План производства обуви с акцентом на литьевой метод крепления низа

ООО «МЕЛНИ» занимается изготовлением и реализацией оптовыми и мелкооптовыми партиями обуви строчечно-литьевого метода крепления низа по доступным ценам для мужчин и женщин.

Сбыт продукции

Сбыт продукции в основном осуществляется в Центральном федеральном округе через торговые представительства в г. Москва, г. Санкт-Петербург, г. Смоленск и г. Орел, а так же в их пригородах.

Конкуренты

Основными конкурентами предприятия является производитель аналогичной обуви — обувное предприятие «Садко» (г.Кисловодск), остальной территории России а так же бела русская «Лидская обувная фабрика».

Маркетинговая стратегия

Комплекс маркетинга предполагает ценообразование с ориентацией на сбыт и максимизацию доли на рынке, косвенный канал сбыта, программу стимулирования мер по расширению продаж, а так же печатные издания и рекламу в интернете, как средства распространения информации о продукции.

Производство

Занимаемая фирмой производственная площадь является ее собственностью. Часть оборудования на предприятии – зарубежного производства. Применяемые материалы – импортного и отечественного производства. Организационный план предприятия предполагает односменный 8-часовой рабочий день.

Планируемые направления

ООО «МЕЛНИ» планирует изготовление и реализацию оптовыми и мелкооптовыми партиями обуви строчечно-литьевого метода крепления низа по следующим направлениям:

• Обувь для активного отдыха
• Летняя прогулочная обувь
• Войлочные сапоги
• Суконная обувь

Обувь предполагается производить на полуавтоматической линии «OTTOGALLI», по итальянской технологии.

Маркетинговая политика

В своей маркетинговой политике «МЕЛНИ» предполагает использовать преимущество низкого порядка, что предполагает использование дешевого материала, энергии, рабочей силы. На начальном этапе предприятие будет придерживаться следующей стратегии: производить широкий ассортимент продукции стандартного уровня качества и со стандартной ценой за счет низких издержек. Далее планируется перейти к стратегии выхода в лидеры в данной сфере деятельности.

Финансовые средства

Для исполнения бизнес-плана ООО «МЕЛНИ» понадобятся финансовые средства в количестве 126,5 млн. руб., при этом главным источником получения средств является кредитование. Время окупаемости составит 1 год 8 месяцев.

Таблица

Показатель	Значение
Финансовые средства	126,5 млн. руб.
Главный источник получения средств	Кредитование
Время окупаемости	1 год 8 месяцев

В результате анализа рынка и изучения конкурентов были выявлены следующие фирмы-конкуренты, специализирующиеся на производстве аналогичной продукции:

1) АО «Лидская обувная фабрика» (Республика Беларусь). Фабрика производит домашнюю обувь для всех возрастных групп, а также полуботинки и сапоги строчечно-литьевого метода крепления. На долю последней категории приходится 17% от общего объема производства. Обувь фабрики поставляется на рынки стран СНГ, в основном в Россию.

2) Обувное предприятие «Садко» (г. Кисловодск). Предприятие специализируется на производстве недорогой обуви строчечно-литьевого метода крепления на подошвах из ПВХ-материалов. Ассортимент включает весяне-летнюю, осеннюю и зимнюю обувь.

Анализ продукции конкурентов:

1) Обувь для активного отдыха:

• «Лидская обувная фабрика» производит полуботинки для мужчин, женщин и детей, которые аналогичны по назначению и стилю продукции «ПКФ АТЛАНТИС-РОС». Однако ассортимент «ПКФ АТЛАНТИС-РОС» более разнообразен благодаря использованию различных материалов (натуральная кожа, искусственная кожа, текстильные материалы). Например, средняя оптовая цена туфель из натуральной кожи составляет 202 рубля, а из ИК — 135 рублей.

• «Садко» не выпускает обувь данной категории.

2) Летняя прогулочная обувь:

• «Садко» производит подобную обувь в виде сабо.

• «ПКФ АТЛАНТИС-РОС» предлагает схожую по назначению летнюю прогулочную обувь из различных материалов.

3) Войлочные сапоги и суконная обувь:

• «Лидская обувная фабрика» производит эти виды обуви, но на долю их приходится всего 6,7% от общего объема производства, и они не отличаются разнообразием.

• «Садко» также выпускает эту категорию товаров, но ассортимент более разнообразен и включает в себя модели с различными стилевыми решениями, более элегантными и современными дизайнами. Некоторые женские сапоги украшены вышивками.

• Обувное предприятие «Садко» не имеет собственных каналов сбыта (розничных сетей).

Предполагаемые торговые представительства «ПКФ АТЛАНТИС-РОС» будут расположены в Центральном и Северо-Западном Федеральном Округе, включая Москву, Нижний Новгород, Воронеж и Санкт-Петербург. Продукция предприятия соответствует потребностям рынка этих регионов, актуальна для климатических условий этой полосы России, и имеет меньше конкурентов.

Оценка рынков сбыта:

3.1 Потенциальная емкость рынка обуви (Ер):

• Ер = 300 · 0,5 = 150 тыс. пар – Москва
• Ер = 300 · 0,5 = 150 тыс. пар – Санкт-Петербург
• Ер = 50 · 0,5 = 25 тыс. пар – Смоленск
• Ер = 60 · 0,5 = 30 тыс. пар – Орле

3.2 Потенциальный рост объема продаж (Vпр):

Цена	Продажи
Низкая	Vниз = 10%
Средняя	Vсред = 20%
Высокая	Vвыс = 30%

Графическое представление сегментации рынка:

1	2	3
Дети	Люди среднего возраста	Пожилые покупатели

Таким образом, анализ конкурентов и рынков сбыта позволяет сделать выводы о потенциале производства и продаж, а также сегментировать целевой рынок.

Если предположить, что за последний год объем продаж в данном сегменте рынка составил 300 тысяч пар, а потенциальный рост рынка составляет 2%, то в будущем объем продаж составит 306 тысяч пар. При этом доля рынка данного предприятия составляет около 65%, и в дальнейшем она может увеличиться на 2% за счет роста числа покупателей (в связи с изменением демографической ситуации и преференций потребителей) и хорошей качества продукции. Таким образом, прогнозируемый объем продаж для данного предприятия будет следующим:

306 000 · ((65 + 2) / 100) = 205 020 пар

И рост объема продаж, то есть его увеличение, составит:

Vпр = 205 020 — 200 000 = 5020 пар.

Таким образом, реализация продукции, производимой ООО «МЕЛНИ», возможна и в будущем при благоприятных условиях. Кроме того, возможно увеличение доли рынка и объема продаж. Продажи осуществляются с использованием услуг посреднических фирм, а также представленных офисов в основных потребительских городах.

4.3. Анализ конкуренции на рынке

Перед выходом на рынок создаваемое предприятие должно определить список конкурентов и проанализировать ситуацию на рынке с помощью бизнес-карты.

В качестве основного метода конкуренции с основными конкурентами предприятие может выбрать конкуренцию ценой (предлагая аналогичный товар по более низкой цене), конкуренцию качеством (предлагая более качественный или более универсальный товар по ценам конкурентов) или конкуренцию сервисом (обеспечивая более надежное послепродажное обслуживание). Проанализировав своих конкурентов и рыночную ситуацию с учетом всех факторов, влияющих на спрос, ООО «МЕЛНИ» для своей продукции выбрало направление конкуренции качеством. Таким образом, предприятие будет предлагать наиболее полно отвечающую запросам потребителей обувь по цене не выше, чем у основных конкурентов.

Существует несколько подходов к анализу деятельности конкурентов, которые сводятся к определению их сильных и слабых сторон с представлением этой информации в различном виде: табличном, графическом и т. д.

Наиболее наглядный — графический способ. Сравним продукцию, выпускаемую нашим предприятием, с продукцией основного конкурента.

Как показывает анализ графиков, предприятие конкурирует качеством основных материалов для производства обуви, упаковкой, цветовой гаммой моделей; по качеству производства и ценам не уступает конкуренту, а по другим показателям отстает.

Для повышения конкурентоспособности продукции необходимо, прежде всего, усовершенствовать дизайн модели и конструкции

План маркетинга ООО «МЕЛНИ»

5.1 Основные элементы плана маркетинга

5.1.1 Наименование товара

ООО «МЕЛНИ» производит обувь широкого ассортимента, изготовленную методом строчечно-литейного крепления: летние туфли, спортивную обувь, зимнюю — сапоги и сапожки. Наши продукты подходят для потребителей любого возраста, проживающих в Центральном регионе, как городского, так и сельского населения.

5.1.2 Целевой рынок

Целевым рынком для продукции ООО «МЕЛНИ» являются жители Центрального региона России, включая города и сельскую местность.

5.1.3 Параметры целевого рынка

Наши покупатели относятся к категории потребителей с низким уровнем дохода, которые в первую очередь ориентируются на приобретение товара среднего качества по доступной цене.

5.1.4 Конкуренция на рынке

На юге России, а также на остальной территории страны действуют производители подобного рода обуви. Среди них — компания «Лидская обувная фабрика», которая занимается производством и продажей продукции со схожими потребительскими свойствами. Они также предлагают свою продукцию на тех же рынках, что и ООО «МЕЛНИ».

5.1.5 Природа конкуренции

Конкуренция между нами и другими производителями обуви является монополистической, поскольку каждый игрок имеет определенную долю рынка и влияет на ценообразование и условия сбыта своей продукции.

5.2 Комплекс маркетинга ООО «МЕЛНИ»

5.2.1 Уровень цен

Ценообразование нашей компании ориентировано на достижение максимального объема продаж и увеличение рыночной доли. Мы предлагаем продукцию по доступным ценам, при этом сохраняя ее качество и конкурентоспособность по сравнению с товарами-конкурентами.

5.2.2 Тип канала сбыта

Мы используем косвенный канал сбыта через оптовых и мелкооптовых посредников. Это позволяет расширить наши рынки сбыта и увеличить объемы продаж.

5.2.3 Тип программы стимулирования

Наша компания фокусируется на привлечении внимания потребителей к доступности нашей продукции и ее отличительным характеристикам. Мы также предлагаем мер по расширению продаж, включая рекламные акции и скидки для оптовых покупателей.

5.2.4 Средства распространения сообщений

Рекламные сообщения будут распространяться через печатные издания, предназначенные для семейного чтения, а также через интернет-рекламу, ориентированную на оптовых покупателей.

6. План производства

6.1 Составление плана производства

1. Определение производственных мощностей: ООО «МЕЛНИ» работает на территории Московской области и имеет собственную производственную площадь. Мы производим продукцию самостоятельно, используя оборудование, приобретенное в Италии для полуавтоматической линии «OTTOGALLI».

2. Условия приобретения оборудования: Некоторые части оборудования были приобретены за рубежом, что требует координации поставок и обслуживания.

3. Потребности в сырье и материалах: Мы используем импортные и отечественные материалы, которые обеспечивают эластичность, легкость и прочность нашей обуви. Эти материалы соответствуют необходимым нормативно-техническим стандартам.

4. Подготовка производства: На нашем производстве происходит следующий процесс:

5. Сырье и материалы поступают в рубочный и раскройный цеха, где осуществляется вырубка стелек и раскрой материала на детали верха.
6. Полуфабрикат затем доставляется в цех по сборке заготовок верха обуви.
7. В цеху по сборке обуви заготовки верха скрепляются с подошвой методом строчечно-литейного крепления, используя итальянскую технологию.
8. Наше производство работает по поточной организации, и за одну смену мы производим необходимое количество продукции.
9. Качество продукции тщательно контролируется на каждом этапе производства: работают контролеры, учетчики, ремонтники, а также комиссия по выявлению причин возникновения брака.
10. Готовая продукция транспортируется на склад. На территории предприятия также расположены склады для хранения материалов верха, низа и вспомогательных материалов.

7. Организационный план

7.1 Потребность в персонале

Для расчета потребности в персонале используем следующую формулу:

К’ = ГВ/ ПТ

где:
— К’ — количество работающих;
— ГВ — годовой выпуск продукции с учетом количества смен, пар;
— ПТ — годовая производительность труда на одного работающего.

ПТ = 1500 пар/ чел. (для варианта мощности Р = 400 пар)

К’ = 227000/ 1500 = 151 человек

При этом:
— 79% от полученного числа составляют рабочие;
— 21% — руководители, специалисты и службы.

Для варианта мощности Р = 500 пар:

ПТ = 1500 пар/ чел. (для варианта мощности Р = 500 пар)

К’ = 272400/ 1500 = 181 человек

При этом:
— 79% от полученного числа составляют рабочие;
— 21% — руководители, специалисты и службы.

Таким образом, для обеспечения производства и продаж нами определено необходимое количество персонала.

Структура планируемой численности работников для варианта мощности 500 пар в смену представлена в следующей таблице.

Специальность	Численность работающих в смене	Разряд
Явочное количество основных производственных рабочих-сдельщиков		1-6
Рабочий-сделщик	94
Явочное количество основных производственных рабочих-повременщиков		2
Кладовщик	8
Контролер	2
Учетчик	2
Подсобный рабочий	2
Ремонтник	2
Количество резервных рабочих		2
Рабочий-сделщик	15
Вспомогательные рабочие
Слесарь	2
Механик	2
Электрик	2
Специалисты, служащие
Директор	1
Заместитель директора	1
Начальник цеха	3
Мастер	6
Конструктор	2
Технолог	2
Нормировщик	1
Бухгалтер	2
Младший обслуживающий персонал
Уборщик	2	1

Режим рабочего дня разработан с целью поддержания работоспособности исполнителей в течение рабочего времени. Для этого устанавливаются периодические перерывы на отдых: три перерыва по 5 и 10 минут, а также обеденный перерыв, который длится 60 минут и назначается через 4 часа после начала работы. Продолжительность обеденного перерыва не включается в общее время рабочего дня.

Режим рабочего дня представлен следующей таблицей:

Смена	Время начала работы	Работа	Перерыв	Работа	Обеденный перерыв	Работа	Перерыв	Работа	Перерыв	Конец работы
1	8.00	8:00-9:00	9:00-9:10	9:10-11:40	11:40-12:40	12:40-14:10	14:10-14:15	14:15-15:45	15:45-15:50	15:50-17:00

После определения режима рабочего дня рассчитывается период исполнения задания с помощью следующей формулы:

Псм = Тсм – ΣiТрп,

где Псм — период исполнения задания (в минутах);

Тсм — продолжительность смены (в минутах);

iТрп — продолжительность i-го регламентированного перерыва (в минутах);

n — число регламентированных перерывов.

Псм = 480 – (10 + 5 + 5) = 460 минут.

Предприятие имеет укрупнено-объектную производственную структуру и включает в себя следующие основные цеха: цех по раскрою материала на детали верха обуви, вырубочный цех, цех по обработке и сборке деталей в узлы, а также цех по сборке и упаковке готовой обуви.

Процесс производства включает в себя несколько этапов. Раскройка материала на детали верха или их разрезка осуществляется в первом цеху. Все детали сортируются и поступают партиями во второй цех, где они собираются в заготовки верха обуви. В третьем цехе заготовки формируются на колодке, соединяются с подошвой, удаляются с колодки, придаются готовой обуви товарный вид и упаковываются для отправки на склад.

Основное производственное подразделение, выпускающее готовую обувь, взаимосвязано также с другими подразделениями предприятия: вспомогательными и складами.

На предприятии применяется шести разрядная тарифная сетка, при которой каждый розряд имеет свой тарифный коэффициент, отражающий соотношение оплаты труда для работников данного разряда по сравнению с работниками первого разряда.

Оплата труда осуществляется двумя формами: повременной и сдельной. Повременные рабочие получают заработную плату в зависимости от отработанного времени, а сдельные рабочие — в зависимости от количества изготовленной продукции.

Система оплаты труда — это набор правил и положений, регулирующих условия и порядок начисления заработной платы сотрудникам организации. На предприятиях легкой промышленности обычно применяют несколько систем оплаты труда, включая сдельную и временную.

Рассматривая конкретное предприятие, мы можем выделить следующие формы и системы оплаты:

• Оплата труда основных производственных рабочих (сделочников) устанавливается по сдельно-премиальной системе. Заработная плата этих работников зависит от результатов их личного труда и включает премию за улучшение качества продукции, освоение новых видов работ, экономию ресурсов и повышение производительности труда.

• Оплата труда основных производственных рабочих (повременников) и вспомогательных работников по временной сдельно-премиальной системе. Заработная плата в этом случае зависит от квалификации рабочего и количества отработанных часов. Премия за улучшение качества работы, экономию материалов и сокращение простоев оборудования.

• Оплата труда руководителей, специалистов, служащих и персонала по временной сдельно-премиальной системе. Месячные оклады устанавливаются исходя из квалификации сотрудников и количества отработанных часов, а премия начисляется за достижения в улучшении качества работы и сокращение простоев оборудования.

Юридический план

Компания «ООО «МЕЛНИ»» зарегистрирована в администрации города …… Московской области и в городской налоговой инспекции.

Юридический адрес: Россия, Московская область, г. , 346780, пер. Некрасова, 47.

Директор: Мальцева Ирина Николаевна

Коммерческий директор: Пиров Геннадий Александрович

Компания имеет статус общества с ограниченной ответственностью (ООО), что обеспечивает определенную защиту участников от рисков и ответственности в случае неудачного предприятия. Участвующие в ООО имеют равные доли во владении и, следовательно, равные права при голосовании. Собственность распределена коллективно между участниками.

Оценка рисков и страхование

При анализе рисков, связанных с функционированием предприятия, следует учитывать следующие факторы:

• Несвоевременная подготовка рабочих из-за организационных проблем или некомпетентности персонала.
• Отношение местных властей и потенциальное влияние на деятельность компании.
• Недостаточный уровень заработной платы, который может быть вызван нерентабельностью продукции и отсутствием спроса.
• Увеличение производства конкурентов из-за высокого спроса на продукцию.
• Рост налогов, цен на сырье и материалы.
• Отсутствие социальной инфраструктуры, влияющей на комфорт работы сотрудников.
• Экологические риски, включая выбросы в атмосферу и сбросы в воду, близость к населенному пункту, вредность производства и складские отходы.

Количественная оценка рисков представлена в таблице 9.1:

Простые риски	Удельный вес (Wi)	Вероятность наступления (Vi)	Балльная оценка наступления (Ri)
Несвоевременная подготовка рабочих	0,05	2	0,10
Отношение местных властей	0,09	2	0,18
Недостаточный уровень заработной платы	0,08	5	0,40
Увеличение производства конкурентов	0,17	40	6,80
Рост налогов	0,15	20	3,00
Рост цен на сырье и материалы	0,11	15	1,65
Отсутствие социальной инфраструктуры	0,18	4	0,72
Выбросы в атмосферу и сбросы в воду	0,07	3	0,21
Близость населенного пункта	0,04	3	0,12
Вредность производства	0,04	3	0,12
Складские отходы	0,02	3	0,06
ИТОГО	1	100	13,36

При присвоении баллов за риск (R) и их суммировании можно определить общую оценку риска. В данном случае она составляет 13,36 балла. Затем риски ранжируются по степени значимости (таблица 9.2):

Простые риски	Балльная оценка риска	Значимость риска
Увеличение производства конкурентов	6,80	51,0
Недостаточный уровень заработной платы	0,40	3,0
Рост налогов	3,00	22,5
Рост цен на сырье и материалы	1,65	12,4
Несвоевременная подготовка рабочих	0,10	0,6
Отношение местных властей	0,18	1,3
Отсутствие социальной инфраструктуры	0,72	5,4
Выбросы в атмосферу и сбросы в воду	0,21	1,5
Близость населенного пункта	0,12	1,0
Вредность производства	0,12	0,9
Складские отходы	0,06	0,4

Ниже представлен перевод с русского на русский язык:

10. Финансовый план

---

Финансовый план представляет собой комплексное представление материала бизнес-плана в денежном выражении. Он включает в себя следующие элементы:

• прогнозы объемов реализации;
• баланс денежных поступлений и платежей;
• сводный баланс активов и пассивов предприятия;
• расчет достижения безубыточности.

Расчет годового объема выпуска продукции

Годовой объем выпуска продукции рассчитывается следующим образом:

В = к * Ропт * Драб, где:

• В — выручка от реализации (пар);
• к — количество смен;
• Ропт — оптимальная мощность;
• Драб — количество рабочих дней.

Давайте рассчитаем годовой объем выпуска продукции на 3 года: 2008, 2009 и 2010 гг.

Расчет годового объема выпуска продукции на 2008 год по месяцам

В зависимости от количества рабочих дней в месяц (Драб), расраховываем ежемесячный объем выпуска продукции:

• Январь, апрель, май, сентябрь, декабрь: Драб = 22 дня;
  В = 2 * 22 * 500 = 22000 пар

• Февраль, март, июнь, август: Драб = 21 день;
  В = 2 * 21 * 500 = 21000 пар

• Июль, октябрь: Драб = 23 дня;
  В = 2 * 23 * 500 = 23000 пар

• Ноябрь: Драб = 20 дней;
  В = 2 * 20 * 500 = 20000 пар

Годовой объем выпуска продукции на 2008 год (Вгод) составляет:

Вгод = 260000 пар

Расчет годового объема выпуска продукции на 2009 и 2010 годы по кварталам

• 1 квартал: Драб = 63 дня;
  В = 2 * 63 * 500 = 63000 пар

• 2, 3 и 4 кварталы: Драб = 65 дней;
  В = 2 * 65 * 500 = 65000 пар

Годовой объем выпуска продукции на 2009 год (Вгод):

Вгод = 260000 пар

Расчет годового объема выпуска продукции на 2010 год

Количество рабочих дней в году (Драб) равно 260:

В = 2 * 260 * 500 = 260000 пар

Цена единицы продукции

Цена единицы продукции рассчитывается следующим образом:

Ц = С *(1 + Р/100), где:

• С — себестоимость;
• Р — рентабельность.

Ц = 950 *(1 + 100/100) = 1073,5 руб.

10.1 Основные показатели

Показатель	Ед. измерения	Формула
Выручка от реализации	руб.	…
Полная себестоимость	руб.	…
Валовая прибыль	руб.	…
Чистая прибыль	руб.	…
Рентабельность продукции	%	…
Рентабельность продаж	%	…

Учитывая, что бизнес-план составляется на 3 года, необходимо представить данные по всему периоду.

10.2 Таблица доходов и затрат

Таблица безубыточности

Год	Выручка от реализации	Полная себестоимость продукции	Условно-переменные затраты (81%)	Условно-постоянные затраты (19%)	Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности предприятия	Балансовая прибыль	Налог на прибыль	Чистая прибыль	Рентабельность продукции	Рентабельность продаж
2008	279110000	247000000	200070000	32110000	23073600	41990000	10917400	31072600	12%	11%
2009	279110000	247000000	200070000	32110000	23073600	41990000	10917400	31072600	12%	11%
2010	279110000	247000000	200070000	32110000	23073600	41990000	10917400	31072600	12%	11%

График безубыточности

На графике безубыточности представлена зависимость между объемом производства и точкой безубыточности. Точка критического объема указывает на такой объем производства, при котором выручка от реализации полностью покрывает затраты предприятия.

,

11. Стратегия финансирования

В этом разделе бизнес-плана должен быть представлен план по поиску и привлечению денежных средств, необходимых для достижения поставленных перед предприятием целей. Для этого необходимо рассмотреть следующие вопросы:

1. Определение требуемого объема финансовых средств для реализации бизнес-плана. Согласно предыдущим расчетам, для реализации бизнес-плана ЗАО «Обувная фабрика» потребуется 126,5 миллионов рублей.

2. Определение формы и источника привлечения необходимых средств. Поскольку ЗАО «Обувная фабрика» является действующим предприятием, планирующим расширить свое производство за счет начала изготовления и продажи детской обуви, основным источником финансирования будет кредитование.

3. Оценка срока окупаемости проекта. Срок представляет собой отношение суммы капитальных затрат к годовому доходу и выражается в годах. Учитывая изменение стоимости денег во времени, важно учитывать динамику доходов за ближайшие годы.

То = Кзат / Пг

То = 247000000 / 279110000 = 1,8 (лет)