I. Резюме
Наименование проекта: «Убойный цех» в д. Торбеево, Первомайского района.
Цель представления проекта на конкурс: предоставление услуг населению Первомайского района по забою скота в условиях специально оборудованного в соответствии с требованиями и нормами убойного цеха. Получение господдержки в рамках районного конкурса «Успешный старт» в целях субсидирования затрат на приобретение с/х техники.
Заявитель проекта: Индивидуальный предприниматель .
Местонахождение предпринима, Томская область, Первомайский район, д. Торбеево, ул. Строительная, кВ.3.
Среднесписочная численность работников по проекту: проектом предусматривается использование труда родственников (мать, отец), кроме самого предпринимателя. Создание дополнительного рабочего места запланировано для разнорабочего с 01.02.2015г. на сезонные виды работ (заготовка кормов, выпас животных) предполагается привлечение работников на выполнение
Проект направлен на организацию работы убойного цеха на постоянной основе.
Материально-техническая база:
На содержании в личном подсобном хозяйстве находятся:
- Коровы – 12 голов;
- Быки-производители – 2 головы;
- Телки до года – 5 голов;
- Овцематки и ярки – 60 голов;
- Бараны-производители – 1 голова.
Дополнительно для развития был приобретен пресс-подборщик ПР-Ф-145. вложение собственных средств составило 320 000,00 рублей.
Материальное обеспечение проекта
|
Направление расходования средств |
Количество, шт. |
Стоимость, руб. |
Всего, руб. |
|
Произведенные затраты, в т. ч. ЛПХ |
|||
|
Овцы |
60 |
3000 |
180 000 |
|
Баран-производитель |
1 |
3000 |
3000 |
|
КРС |
14 |
30000 |
420 000 |
|
Молодняк КРС |
5 |
5000 |
25 000 |
|
Бык-производитель |
2 |
5000 |
10 000 |
|
Трактор МТЗ-82 |
1 |
430000 |
430 000 |
|
Грабли ГВК-6 |
1 |
10 000 |
10 000 |
|
Косилка роторная |
1 |
10 000 |
10 000 |
|
Сеновозка |
1 |
15 000 |
15 000 |
|
МАЗ грузовой |
1 |
170 000 |
170 000 |
|
Возведение убойного цеха (стройматериалы) |
1 |
107 635 |
107 635 |
|
Всего произведённых затрат |
1 344 635 |
||
|
Дополнительные затраты на развитие проекта |
|||
|
Пресс-подборщик ПР-Ф-145 |
1 |
320 000 |
320 000 |
|
ИТОГО ЗАТРАТ |
1 664 635 |
Ценовая политика: при определении цены предприниматель будет использовать метод средней себестоимости плюс прибыль, ориентируясь на цены конкурентов на аналогичную продукцию.
Финансирование проекта: Для достижения краткосрочной цели предпринимателю требуется :
Экономические показатели эффективности проекта: эффективность проекта доказывает финансовая оценка проекта, а также его бюджетная эффективность.
Финансовая оценка проекта
|
Показатель |
Оценка |
|
Полная стоимость проекта |
1 664 635 |
|
Сумма собственных вложений |
1 664 635 |
|
Запрашиваемое финансирование по господдержке |
300 000 |
|
Срок окупаемости проекта |
11 мес. |
|
Период расчета интегральных показателей |
27 мес. |
II. Описание заявителя и проекта
Заявитель проекта: Индивидуальный предприниматель , свидетельство серия 70 г. выданное ИФНС №1 по Томской области с целью осуществления следующих видов экономической деятельности:
- Розничная торговля в неспециализированный магазинах;
- Розничная торговля алкогольными напитками;
- Сдача в наём собственного нежилого недвижимого имущества
- Производство мяса (в т.
ч. предоставление услуг по убою крупнорогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных и других животных на скотобойнях).
Предприниматель относится к целевой группе «Молодой предприниматель» (возраст 21 год».
имеет среднее по специальности «Менеджер».
Имеет опыт ведения работы в условиях крестьянско-фермерского хозяйства – более 6 лет.
При постановке целей бизнеса предприниматель ориентируется на краткосрочные цели (сроком до 1 года), и долгосрочные (2 лет) цели. При этом учитываются цели, которые диктует внешняя среда (население, поставщики, органы власти и управления) и собственные цели предприятия.
Цели и показатели эффективности реализации проекта
|
Цели развития |
Показатели эффективности |
|
Приобретение |
Возведение дополнительных помещений для вывески мяса, для установки |
|
Увеличение объема оказываемых услуг |
Увеличение объёма продаж не менее чем на 10%;
|
Проект базируется на концепции экономически обоснованного ведения хозяйства, используя ресурсы личного подсобного хозяйства.
Проект получил полную поддержку и одобрение Управления Администрации Первомайского района.
Предприниматель реализует на ярмарках выходного дня в г. Томске следующий вид товара:
1. Реализация свежего мяса говядины населению
Реализация мяса осуществляется населению Первомайского района и на рынках города Томска, а также выполняя заказы конкретных потребителей. При этом ежемесячно предприниматель обязан производить анализ качества своей продукции.
2. Услуги по забою скота
Данные услуги включают осмотр животного (за дополнительную плату по договоренности с вет. врачем), забой животного, проверка качества мяса веет. врачем, разделывание туши на отруба.
3. Реализация молочной продукции населению
Реализация молоко поступает с личного подворья, затем перерабатывается и реализуется молочная продукция населению Первомайского района и на рынках города Томска, а также выполняя заказы конкретных потребителей.
Поступления от продаж (руб.)
|
Строка |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
|
услуги по забою |
30 000,00 |
30 000,00 |
30 000,00 |
30 000,00 |
30 000,00 |
|
мясо говядина |
720,00 |
720,00 |
720,00 |
720,00 |
720,00 |
|
молочная продукция |
120 000,00 |
120 000,00 |
120 000,00 |
120 000,00 |
120 000,00 |
|
ИТОГО |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
III. Конкурентная среда
На сегодня в Первомайском районе достаточно интенсивно развивается направление по организации работы убойных цехов. В связи с изменением возникает необходимость по созданию и развитию частных убойных цехов, которые предлагают услуги для собственников ЛПХ,
Потребителями данных услуг в поселении являются:
- население д. Торбеево и близлежащих деревень, где развивается ЛПХ, а так же иные ЛПХ
Основными конкурентами являются:
1. КФХ – имеет собственную бойню, производительность – 5 голов в день
2. КХ Куендат (Толкачев) – предприятие самостоятельно услуги забоя для населения не осуществляет, только предоставляет в аренду помещение .
IV. Производство
Предприниматель запланировал выстроить производственную цепочку, связывающую процесс выращивания и содержания поголовья в условиях подсобного хозяйства, первичную обработку и охлаждение мяса. По его мнению именно такая организация процессов позволит оптимизировать мощность хозяйства и его структуру, упорядочить график работы, согласовывать ассортимент продукции и отпускные цены, гарантировать качество и ритмичность поставок.
4.1. Помещения и сооружения
Предприниматель построил сооружение (забойный цех) площадью 24,5 кв. м. Сооружение является отдельно стоящим, подведено электричество, смонтировано местное отопление, водоснабжение — приносное. Внутренняя отделка и оборудование: бетонированный пол, изготовленный под уклоном (по требованиям СанПиН), дощатые окрашенные стены. Обустроена выгребная яма. Сооружение снабжено лебедками, растяжками, подвесными крюками, имеется холодильный ларь. Имеется необходимый набор инструментов: комплект ножей для разделки туши и для забоя животных, мясной топор, емкости.
Дополнительно в течение первого года реализации проекта запланировано подведение водоснабжения (скважина).
4.2. Транспорт и прицепное оборудование
|
Трактор МТЗ-82 |
1 |
|
Грабли ГВК-6 |
1 |
|
Косилка роторная |
1 |
|
Сеновозка |
1 |
|
МАЗ грузовой |
1 |
Дополнительно, в течение первого года реализации проекта запланировано приобретение телеги, оснащенной для перевозки скота.
4.3 План персонала
Создание дополнительного рабочего места запланировано для разнорабочего с 01.02.2015г. на сезонные виды работ (заготовка кормов, выпас животных) предполагается привлечение работников на выполнение временных работ (пастух, уборщик помещений содержания скота).
|
Строка |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
2016 год |
|
подсобный рабочий |
19 000,00 |
28 500,00 |
28 500,00 |
28 500,00 |
114 000,00 |
|
ИТОГО |
19 000,00 |
28 500,00 |
28 500,00 |
28 500,00 |
114 000,00 |
V. Оценка рисков
Каждый новый проект неизбежно сталкивается с определенными трудностями, угрожающими его созданию и реализации. Деятельность любого предприятия является предметом экономических, политических и иных рисков.
Риски проекта
|
№ п/п |
Возможные виды рисков |
Стратегия снижения выявленных рисков |
|
1. |
Роль персонала Один из важнейших факторов. Перспектива развития предприятия зависит от привлечения и поддержки квалифицированного персонала. С развитием рынка оказания данного вида услуг конкуренция на рынке грамотных профессионалов будет расти, и нет гарантии в том, что предпринимателю удастся удержать необходимых ему специалистов. Потеря предпринимателем квалифицированных работников может нанести существенный урон бизнесу и перспективам предприятия. |
Создать комфортные условия для работы персонала. Обеспечить достойный уровень , необходимый социальный пакет. |
|
2. |
Усиление конкуренции Усиление конкуренции, в частности, появление на рынке новых организаций обладающих большими финансовыми возможностями и нацеленных на тот же сегмент рынка, может не позволить предпринимателю достичь намеченных результатов. |
Стимулирование постоянных клиентов с помощью скидок и доп. услуг. |
VI. Финансовый анализ
6.1. Описание налогового окружения
Предпринимателем заявлены виды экономической деятельности, которые подходят под применение специального режима налогообложения в виде ЕНВД и УСН (доходы).
Кроме этого предприниматель перечисляет фиксированный платеж в Пенсионный фонд. РФ.
При расширении штата предприниматель гарантирует уплату страховых в ПФ РФ от ФОТ наемных работников в размере 22%, фонд ОМС – 5,1%, ФСС РФ — 9%.
6.3. Общие издержки проекта
Общие издержки
|
Название |
Сумма (руб.) |
Платежи |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
|
корм (горох, овес) |
12 500,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва |
37 500,00 |
37 500,00 |
37 500,00 |
37 500,00 |
37 500,00 |
|
сено |
2 500,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва |
7 500,00 |
7 500,00 |
7 500,00 |
7 500,00 |
7 500,00 |
|
ГСМ |
2 500,00 |
Ежемесячно, весь период пр-ва |
7 500,00 |
7 500,00 |
7 500,00 |
7 500,00 |
7 500,00 |
|
спец. одежда |
7 000,00 |
Раз в год, весь период пр-ва |
7 000,00 |
7 000,00 |
|||
|
аренда сенокоса |
8 000,00 |
Раз в год, |
8 000,00 |
||||
|
Итого |
59 500,00 |
60 500,00 |
52 500,00 |
52 500,00 |
59 500,00 |
Бюджетная эффективность
|
Строка |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
|
3 454,59 |
10 330,88 |
12 905,38 |
12 905,38 |
12 905,38 |
|
|
региональный бюджет |
3 651,56 |
4 120,86 |
4 120,86 |
4 120,86 |
|
|
муниципальный бюджет |
7 861,64 |
8 627,34 |
8 627,34 |
8 627,34 |
|
|
ИТОГО |
3 454,59 |
21 844,08 |
25 653,58 |
25 653,58 |
25 653,58 |
Прибыли-убытки (руб.)
|
Строка |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
2016 год |
|
Валовой объем продаж |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
602 880,00 |
|
Налоги с продаж |
14 225,08 |
14 225,08 |
14 225,08 |
14 225,08 |
14 225,08 |
56 900,33 |
|
Чистый объем продаж |
136 494,92 |
136 494,92 |
136 494,92 |
136 494,92 |
136 494,92 |
545 979,67 |
|
Валовая прибыль |
136 494,92 |
136 494,92 |
136 494,92 |
136 494,92 |
136 494,92 |
545 979,67 |
|
Производственные издержки |
59 500,00 |
60 500,00 |
52 500,00 |
52 500,00 |
59 500,00 |
225 000,00 |
|
Зарплата производственного персонала |
24 149,00 |
36 223,50 |
36 223,50 |
36 223,50 |
144 894,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
59 500,00 |
84 649,00 |
88 723,50 |
88 723,50 |
95 723,50 |
369 894,00 |
|
Другие доходы |
300 000,00 |
|||||
|
Другие издержки |
427 635,00 |
70 000,00 |
||||
|
Убытки предыдущих периодов |
1 266,00 |
1 266,00 |
1 266,00 |
1 266,00 |
5 064,01 |
|
|
Прибыль до выплаты налога |
-50 640,08 |
51 845,92 |
-22 228,58 |
47 771,42 |
40 771,42 |
176 085,67 |
|
Налогооблагаемая прибыль |
50 579,92 |
31 003,61 |
31 934,64 |
171 021,66 |
||
|
Чистая прибыль |
-50 640,08 |
51 845,92 |
-22 228,58 |
47 771,42 |
40 771,42 |
176 085,67 |
Кэш-фло (руб.)
|
Строка |
4кв. 2014г. |
1кв. 2015г. |
2кв. 2015г. |
3кв. 2015г. |
4кв. 2015г. |
2016 год |
|
Поступления от продаж |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
150 720,00 |
602 880,00 |
|
Общие издержки |
59 500,00 |
60 500,00 |
52 500,00 |
52 500,00 |
59 500,00 |
225 000,00 |
|
Затраты на персонал |
19 000,00 |
28 500,00 |
28 500,00 |
28 500,00 |
114 000,00 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
59 500,00 |
79 500,00 |
81 000,00 |
81 000,00 |
88 000,00 |
339 000,00 |
|
Другие поступления |
300 000,00 |
|||||
|
Налоги |
3 454,59 |
19 374,08 |
21 948,58 |
21 948,58 |
21 948,58 |
87 794,33 |
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
387 765,41 |
51 845,92 |
47 771,42 |
47 771,42 |
40 771,42 |
176 085,67 |
|
Другие издержки подготовительного периода |
427 635,00 |
70 000,00 |
||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-427 635,00 |
-70 000,00 |
||||
|
Баланс наличности на начало периода |
-39 869,59 |
11 976,33 |
-10 252,25 |
37 519,17 |
78 290,58 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
-39 869,59 |
11 976,33 |
-10 252,25 |
37 519,17 |
78 290,58 |
254 376,26 |
Свежие комментарии