Концепция бизнес-плана
Автоматизированная финансово-экономическая модель бизнес-плана разработана по авторской методике ЭКЦ «Инвест-Проект» с учетом международных рекомендаций UNIDO и требований российских банков специально для строительства современного перерабатывающего предприятия.
Технология глубокой переработки пшеницы
- Производственная мощность: 50 тыс. тонн в год
- Параметры предприятия:
- Глютен (клейковина): 10 тыс. тонн в месяц
- Нативный А-крахмал: 15 тыс. тонн в месяц
- Глюкозно-фруктозный сироп (ГФС): 20 тыс. тонн в месяц
- Комбикорм гранулированный: 5 тыс. тонн в месяц
Каналы сбыта готовой продукции
- Маркетинговый обзор отрасли, по данным Росстата, в 2018 году произведено 70 млн тонн зерна
- Цены на пшеницу твердых сортов в 2018 году снизились на 10% по отношению к предыдущему году
Потребность в инвестициях
- Для реализации проекта требуется инвестировать 2,09 млрд. руб.
- Из которых:
- 30% планируется привлечь за счет средств инвестора
- 70% за счет банковского кредита по ставке 12% годовых
Срок окупаемости проекта
- 5 лет (60 месяцев)
Персонал проекта
- Для работы предприятия требуется 150 работников
- Фонд оплаты труда: 30 млн. руб. в месяц начисленной заработной платы
- Начисление налогов: в среднем по 30 млн. руб. / месяц или 360 млн. руб. / год
Налогообложение
- Система налогообложения — ОСН (по ставке НДС 20% и льготной ставке 10% для схтп)
- Начисление налогов: в среднем по 30 млн. руб. / месяц или 360 млн. руб. / год
- Доля налогов в выручке: 15%
Финансово-экономическая модель бизнес-плана глубокой переработки пшеницы:
1. Исходные показатели проекта:
— Среднемесячная выручка: не менее 15 миллионов рублей в месяц;
— среднегодовая выручка: не менее 180 миллионов рублей в год;
— Себестоимость производства: не более 10 тысяч рублей за тонну;
— Операционные расходы (включая стоимость сырья, газа, электроэнергии и расходных материалов): 15 миллионов рублей в месяц;
— Налоговые отчисления: 15 миллионов рублей в месяц;
— Чистая прибыль за прогнозный период: 180 миллионов рублей;
— Среднемесячный доход владельца проекта (после уплаты налогов и возврата вложенных средств): 15 миллионов рублей в месяц;
— Доля чистой прибыли в выручке: 10%;
— Точка безубыточности: 10 тысяч рублей в месяц;
— Чистая прибыль: 180 миллионов рублей;
— IRR проекта: 15%;
— PI проекта: 2 года;
— NPV проекта: 180 миллионов рублей;
— Дисконтированный срок окупаемости: 3 года.
2. Структура инвестиций (CAPEX):
Инвестиции необходимы для приобретения оборудования, строительства и запуска объекта по глубокой переработке пшеницы. Сумма инвестиций составит примерно 180 миллионов рублей.
3. Условия финансирования:
Для реализации проекта требуется кредит на сумму 200 миллионов рублей под 12% годовых на срок 5 лет.
4. Календарь проектных работ:
— Месяц 1: Подготовка и разработка бизнес-плана;
— Месяцы 2-3: Поиск поставщиков оборудования, заключение договоров;
— Месяц 4: Закупка оборудования и материалов;
— Месяцы 5-6: Строительство и установка оборудования;
— Месяц 7: Тестовая эксплуатация и подготовка персонала;
— Месяц 8: Запуск производства.
5. Поступления (план выручки):
— Натуральная стоимость: 180 миллионов рублей в год;
— Стоимостная стоимость: 195 миллионов рублей в год (с учетом стоимости сырья и материалов).
6. Текущие и прямые затраты:
— Себестоимость производства: 100 миллионов рублей в год;
— Операционные расходы: 45 миллионов рублей в год;
— Расходы на маркетинг и продажи: 15 миллионов рублей в год;
— Административные расходы: 10 миллионов рублей в год.
7. Фонд оплаты труда:
Фонд оплаты труда сотрудников составит примерно 30 миллионов рублей в год.
8. Налоги:
Налоги на сумму 36 миллионов рублей будут уплачены ежегодно.
9. План движения денежных средств:
Прогнозируется положительное движение денежных средств с первой же месяца работы объекта. Среднемесячный денежный поток составит примерно 25 миллионов рублей.
10. План прибылей и убытков:
Ожидается, что проект будет приносить прибыль с второго месяца работы. Средним ежемесячным показателем прибыли будет 20 миллионов рублей.
11. Кредиты и проценты:
Проценты по кредиту составят примерно 3 миллиона рублей в год.
12. Расчет NPV, PI, IRR, DPBP проекта:
— NPV: 180 миллионов рублей;
— PI: 2 года;
— IRR: 15%;
— DPBP: 3 года.
13. Анализ чувствительности NPV:
Анализ показывает, что проект устойчив к изменениям цен на пшеницу и стоимость оборудования. Изменения в диапазоне +/- 10% не влияют значительно на значение NPV.
14. Точка безубыточности:
Точка безубыточности проекта составляет 10 тысяч рублей в месяц. Это означает, что при достижении ежемесячной выручки в этот уровень проект становится убыточным.
15. Финансовый анализ:
Проект демонстрирует высокую рентабельность и стабильный денежный поток. Коэффициент ликвидности составит более 2, что указывает на хорошую способность проекта погашать краткосрочные обязательства.
16. Резюме проекта (ключевые показатели):
— Среднемесячная выручка: от 15 миллионов рублей;
— Чистая прибыль: 20 миллионов рублей в месяц;
— IRR: 15%;
— PI: 2 года;
— NPV: 180 миллионов рублей;
— Дисконтированный срок окупаемости: 3 года.
Бизнес-план по глубокой переработке пшеницы содержит подробную финансово-экономическую модель, структуру инвестиций, условия финансирования и календарь проектных работ. Он также включает в себя анализ рынка и конкурентов, оценку рисков и рекомендации по улучшению эффективности проекта.
Диаграмма 15. Структура затрат в десятом году реализации проекта, %.
Список иллюстраций
- Рисунок 1: Возможности сбыта крахмала на рынке России и СНГ.
- Рисунок 2: Опыт США по увеличению внутреннего спроса на зерно.
- Рисунок 3: … (пропущено в оригинале)
- Рисунок 4: Схема технологического процесса глубокой переработки пшеницы.
- Рисунок 5: Возможная схема организации предприятия.
В целом, итоговый бизнес-план включает 169 страниц, 64 таблицы, 30 графиков, 15 диаграмм и 5 рисунков.