гусей, высокой трудоемкости их разведения и значительных затрат на кормление.

В сочетании с производством пухо-сырья, мясная продукция становится более рентабельной, а бизнес — конкурентоспособным.

1. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН:

Инвестиционная программа фермерского хозяйства «Овис» включает две очереди:

Первая очередь: развитие производственной мощности до 10 000 голов одновременного содержания птицы с ежегодным обновлением молодняка.

Вторая очередь: организация собственного инкубационного производства молодняка птицы при наличии маточного стада гусей.

Данный бизнес-план обосновывает реализацию первой очереди и подготовку предприятия ко второй.

Инвестиции включают:
— реконструкцию производственных помещений;
— строительство водонапорной башни;
— приобретение оборудования и машин;
— закупку молодняка птицы для достижения годового объема производства.

Сумма инвестиций: 283,0 тыс. руб., из которых собственные средства — 143,6 тыс. руб., заемные — 140,0 тыс. руб.

Предлагаемая мощность: 10 000 голов одновременного содержания птицы.

Производственный цикл:
— мясная продукция: 6 месяцев (180 дней) от закупки молодняка до убоя;
— пухо-перовое сырье: 3 этапа по 40 дней каждый (первое, второе и третье ощипывание).

Предлагаемая технологическая схема с годовым циклом (первая очередь развития) позволяет проводить техническое обслуживание и реконструкцию основных фондов, что отражено в графике работ (таблица 3.2).

На стадии предпроектного планирования заключаются договоры-намерения на экспорт пухо-перового сырья, закупку молодняка и поставку кормов.

Предварительно разработанная проектная документация будет представлена при получении заемных средств, что соответствует договоренностям с подрядными организациями по проведению строительных работ.

Поставка и монтаж технологического оборудования и машин осуществляется после первого производственного цикла, поскольку на этом этапе были инвестированы значительные средства в закупку молодняка птицы и кормов. Кроме того, часть заемных средств резервируется для обеспечения стабильности развития и последующего инвестирования в оборудование, машины и строительство во втором инвестиционном цикле.

После завершения второго инвестиционного периода предприятие сможет самостоятельно продолжить капитальное строительство, приобретать машины и технологическое оборудование.

В конце третьего года инвестиционного периода завершается строительство объектов инфраструктуры, модернизация и обновление технологического оборудования, ремонт производственных помещений.

4.1. Состояние рынка сбыта готовой продукции

Фермерское хозяйство «Овис» работает на внутреннем региональном рынке, продавая мясо птицы, и на внешнем — экспортирует пух и перо по договорам поставок с иностранными партнерами.

Рынок сбыта мясопродуктов сегментирован по следующим признакам:
— географический ареал: город Ростов-на-Дону, город Шахты, город Каменск, город Миллерово (общая численность населения около 2 миллионов человек);
— среднедушевой денежный доход населения: потребление мяса птицы в ежемесячном рационе семьи на каждого ее члена составляет 1,5 кг (при рыночной стоимости 15 рублей за килограмм), что доступно при среднедушевом доходе в размере 600-700 рублей в месяц на человека, что, согласно статистическим данным, составляет 2,7% населения Ростовской области.

Отсюда, потенциальная емкость рынка сбыта гусиного мяса составляет в месяц: 2 000 000 х 0,027 х 1,5 = 81 000 кг.

Согласно технологической схеме производства, дооткорм птицы, ее убой и реализация гусиного мяса занимают три месяца. Таким образом, для предприятия «Овис» потенциальная емкость рынка в один производственный цикл составит: 81 000 х 3 = 243 000 кг.

На данный момент времени поставки импортного гусиного мяса на рынок практически не осуществляются.

С учетом роста цен на корма сокращаются поставки на региональный рынок гусиного мяса со стороны частных крестьянских хозяйств, которые в настоящее время занимают доминирующее положение.

Специализированные предприятия по производству мясо птицы в данном районе (Шахтинская, Каменская, Семикаракорская птицефабрики) в основном производят куриное мясо и не оказывают значительного конкурентного воздействия на продажи мясной продукции «Овис» в выбранном сегменте рынка, ориентированного на покупателей с высоким уровнем дохода.

При полном освоении запроектированных мощностей предприятие ожидает получить долю на управляемом рынке, составляющую около 15% от выбранного сегмента: 243 000 х 0,15 = 36 450 кг в год.

Прогнозируемый объем производства и продаж гусиного мяса рассчитывается следующим образом:
— максимальная производственная мощность птицефабрики — 10 000 голов птицы;
— коэффициент убыли — 15%;
— выход промышленного мяса с одной птицы — 4 кг.
Таким образом, максимальный объем производства в натуральном выражении составит: 10 000 х (1 — 0,15) х 4 = 34 000 кг, что меньше прогнозируемых 36 450 кг/год и указывает на высокую вероятность достижения желаемого результата.

Сбыт пухо-перового сырья планируется осуществлять в полном объеме путем экспорта в соответствии с полученными офертами от зарубежных посредников и договорами намерений (копии прилагаются). Главное требование к пухоперовому сыру со стороны покупателей — его качество, которое предприятие «Овис» может обеспечить благодаря ручному ошипыванию птицы прижизненно.

Предыдущий опыт предприятия по сбыту пухо-перового сырья позволил приобрести необходимую квалификацию персонала и укомплектовать технологическое оборудование в соответствии со стандартами продукции, предназначенной для экспорта.

Прогнозируемый объем производства и реализации пухо-перовой массы рассчитывается на основе заявленного спроса на готовую продукцию и следующих внутренних условий:
— выход пухо-перовой массы с одного ошипывания птицы — 100 г;
— количество циклов ошипывания в год — 3;
— максимальная производственная мощность птицефабрики — 10 000 голов;
— коэффициент убыли — 0,15.
Таким образом, максимальный объем производства в натуральном выражении составит: 10 000 х (1 — 0,15) х 0,1 х 3 = 2 550 кг, что меньше подтверждённого спроса (3 тонны пухо-перовой массы — см. приложение) и является признаком гарантированного сбыта продукции в инвестиционный период.

4.2. Анализ рынка сырья

Сырьевой базой производства предприятия «Овис» являются:

Собственные пастбища и посевные площади для выращивания зеленого корма, а также предприятия по производству комбикормов — таковы основные ресурсы птицефабрики «Овис».

Установленные договорные отношения с зерновыми элеваторами в Ростове-на-Дону, Каменске, Миллерово и Шахтах позволяют предприятию закупать основную массу кормов для промышленного стада гусей. При оптовых закупках предприятие пользуется сниженными ценами на корм, составляющими 0,2–0,25 рубля за килограмм.

Расчет показателей потребления корма показывает, что при средней норме питания в 200 граммов на одну голову птицы в день и стаде из 10 000 голов в цикле продолжительностью 180 суток (с коэффициентом убоя 15%) годовая потребность в комбикормах составляет 306 000 килограммов. Это приведет к расходам в размере 61 200 рублей.

Таким образом, рынок кормов и их цены можно считать стабильными, а каналы поставок надежными на весь инвестиционный период.

План производства:

• Расчет объема оборота:
• Мощность птицефабрики — 10 000 голов птицы одновременно.
• Производственная продукция включает пух гусиный, мясо гусиное и субпродукты.
• Производственный цикл для мясной продукции составляет 6 месяцев (180 дней) от закупки молодняка до убоя.
• Для производства пуха необходимо три цикла:
  • Первый ощипывание — 50 дней.
  • Второй ощипывание — 40 дней.
  • Третий ощипывание — 40 дней.
  • Выход пуха с одной птицы за один цикл составляет 100 граммов.
• Коэффициент убоя — 15%.
• Годовой план производства пуха: 2 550 килограммов (при исходе 10 000 голов и коэффициенте убоя).
• Выход мяса птицы без субпродуктов составляет 4 килограмма с одной головы.
• Коэффициент убоя — 15%.
• Годовой план производства мяса: 34 000 килограммов (при исходе 10 000 голов).
• Объем оборота по пуху: 2 550 килограммов при цене 30 рублей за килограмм, что составляет 76 500 рублей (по курсу 1 доллар = 5,65 рубля).
• Объем оборота по мясу: 34 000 килограммов при цене 15 рублей за килограмм, что дает 510 000 рублей.
• Общий объем годового оборота составляет 942 225 рублей.
• Налог на валовую выручку — 10%: 94 223 рубля.
• Чистый доход: 847 999 рублей.

Расчет издержек производства:

1. Материальные издержки:
2. Стоимость молодняка (суточный цыпленок): 6 рублей за штуку, необходимы 10 000 голов = 600 000 рублей.
3. Стоимость кормов: при расходе 200 граммов корма на голову в день и годовом потреблении 306 000 килограммов (при коэффициенте убоя 15%) издержки составляют 61 200 рублей.
4. Заработная плата:
5. Месячный оклад одного рабочего — 150 рублей, работники аппарата управления — 250 рублей. Годовая заработная плата для 7 рабочих составляет 12 600 рублей, для 2 работников аппарата управления — 6 000 рублей, в общей сложности 18 000 рублей.
6. Издержки на топливо и энергию:
7. Расход энергии на промывку и сушка 1 килограмма сырья составляет 0,7 киловатт-часа. Вес продукта — 2 550 килограммов. Стоимость 1 киловатт-часа — 0,426 рубля. Издержки на электроэнергию для промышленных нужд: 761,66 рубля.
8. Транспортные расходы:
9. Внутренние транспортные перевозки стоят 28 000 рублей.
10. Контейнерные перевозки (Таганрог — Нью-Йорк):
    • Контейнер на 5 тонн — 5000 долларов, что эквивалентно 28 250 рублям.
    • Тара (мешки) стоимостью 30 рублей за штуку при объеме 20 килограммов товара: 3825 рублей.
11. Таможенные издержки (FOB Таганьрог): 648,34 рубля.
12. Общая сумма транспортных расходов: 60 723 рубля.
13. Услуги сторонних организаций: 12 000 рублей в год.
14. Амортизация (5% от стоимости основных средств): 10 250 рублей в год.
    Итого издержки: 222 935 рублей.

Расчет прибыли и рентабельности:

• Объем оборота: 942 225 рублей.
• Налог на оборот: 94 223 рубля.
• Чистый доход: 847 999 рублей.
• Процентные платежи по кредиту (при ставке 24% годовых): 33 600 рублей.
• Прибыль: 591 468 рублей.
• Внутренняя рентабельность: 2,3%.

Стратегия маркетинга и сбыта включает в себя расширение каналов реализации продукции по мере увеличения объемов производства.

В случае неблагоприятных условий продажи мяса птицы (спад дохода населения, резкий рост поставок импортного гусиного мяса, непредсказуемое появление конкурентов) сельское хозяйство выбрало стратегию «ценовой дискриминации» конкурентов. Это позволяет предприятию снижать долю прибыли в цене из-за значительного финансового буфера и способности гибко варьировать ассортимент продукции.

В качестве потенциальных покупателей мяса птицы перечислены такие компании, как АО «Тавр» (бывший Ростовский мясокомбинат), Ростовский консервный завод и предприятия Ростовской областной потребительской кооперативции.

Будучи единственной в районе специализированной фермой по разведению гусей, фермерское хозяйство «Овис» может контролировать запланированную долю рынка на уровне 13-15% благодаря развитию сети каналов сбыта мяса птицы.

Сбыт пухо-перового сырья высокого качества планируется и в постинвестиционный период экспортировать. Текущее потребление отечественных промышленных предприятий пуховой массы удовлетворяется поставками от птицекомплексов, но качество этих товаров низкое, поэтому цены на них ниже. В связи с этим, «Овис» ориентируется на экспорт высококачественного пухо-перового сырья в течение следующих 3-4 лет. Цены на такое сырье на западных рынках выше, чем предлагает «Овис», что обеспечивает устойчивый спрос на продукцию предприятия в прогнозируемый период.

Финансовый план представляет собой динамику денежных потоков с учетом графика ввода мощностей птицефабрики, последовательности капитальных затрат и цикличности производственного процесса. Он отражает движение денежных средств по периодам инвестирования в разбивке на поступления и платежи. Нарастающий баланс показывает накопление средств предприятия для погашения кредита к концу второго года инвестиционного периода и средства второго транша развития и потребления к концу третьего года.

Для обеспечения положительного сальдо предприятию необходима льготная кредитная ставка в 0,5% от ключевой ставки ЦБ, что позволит вернуть кредит через 18 месяцев после его выдачи (в течение восьмого квартала инвестиционного периода).

Безубыточность предприятие преодолевает к концу первого года предпринимательской деятельности (четвертый квартал инвестиционного периода), что способствует скорейшему накоплению средств для погашения кредита.

Анализ рисков показывает, что на момент погашения кредита у предприятия есть значительный буфер в виде активов, равный 391 единице против 140 единиц задолженности, что обеспечивает высокую вероятность возврата кредита. Коммерческий риск оценивается как вероятность потери оборотных средств и равен 74,3 единицы к 22 единицам, что указывает на низкую угрозу для бизнеса.

Рентабельность деятельности после выплаты кредита составляет 324 единицы против 135,9 единиц убытков, а рентабельность инвестиций (без учета кредитных средств) равна 4,86. Инвестиционный риск к моменту погашения кредита оценивается в 0,26, что указывает на низкую вероятность негативного исхода. Срок окупаемости кредитных средств составляет 77% от общей суммы.

Заключение: бизнес-план разработан для обоснования своевременного и полного возврата кредитных средств и платежей по кредиту за счет прибыли, полученной от производственной и реализации деятельности предприятия-инициатора проекта.

Сравнимый с суммой кредита объем собственных средств предприятия, вложенных в данный инвестиционный проект, является позитивным фактором для кредитора. При этом, учитывая прогнозируемую рентабельность проекта и сжатые сроки накопления чистой прибыли, предприятие сможет не только погасить кредит, но и сохранить высокий уровень финансовой устойчивости.

Транспортная компания будет отвечать за доставку оборудования по России в соответствии с условиями соглашения.