Контрольная работа
Бизнес-план стоматологического кабинета
стоматологический имплантация проект
Резюме
Предполагается открытие предприятия — «Счастливая улыбка», оказывающего все виды стоматологических услуг: лечение, имплантация, ортодонтия (исправление прикуса), хирургия, протезирование, гигиена полости рта. Стоматологический кабинет будет расположен в Курчатовском районе г. Челябинска, на пересечении улиц Красного Урала и проспекта Победы. Данное месторасположение обусловлено двумя факторами: отсутствие поблизости (в радиусе 1 км) стоматологических центров и приемлемый размер арендной платы (50 000 рублей в месяц, включая коммунальные услуги). Кроме того, при поддержке компании «Маркетинг Индустрия» было проведено социологическое исследование (опрос жителей близлежащих домов), которое выявило в этом районе высокий спрос на стоматологические услуги при отсутствии конкурентов.
Организационно-правовая форма данного предприятия — общество с ограниченной ответственностью. Предполагается открыть кабинет на 4 зубоврачебных кресла, будет привлечено 16 наемных работников. На сегодняшний день уже получено согласие большинства врачей, отбор которых проводился на основе жестких профессиональных требований. В дальнейшем планируется приобретение дополнительных зубоврачебных кресел для приема детей и привлечение на работу детских стоматологов.
Сумма всех затрат на реализацию проекта (в расчете на один год):
1.Аренда помещения — 600 000 рублей.
2.Закуп оборудования — 2 325 000 рублей.
.Закуп расходных материалов и инструментов — 380 000 рублей.
.Закуп прочей мебели и техники — 110 000 рублей.
.Зарплата персонала — 3 960 000 рублей.
.Пополнение запаса расходных материалов, обслуживание и ремонт оборудования — 360 000 рублей.
Итого: 7 195 000 рублей.
Общий объем финансирования для реализации проекта составляет 4 000 000 рублей.
Источники финансирования проекта:
собственные средства — 1 500 000 рублей
заемные средства — 2 500 000 рублей.
Возврат инвестиций от 18 до 60 месяцев.
Планируемая выручка за год работы — 21 060 000 рублей. Чистая прибыль проекта — от 501 000 до 2 091 000 рублей.
Описание предприятия и отрасли
Основная идея проекта — оказание всех видов стоматологических услуг населению. В настоящее время все меньше и меньше людей обращаются для лечения зубов в муниципальные поликлиники, и главные причины тому: устаревшее оборудование, не всегда доброжелательный персонал и невозможность попасть к врачу в удобное время. К тому же, для многих из нас поход к стоматологу с самого детства связан со страхом и болью, поэтому люди предпочитают платные услуги бесплатным, чтобы ощутить себя комфортно, встретить доброжелательное отношение, быть уверенным в качестве лечения благодаря современным материалам, оборудованию и высококвалифицированным специалистам, записаться на прием в удобное время. Наш кабинет будет отвечать всем вышеперечисленным требованиям. О прибыльности данного проекта говорит хотя бы тот факт, что стоматологических кабинетов сейчас очень много — не менее 140 на данный момент в Челябинске.
Стоматологический кабинет будет расположен по адресу пр. Победы, 292. В этом здании находится помещение площадью 100 кв.м., которое отвечает всем требованиям, предъявляемым к медицинскому учреждению. С собственником помещения заключен договор аренды на 5 лет с возможностью в будущем приобретения помещения в собственность.
Оборудование и материалы будем закупать преимущественно от немецких и итальянских производителей, известных высоким качеством, функциональностью и долговечностью изделий. Чтобы снизить затраты на их покупку, закажем все необходимое непосредственно у производителя через Интернет-магазин.
Управление предприятием будет осуществляться двумя учредителями. Полномочия и функциональные обязанности каждого руководителя определяются соответствующими внутренними положениями и инструкциями предприятия.
Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 8 врачей-стоматологов, 4 ассистентов, 2 администраторов, бухгалтера и уборщицы.
Увеличение дохода для данного предприятия означает, прежде всего, увеличение числа клиентов. Этого можно будет добиться с помощью дисконтных и корпоративных программ, а также предоставления дополнительных сервисов, в частности, оформление кредита на наши услуги прямо у администратора кабинета (при содействии банков-партнеров). Также в будущем планируется закупить дополнительное оборудование и принять в штат врача детского приема, чтобы осуществлять лечение детей. Дополнительным источником дохода может служить размещение тематической рекламы внутри кабинета.
Описание услуг
ООО «Счастливая улыбка» будет оказывать все виды стоматологических услуг:
1)осмотр, диагностика, консультация;
2)обследование на радиовизиографе;
)лечение (кариес, пульпит, периодонтит, пародонтит);
)удаление зуба;
)протезирование (съемное и несъемное);
)дентальная имплантация;
)установка брекетов;
)профессиональное отбеливание зубов по технологии ZOOM;
)профессиональная гигиена полости рта.
Данные услуги будут удовлетворять потребность в них населения Курчатовского района.
Предприятием была получена государственная лицензия на осуществление медицинской деятельности.
Режим работы стоматологического кабинета будет таким: с понедельника по воскресенье с 9:00 до 20:00, по предварительной записи пациентов. Данный график позволит любому человеку выбрать удобное время для визита к стоматологу. К тому же в настоящее время немногие стоматологические клиники работают в выходные дни (не только муниципальные, но даже и частные). Поэтому наш кабинет приобретет постоянных клиентов среди деловых людей, не имеющих возможности посетить врача в будни.
Безопасность услуг предприятия гарантируется за счет соблюдения санитарно-гигиенических норм. Для этой цели кабинет будет оснащен бактерицидными лампами для стерилизации воздуха, холодильником для хранения медикаментов, а также автоклавом и стерилизационными шкафами для инструментов. Кроме того, все сотрудники пройдут инструктаж по соблюдению правил гигиены в стоматологическом кабинете, и это будет тщательно контролироваться руководством.
Конкурентоспособность предприятия будет достигаться и поддерживаться благодаря следующим факторам:
строгий контроль качества оказываемых услуг;
повышение квалификации врачей по мере появления новых тенденций в стоматологии (прохождение ими специальных курсов, посещение семинаров и т.п.);
приемлемые цены на услуги;
развитие предприятия с учетом пожеланий и предложений клиентов.
Маркетинг и сбыт
Цель данного раздела — показать, что ООО «Счастливая улыбка» может оказывать стоматологические услуги. Для этого был изучен рынок сбыта и выявлены потенциальные клиенты, а также спрогнозирован их спрос на услуги данного предприятия при установленных ценах.
Основная часть будущих пациентов нашего кабинета — люди обоих полов в возрасте от 21 до 55 лет, с уровнем доходов средним и выше среднего, проживающие в Курчатовском районе г. Челябинска.
Одним из важнейших факторов маркетинга является ценообразование. В результате анализа цен конкурентов были установлены такие цены, которые являются ниже среднего уровня, но обеспечат получение прибыли (см. Таблицу 1):
Таблица 1. Цены на услуги стоматологического кабинета «Счастливая улыбка»
Наименование работ Цена, руб.Осмотр, диагностика, консультацияБесплатноОбследование на радиовизиографе150Лечение кариеса800-2800Лечение периодонтита3100-4300Лечение пульпита2900-4700Лечение пародонтита500-700Удаление зуба550Съемное протезирование От 1500Несъемное протезирование От 1700Дентальная имплантация От 10000Установка брекетовОт 6000Профессиональная гигиена полости рта От 90Профессиональное отбеливание зубов4000-6000
Конкурентами предприятия, в первую очередь, являются другие стоматологические клиники, расположенные в Курчатовском районе г. Челябинска. Были выявлены слабые стороны конкурентов — это высокие цены, неудобный график работы (почти нет клиник, работающих по воскресеньям и до 20:00 по субботам) и недостаточно опытные и квалифицированные специалисты. Кроме того, часто существует стремление «вылечить» пациентам здоровые зубы, чтобы получить большую выручку, либо навязать дополнительные услуги, в которых на самом деле пациент не нуждается.
ООО «Счастливая улыбка», изучив слабые стороны конкурентов, будет иметь следующие преимущества:
1)более низкие цены;
2)удобный график работы;
)только высококвалифицированные, опытные врачи, постоянно повышающие свой профессиональный уровень;
)честное отношение к пациенту. Ведь не секрет, что довольный клиент расскажет двум-трем знакомым о предприятии, тогда как недовольный клиент пожалуется шести-восьми знакомым. Добросовестное отношение к делу позволит создать и поддерживать хорошую репутацию, а также привлечь больше клиентов благодаря рекомендациям наших пациентов.
Также очень важным элементом маркетинга является реклама. Расходы на рекламу — это расходы предприятия по целенаправленному информационному воздействию на потребителей для продвижения услуги на рынке сбыта. К ним относятся расходы:
на разработку, издание и распространение рекламы;
рекламные мероприятия через средства массовой информации.
Производственный план
Главная задача этого раздела — доказать, что ООО «Счастливая улыбка» будет в состоянии оказывать услуги в нужные сроки и с требуемым качеством.
Создавать стоматологический кабинет нужно с выбора помещения и приобретения оборудования. Заключен на 5 лет договор аренды на помещение площадью 100 кв.м., которое отвечает всем требованиям, предъявляемым к медицинскому учреждению. В будущем может быть предоставлена возможность приобретения помещения в собственность.
В помещении будут расположены:
2 кабинета с четырьмя зубоврачебными креслами, включая ортопедические и терапевтические, а также необходимое оборудование для лечения и соблюдения санитарно-гигиенических норм;
кладовая для хранения медикаментов;
комната отдыха для специалистов;
кабинет директора и бухгалтера;
Оборудование и материалы будем закупать напрямую у производителей через Интернет-магазины, чтобы снизить затраты на их покупку. Оборудование, запланированное к закупке, включает в себя:
стоматологические установки, радиовизиограф, автоклав, стерилизационный шкаф, лампа для отбеливания по системе ZOOM, холодильник для медикаментов, бактерицидные лампы;
стоматологическая корпусная металлическая мебель;
набор стоматологических инструментов и материалов;
прочая мебель (для администратора, комнаты отдыха сотрудников, кабинета директора и бухгалтера, сан.узла).
Все затраты по содержанию стоматологического кабинета можно разделить на постоянные и переменные. Переменные затраты зависят от вида предоставляемых услуг:
покупка материалов;
обслуживание и ремонт оборудования.
К постоянным затратам относятся:
аренда помещения;
коммунальные услуги;
заработная плата наемных работников.
Покупка расходных материалов обойдется примерно в 5000 рублей на каждое зубоврачебное кресло, то есть 5000 х 4 = 20 000 рублей в месяц. Вся калькуляция постоянных и переменных затрат приведена ниже:
Таблица 2. Постоянные и переменные затраты ООО «Счастливая улыбка»
ПеременныеСумма, (руб/мес)ПостоянныеСумма, (руб/мес)1. Покупка материалов20 0001. Аренда помещения50 0002. Обслуживание и ремонт оборудования10 0002. Заработная плата280 000Итого:30 000Итого:330 000Итого переменные и постоянные затраты: 360 000 рублей.
Организационный план
Правовой статус предприятия — Общество с ограниченной ответственностью «Счастливая улыбка». ООО «Счастливая улыбка» работает по упрощенной системе налогообложения, имеет уставный капитал в размере 20 000 рублей. Уставный капитал образовался в результате вложения средств равными долями двумя учредителями.
Управление предприятием будет осуществляться двумя учредителями. Полномочия и функциональные обязанности каждого руководителя определяются соответствующими внутренними положениями и инструкциями предприятия.
Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 8 врачей-стоматологов, 4 ассистентов, 2 администраторов, бухгалтера и уборщицы (всего 16 наемных работников).
Организационная схема управления:
директор — занимается кадрами, заключением договоров с подрядными организациями на ремонт оборудования, приобретением расходных материалов, рекламой;
бухгалтер — ведет всю финансовую деятельность предприятия (отчетность, расчет заработной платы, прием выручки от администраторов);
администратор — ведет запись пациентов на прием, встречает и провожает пациентов, следит за порядком в кабинете;
врачи — осуществляют лечение посменно (по 4 врача в одной смене);
ассистенты — помогают врачам во время лечебных процедур, следят за наличием и готовностью к работе инструментов;
уборщица — производит влажную уборку всех помещений стоматологического кабинета.
Финансовый план
Финансовый план проекта поможет определить, когда и сколько средств понадобиться для создания и развития прибыльного предприятия. В этом разделе необходимо дать пояснения об источниках финансирования проекта предприятия:
Таблица 3. Используемые источники финансирования проекта
№Наименование источника Сумма, руб.1Личные средства (денежные)1 500 0002Кредит банка2 500 000Итого:4 000 000
Так как предприятие берет кредит в банке в сумме 2 500 000 рублей под 19% годовых необходимо рассчитать платежи по кредиту. Расплачиваться предприятие будет аннуитетными платежами:
Таблица 4. Расчет по кредиту
Сумма кредита2 500 000 рублей Процентная ставка19%Количество месяцев60Ежемесячный платеж64 851 рубль Сумма к оплате3 891 083 рубляПереплата1 391 083 рубля
Также необходимо подготовить план финансовых результатов деятельности (или план прибылей и убытков). Для первого года работы предприятия такой план составляется помесячно. Этот документ покажет ожидаемые расходы и доходы за определенный период времени, а также прибыль (или убыток), которые будут в соответствующем периоде.
Таблица 5. Расчет финансовых результатов деятельности на 1 год (по месяцам, в тыс.)
Статьи расходов и доходов123456789101112Выручка100010101050120016001700160017002100250027002900Всего переменных затрат161821263032303237404345Всего постоянных расходов330330330330330330330330330330330330Платеж по кредиту656565656565656565656565Налоги889095111176191176191250310339369Чистая прибыль501507539668999108299910821418175519232091
Проанализировав финансовые результаты, следует заметить следующее:
выручка от услуг — главный источник дохода — колеблется от 1 000 000 до 2 900 000 рублей;
переменные затраты — постоянно изменяются — от 16 000 до 45 000 рублей;
постоянные затраты — затраты, которые не меняются и составляют ежемесячно 330 000 рублей;
налоги зависят от выручки;
платеж по кредиту — ежемесячно составляет 65 000 рублей;
чистая прибыль показывает, что непосредственно остается на руках у предпринимателя — от 501 000 до 2 091 000 рублей.
Риски и гарантии
В данном разделе описаны возможные риски, с которыми может столкнуться будущее предприятие. Наиболее часто анализируемые риски:
имущественный ущерб в результате повреждения (пожар, стихийное бедствие, угон, авария);
противоправные действия третьих лиц;
падение выручки, связанное с резким падением спроса;
невыполнение обязательств подрядных организаций;
инфляция;
действия администрации района или города, а также проверяющих органов;
подорожание расходных материалов.
Риски от пожаров, ураганов, хищений и других подобных обстоятельств, включая землетрясение, будут покрыты обычными страховыми полисами.
Политические риски — риск, связанный с забастовками.
Действие перечисленных рисков можно ограничить путем строгой проверки финансового положения и репутации будущего клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск имущественного повреждения — на страховое общество).
Список литературы
. Гомон ко Э. А. Управление затратами на предприятии: учебник / Э. А. Гомон ко, Т. Ф. Тара сова. — М.: КНОРУС, 2010. — 320с.
2. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия //
ИНФРА-М, — М:2002 — 336С.
. Чернен ко А. Ф. Финансовое положение и эффективность использования ресурсов предприятия: монография / А. Ф. Чернен ко, Н. Н. Илышева, А. В. Башарина. — М: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. — 207 с.
. Качалова Л. Обзор: стоматологические клиники// Журнал «Деловой квартал» № 7(56) от 5.03.2007 г.
Свежие комментарии