===============================
Цель представления проекта на конкурс: предоставление услуг населению Первомайского района по забою скота в условиях специально оборудованного в соответствии с требованиями и нормами убойного цеха.
Заявитель проекта
Индивидуальный предприниматель, свидетельство серия 70 г. выданное ИФНС №1 по Томской области.
Местонахождение
Томская область, Первомайский район, д. Торбеево, ул. Строительная, кВ.3.
Среднесписочная численность работников
Протягом 12 голов коров; 2 головы быков-производителей; 5 голов телок до года; 60 голов овцематок и ярок; 1 голова баранов-производителей. Создание дополнительного рабочего места запланировано для разнорабочего с 01.02.2015г.
Материальное обеспечение проекта
| Направление расходования средств | Количество, шт. | Стоимость, руб. | Всего, руб. |
|---|---|---|---|
| Произведенные затраты, в т. ч. ЛПХ | 1 344 635 | ||
| Дополнительные затраты на развитие проекта | 320 000 | ||
| ИТОГО ЗАТРАТ | 1 664 635 |
Ценовая политика
При определении цены предприниматель будет использовать метод средней себестоимости плюс прибыль, ориентируясь на цены конкурентов на аналогичную продукцию.
Финансирование проекта
Для достижения краткосрочной цели предпринимателю требуется: экономические показатели эффективности проекта: эффективность проекта доказывает финансовая оценка проекта, а также его бюджетная эффективность.
Цели и показатели эффективности реализации проекта
| Цели развития | Показатели эффективности |
|---|---|
| Приобретение | Возведение дополнительных помещений для вывески мяса, для установки |
| Увеличение объема оказываемых услуг | Увеличение объёма продаж не менее чем на 10%; * Увеличение количества клиентов – потребителей продукции. |
Реализация проекта
Предприниматель реализует на ярмарках выходного дня в г. Томске следующий вид товара:
1. Реализация свежего мяса говядины населению
Реализация мяса осуществляется населению Первомайского района и на рынках города Томска, а также выполняя заказы конкретных потребителей.
2. Услуги по забою скота
Данные услуги включают осмотр животного (за дополнительную плату по договоренности с вет. врачем), забой животного, проверка качества мяса веет. врачем, разделывание туши на отруба.
3. Реализация молочной продукции населению
Реализация молоко поступает с личного подворья, затем перерабатывается и реализуется молочная продукция населению Первомайского района и на рынках города Томска, а также выполняя заказы конкретных потребителей.
Поступления от продаж (руб.)
…
Услуги по забою, мясо говядина, молочная продукция:
| Строка | 4-й квартал 2014 г. | 1-й квартал 2015 г. | 2-й квартал 2015 г. | 3-й квартал 2015 г. | 4-й квартал 2015 г. |
|---|---|---|---|---|---|
| Услуги по забою | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 | 30 000,00 |
| Мясо говядины | 720,00 | 720,00 | 720,00 | 720,00 | 720,00 |
| Молочная продукция | 120 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 | 120 000,00 |
| Итого | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 | 150 720,00 |
III. Конкурентная среда:
На данный момент в Первомайском районе активно развивается направление по организации работы убойных цехов. В связи с этим возникает необходимость в создании и развитии частных убойных цехов, которые будут предлагать свои услуги владельцам ЛПХ.
Потребителями этих услуг являются:
— население д. Торбеево и близлежащих деревень, где развита система ЛПХ;
— другие ЛПХ.
Основными конкурентами в этой области являются:
- КФХ — имеет собственную убойную, производительность 5 голов в день;
- КХ Куендат (Толкачев) — предприятие не занимается самыми убоями, предоставляя только аренду помещений.
IV. Производство:
Предприниматель планирует создать производственную цепочку, связывающую процесс выращивания и содержания поголовья в подсобном хозяйстве, первичную обработку и охлаждение мяса. Таким образом, он надеется оптимизировать мощности и структуру своего хозяйства, упорядочить график работ, согласовать ассортимент продукции и цены, обеспечить качество и регулярность поставок.
4.1 Помещения и сооружения:
Предприниматель построил убойный цех площадью 24,5 кв. м, который является отдельностоящим зданием с подключенным электричеством, отоплением и водоснабжением (привлекшим). Внутренняя отделка включает бетонный пол с уклоном, окрашенные деревянные стены и выгребную яму. Цех оснащен лебедками, растяжками, подвесными крюками, холодильником и необходимым набором инструментов для разделки туш и забоя животных. Планируется установка скважины для водоснабжения в течение первого года реализации проекта.
4.2 Транспорт и прицепное оборудование:
| Трактор МТЗ-82 | 1 |
|---|---|
| Грабли ГВК-6 | 1 |
| Косилка роторная | 1 |
| Сеновозка | 1 |
| Грузовой автомобиль МАЗ | 1 |
Кроме того, в течение первого года планируется приобретение телеги для перевозки скота с оборудованием.
4.3 План персонала:
Для создания дополнительного рабочего места запланировано привлечение разнорабочего с 01.02.2015 г. на сезонные работы по кормлению и выпасу животных. Также планируется нанять работников на временные виды работ (пастух, уборщик помещений) в течение всего года.
| Сроки | Количество рабочих | Расходы, тыс. руб. |
|---|---|---|
| 1-й квартал 2015 г. | 19 | 19 000,00 |
| 2-й квартал 2015 г. | 28 | 28 500,00 |
| 3-й квартал 2015 г. | 28 | 28 500,00 |
| 4-й квартал 2015 г. | 28 | 28 500,00 |
| 2016 год | 114 | 1 140 000,00 |
V. Оценка рисков:
Каждый новый проект связан с определенными трудностями и рисками. Деятельность предприятия подвержена экономическим, политическим и другим рискам.
5.1 Риски проекта:
| № п/п | Возможные риски | Стратегия снижения рисков |
|---|---|---|
| 1 | Утрата квалифицированных работников | Создание благоприятных условий для работы персонала, обеспечение социального пакета |
| 2 | Усиление конкуренции | Предложение стимулов постоянным клиентам (скидки, дополнительные услуги) |
VI. Финансовый анализ:
6.1 Описание налогового окружения:
Предприниматель выбрал режимы налогообложения ЕНВД и УСН (доходы), что соответствует видам его экономической деятельности.
Предприниматель перечисляет следующие расходы:
- Корм для животных (горох и овес) — 12 500 руб. в месяц;
- Сено — 2 500 руб. в месяц;
- ГСМ — 2 500 руб. в месяц;
- Специальная одежда — раз в год, стоимость 7 000 руб.;
- Аренда сенокоса — раз в год, стоимость 8 000 руб.
Кроме того, предприниматель платит фиксированный взнос в Пенсионный фонд РФ и страховые взносы на медицинское обслуживание граждан (ФОТ) наемных работников в размере 22%, фонд ОМС — 5,1% и ФСС РФ — 9%.
Общий объем общих издержек проекта составляет 59 500 руб. в месяц в течение всего периода производства.
Бюджетная эффективность:
- В четвертом квартале 2014 года бюджетный доход составил 3 454,59 руб.;
- В первом квартале 2015 года — 10 330,88 руб.;
- Во втором квартале 2015 года — 12 905,38 руб., что на 12 905,38 руб. больше по сравнению с первым кварталом;
- В третьем и четвертом кварталах 2015 года бюджетный доход оставался на уровне 12 905,38 руб. в квартал;
- В 2016 году нет данных о бюджетном доходе.
Прибыль/убытки:
- Валовой объем продаж составляет 150 720 руб. в месяц;
- Налоги с продаж — 14 225,08 руб.;
- Чистый объем продаж — 136 494,92 руб.;
- Валовая прибыль — 136 494,92 руб./мес. в течение всего периода;
- Производственные издержки:
- Первый квартал и четвертый квартал 2014 года — 59 500 руб./месяц.;
- Второй квартал и третий квартал 2015 года — 60 500 руб./месяц.;
- Четвертый квартал 2015 года — 59 500 руб./месяц.;
- Зарплата производственного персонала:
- Первый и четвертый кварталы 2014 года — 24 149,00 руб./мес.;
- Второй и третий кварталы 2015 года — 36 223,50 руб./мес.;
- Суммарные постоянные издержки:
- Первый квартал и четвертый квартал 2014 года — 59 500 руб./месяц.;
- Второй квартал и третий квартал 2015 года — 84 649,00 руб./мес.;
- Четвертый квартал 2015 года — 95 723,50 руб./месяц.;
- Другие доходы: 300 000 руб. в месяц;
- Другие издержки: 427 635 руб. (без указания месяцев);
- Убытки предыдущих периодов: по данным за разные месяцы, они составляют от 1 266 до 1 266 руб.;
- Прибыль до выплаты налога:
- Первый и четвертый кварталы 2014 года — 50 640,08 руб./мес.;
- Второй квартал 2015 года — 51 845,92 руб./мес. (прибыль увеличилась на 1 205,84 руб.);
- Третий квартал 2015 года — 22 228,58 руб./мес. (убыток);
- Четвертый квартал 2015 года — 47 771,42 руб./месяц. (прибыль увеличилась на 25 542,84 руб.);
- Налогооблагаемая прибыль:
- Первый и четвертый кварталы 2014 года — 50 579,92 руб./мес.;
- Второй квартал 20
Свежие комментарии