Бизнес-план стоматологического кабинета
Резюме
Предполагается открытие стоматологического кабинета — «Вита-Дент», оказывающего терапевтические и ортодонтические виды стоматологических услуг.
Стоматологический кабинет будет расположен в г. Днепропетровск, по адресу ул. Литейная 13, на первом этаже жилого дома.
Данное месторасположение обусловлено двумя факторами: наличием помещения необходимой площади (100 кв. м.), хорошим месторасположением, (центр города), хорошая цена помещения, учитывая район города (1000000 гр.). Помещение будет приобретено в частную собственность.
Организационно-правовая форма данного предприятия — общество с ограниченной ответственностью.
Предполагается открыть кабинет на 2 зубоврачебных кресла.
Сумма всех затрат на реализацию проекта (в расчете на 6 месяцев):
- Покупка помещения — 1 000 000 гр.
- Ремонт помещения — 150000 гр.
- Закупка оборудования — 1120000 гр.
- Закупка расходных материалов и инструментов -100000 гр.
- Закуп прочей мебели и техники — 250000 гр.
- Непредвиденные расходы — 100000 гр.
Итого: 2720000 гр.
Общий объем финансирования для реализации проекта составляет 2720000 гр.
Источники финансирования проекта:
собственные средства -2 800 000 гр.
Планируемая выручка за год работы — 7000000 гр. Чистая прибыль проекта — порядка 2 500 000 гр.
Клиентская база будет создаваться на основе клиентов нанимаемых врачей-стоматологов. Оборудование и материалы будем закупать преимущественно от немецких, американских и израильских производителей, известных высоким качеством, функциональностью и долговечностью изделий.
Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 2 врачей-стоматологов, 2 ассистентов и младшей медицинской сестры.
Дополнительным источником дохода может служить размещение тематической рекламы внутри кабинета от компаний-производителей Конкурентоспособность предприятия будет достигаться и поддерживаться благодаря следующим факторам:
наличие в штате высококвалифицированных специалистов;
строгий контроль качества оказываемых услуг;
повышение квалификации врачей по мере появления новых тенденций в стоматологии (прохождение ими специальных курсов, посещение семинаров и т.п.);
соответствие цен высокому уровню предоставляемых услуг; развитие предприятия с учетом пожеланий и предложений клиентов.
Режим работы стоматологического кабинета: с понедельника по субботу с 9:00 до 21:00.
стоматологический услуга финансирование окупаемость
1. Характеристика тенденций отрасли здравоохранения с учетом профиля интересующих услуг
Оценка факторов и явлений, влияющих на проект или предприятие
Группа факторов Положительное влияние Отрицательное влияние Внутренняя среда1. Использование новых методик и прогрессивных технологий в лечении пациентов 2. Наличие в штате высококвалифицированных специалистов с хорошей клиентской базой.1. Высокая стоимость лечения.Внешняя среда1. Просвещенность населения о необходимости профилактики заболеваний полости рта.1. Более низкие цены в других стоматологических кабинетах. 2. Более широкий спектр стоматологических услуг в других клиниках.
Преимуществом в деятельности создаваемого медицинского учреждения, является высокая квалификация специалистов, использование самых современных методов лечения и новейшего оборудования.
2. Исследование (анализ) рынка
Сравнительная характеристика некоторых участников рынка стоматологических услуг по основным параметрам
Название клиники Год основания Количество филиалов клиникиГеографияКонкурентные преимущества Эльфа19991ул. Ю. Савченко 6БОртопедическое лечениеSan Marco20071пр. Гагарина 108ИмплантологияДентим-А19954пр. Гагарина 171Широкий спектр стоматологических услуг. МРТУлыбка20051ж\м Красный камень 19Терапевтическое лечение Клиника доктора Хотимского20111Гагарина 28Широкий спектр стоматологических услуг.Bio Dent20092ул. Фучика 6Терапевтическое и хирургическое лечение.Smile20051ул. Донецкая 2Ортодоническое и хирургическое лечение.
Структура (модель) цены на медицинскую услугу
№ п/пНаименование статьи издержекРасчетСумма (грн.)1Заработная плата: — основного персонала — вспомогательного персонала500 440 602Дополнительная заработная плата (по нормативу от п. 1)430*0.31293Заработная плата (п. 1 + п. 2)430+1295594Начисления на заработную плату — взнос на социальное страхование (по нормативу действующего законодательства от п. 3)520*0.371925Материалы606Амортизация оборудования (основных фондов)3007Хозяйственные расходы508Прочие расходы (аренда, реклама)3009Себестоимость (п. 3 + п. 4 + п. 5 + п. 6 + п. 7 + п. 8)141210Прибыль (по нормативу)1416*0.2535411Итого: цена без НДС (п. 9 + п. 10)1416+250166612НДС (п. 11 х 0,2)1666*0.233313Цена с НДС (п. 11 + п. 12)1666+3331999
3. Маркетинговый план
План продаж на весь расчетный период, количество услуг (шт.) поквартально:
Название услуги1 год2 год3 годIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVТерапевтические270026052705280027802750265027452700260028502850Ортодонтические606555606468596165646264Итого
4. Производственный план
Состав и стоимость основного оборудования для предоставления услуг
№Наименование оборудованияКоличествоЦенаСумма1Стоматологическая установка2800001600002Микроскоп175000750003Комплект инструментов3020060004Комплект наконечников2400080005Панмед1300030006Комплект мебели11700017000Итого269000
Накладные (постоянные) затраты в месяц
№Статьи постоянных затрат Сумма1Отопление1502Интернет503Сигнализация150Реклама2850Итого3200
Переменные затраты в месяц для оказания каждой из услуг
5. Организационный план
Правовой статус предприятия — Общество с ограниченной ответственностью «Вита-Дент».
Полномочия и функциональные обязанности руководителя определяются соответствующими внутренними положениями и инструкциями предприятия.
Стоматологический кабинет будет работать с 8-00 до 20-00 (выходной — воскресенье).
Работу стоматологического кабинета должен будет обеспечить штат из 2 врачей-стоматологов, 2 ассистентов, младшей медицинской сестры.
Врачи работают посменно: первая смена с 8-00 до 14-00, вторая смена — с 14-00 до 20-00. Два дня 1 смена, два дня — 2 смена.
Рабочий день младшей медицинской сестры начинается с 7-00 до 14-00.
Штатное расписание
№ДолжностьКоличествоЗарплата, грнСумма, грнЕдиный социальный взнос Итого1Врач стоматолог21000020000347065302Ассистент врача245009000173527654Младшая медицинская сестра13000300011411959Итого51750032000634611154
6. Оценка рисков
В данном разделе описаны возможные риски, с которыми может столкнуться будущее предприятие. Наиболее часто анализируемые риски:
имущественный ущерб в результате повреждения (пожар, стихийное бедствие, угон, авария);
противоправные действия третьих лиц;
падение выручки, связанное с резким падением спроса;
инфляция;
действия администрации района или города, а также проверяющих органов;
подорожание расходных материалов.
Риски от пожаров, ураганов, хищений и других подобных обстоятельств, включая землетрясение, будут покрыты обычными страховыми полисами.
Политические риски — риск, связанный с забастовками.
Действие перечисленных рисков можно ограничить путем строгой проверки финансового положения и репутации будущего клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров.
Затраты на открытие предприятия, грн.
№Статьи затрат Сумма, грн.Покупка оборудования1120000Материалы30000Реклама2950Итого1152950
График окупаемости проекта, грн. Свод доходы-расходы
МесяцРасходыДоходыНалог на прибыльИтогоПрибыль до налогов1) Январь4000007742021% (20580)222580980002) Февраль435427742021% (20580)33878980003) Март435427900021% (21000)354581000004) Апрель435427900021% (21000)354581000005) Май435427900021% (21000)354581000006) Июнь435427900021% (21000)354581000007) Июль435427900021% (21000)354581000008) Август435429480021% (25200)512581200009) Сентябрь435429480021% (25200)5125812000010) Октябрь435429480021% (25200)5125812000011) Ноябрь435429480021% (25200)5125812000012) Декабрь435429480021% (25200)5125812000013) Январь4354210530019% (24700)6175813000014) Февраль4354210530019% (24700)6175813000015) Март4354210530019% (24700)6175813000016) Апрель4354211340019% (26600)6985814000017) Май4354211340019% (26600)6985814000018) Июнь4354211340019% (26600)6985814000019) Июль4354211340019% (26600)6985814000020) Август4354211340019% (26600)6985814000021) Сентябрь4354211340019% (26600)6985814000022) Октябрь4354211340019% (26600)6985814000023) Ноябрь4354211340019% (26600)6985814000024) Декабрь4354211340019% (26600)6985814000025) Январь4354212600016% (24000)8245815000026) Февраль4354212600016% (24000)8245815000027) Март4354212600016% (24000)8245815000028) Апрель4354212600016% (24000)8245815000029) Май4354212600016% (24000)8245815000030) Июнь4354212600016% (24000)8245815000031) Июль4354212600016% (24000)8245815000032) Август4354212600016% (24000)8245815000033) Сентябрь4354212600016% (24000)8245815000034) Октябрь4354212600016% (24000)8245815000035) Ноябрь4354212600016% (24000)8245815000036) Декабрь4354212600016% (24000)82458150000
Проанализировав финансовые результаты, следует заметить следующее:
выручка от услуг — главный источник дохода — колеблется от 550000 до 600 000 гр.;
переменные затраты — постоянно изменяются — от 45000 до 55000 гр.;
постоянные затраты — затраты, которые не меняются и составляют ежемесячно 300000 гр.;
налоги зависят от выручки;
платеж по кредиту — ежемесячно составляет 26525 гр.;
чистая прибыль показывает, что непосредственно остается на руках у предпринимателя — порядка 150000 гр.
Список литературы
1. Ку тузов И.Н., Заярский Н.И. Методология разработки программ личного медицинского страхования // Главный врач. — 2007. — №2.-С. 17-47.
. Лехан В.Н. Маркетинговое исследование потребностей населения в медицинских услугах как условие построения жизнеспособной модели страхования здоровья // Медичне страхування. — 1994.- №1. — С. 6-12.
. Пащенко В.М. Раз робка бізнес-плану підприємницького проекту в охороні здоровя // Головний лікар. — 2004. — №11.-с. 43-59
. Руководство по социальной гигиене и организации здравоохранения. Под ред. Лисицина Ю.П. — В 2 ч. — М.: Медицина, 1987. — Т.1. — 431 с.; — Т.2. — 463 с.
. Фляйшер Крейг, Бенсуссан Бабетт. Стратегический и конкурентный анализ. Методы и средства конкурентного анализа в бизнесе. 2005.-315 с.
. Типовой бизнес-план открытия медицинского центра: Демонстрационная версия. — М.: Маркетинговое агентство Step by Step, 2010.-24 с.
. Экономика здравоохранения: учебник / В.Ф. Москаленко, В.В. Таран, О.П. Гульчий, Е.А. Глазу нова, В.Н. Лехан, О.П. Рудень, О.П. Максименко, Т.И. Лосицкая; под ред. В.Ф. Москаленка. — Винница: Новая Книга, 2010. — 144 с.
. С. Дибб, Л. Симкин. Практическое руководство по сегментированию рынка. 2002.-230 с.
Свежие комментарии