Стратегия роста для пилотажной отрасли Крыма

Организация предприятия по производству пиломатериала («Пили-Пила») в АР Крым, в непосредственной близости от г. Симферополь.

Дефицит доступных по цене строительных материалов

Дефицит доступных по цене строительных материалов на территории республики, связанный с отсутствием сухопутного сообщения с материком; отсутствие налаженных каналов поставок от российских производителей; реализация государственной программы по развитию республики, связанная с развитием инфраструктуры, жилищным строительством и т.д.; повышенный интерес частных инвесторов к строительству в республике.

Пиломатериал

Пиломатериал является одним из наиболее широко применяемых строительных материалов, который может быть использован для наружной и внутренней отделки зданий, при устройстве полов, лестниц, кровли и т.д. Технологическая цепочка организации производства включает поставку леса-кругляка, его распил и строгание на месте.

Организационно-правовая форма

В качестве организационно-правовой формы выбрано общество с ограниченной ответственностью; форма налогообложения – УСН. Проект является инвестиционно-привлекательным, что подтверждается интегральными показателями эффективности, рассчитанными с учетом всех затрат и планируемой выручки предприятия.

Показатели эффективности

Показатели приведены в Табл. 1.

Ставка дисконтирования (r), %	15%
Ставка дисконтирования (r-мес), %	1,171%
Срок окупаемости (PP), мес..	6
Дисконтированный срок окупаемости (DPP), мес..	6
Чистая приведенная стоимость (NPV), руб..	50 745 289
Коэффициент рентабельности инвестиций (ARR), %	18,04%
Внутренняя норма прибыли (IRR), %	16,73%

Объем потребления пиломатериалов

Общий объем потребления пиломатериалов в республике и г. Севастополь оценивается в 12-15 тысяч кубометров в месяц.

Место производства

Производство предполагается разместить не далее 5 км от станции «Симферополь – Грузовой», что с точки зрения организации логистики будет максимально удобно. Производственное помещение выбирается в первую очередь с точки зрения возможности осуществления технологического цикла, манипулирования заготовками и готовым материалом длиной 6 м и т.д.

Канал сбыта

Основной канал сбыта – оптовые поставки пиломатериала базам строительных материалов, расположенным на территории полуострова. Минимальный объем заказа – 30 куб.м. Доставка организуется силами ООО «Пили-Пила» с привлечением транспортной компании или частных перевозчиков.

Инвестиционные затраты

К инвестиционным затратам можно отнести, в первую очередь, закупку технологического оборудования и затраты на формирование начального запаса сырья. Перечень и объемы инвестиционных затрат приведены в Табл. 2.

НАИМЕНОВАНИЕ	СУММА, руб.
Недвижимость	100 000
Оборудование	3 500 000
Нематериальные активы	70 000
Оборотные средства	1 500 000
Закупка сырья	2 000 000
Итого:	7 170 000 ₽

Собственные средства: 2 000 000,00 ₽. Требуемые заемные средства: 5 170 000 ₽. Ставка: 18,00%. Срок: 48 мес.

Описание товаров

Номенклатура производимой продукции приведена в Табл. 3.

Номенклатура и описание производимой продукции ООО «Пили-Пила»:

№	Наименование	Характеристика
1	Доска обрезная, толщиной 25, 40, 50 мм; длина – 6 м, 3 м	Доска обрезная 1-2 сорта из древесины хвойных пород, согласно ГОСТ 8486-86, естественной влажности
2	Брус 100×100, 150×150	Брус из древесины хвойных пород, согласно ГОСТ 8486-86, естественной влажности
3	Доска необрезная 25, 50, 60 мм	Доска необрезная, сорт 1-2 из древесины хвойных пород, естественной влажности
4	Брусок	Брусок из древесины хвойных пород, естественной влажности

Весь пиломатериал производится из бревен хвойных пород (ель, сосна) на специализированном оборудовании. Поставщиком является лесозаготовительное предприятие «Вятский Лесник». Сырье отличается высоким качеством и крайне низким уровнем выбраковки.

Сфера применения пиломатериала разнообразна: от наружной отделки и устройства кровли до обрешетки. Готовая продукция складируется на закрытом неотапливаемом складе, где ее транспортируют к заказчику на паллетах. При хранении поддерживается температурно-влажностный режим, предотвращающий гниение и рассыхание древесины.

Продажи и маркетинг:
Основным конкурентным преимуществом продукции «Пили-Пила» является цена и стабильность поставок. Стабильность обеспечивается благодаря близости производства к месту реализации, что позволяет распилять материалы под заказ в течение суток. Такие сроки недоступны при закупке у поставщиков с материка, где срок поставки может составлять от 10 до 14 дней.

Еще одним преимуществом является гибкая ценовая политика компании. Поставщики пиломатериалов с материка часто требуют предоплаты или оплаты по факту получения товара. Однако ООО «Пили-Пила» позволяет оценить платежеспособность клиентов, что дает возможность предлагать рассрочку и товарный кредит. Это особенно выгодно в условиях сложной экономической ситуации.

Маркетинговая стратегия нацелена на оптовые каналы сбыта: реклама в специализированных каталогах и строительных порталах. Однако основным инструментом являются активные продажи, которые проводятся торговыми представителями компании. Цель – установить контакты с руководителями и специалистами по снабжению оптовых баз, а также строительных компаний.

К концу первого сезона работы проекта компания должна иметь 2-3 основных клиента, обеспечивающих до 60% объема продаж, и еще от 10 до 20 небольших клиентов, обеспечивающих оставшиеся 40%. Плановые результаты по выручке планируется достичь уже к концу первого строительного сезона благодаря предварительной работе и существующим договоренностям с компаниями в регионе.

Отгрузка продукции осуществляется специалистом отдела продаж на территории производственно-складского комплекса «Пили-Пила». Отгрузка без согласования с руководством проводится по факту предоплаты. Согласование и отгрузка на условиях постоплаты, отсрочки платежа и т. д. осуществляются только по согласованию с директором предприятия.

Конкурентная среда представлена только одним местным производителем пиломатериала в Джанкое. Однако, по данным компании «Пили-Пила», этот производитель испытывает проблемы с оборотными средствами и расположение его становится неудобным из-за закрытия границы с Украиной. Информация о входящих ценах у конкурента отсутствует, но известна их оптовая цена – 8800 руб. за м3 обрезного пиломатериала 1-3 сортов естественной влажности. Предполагается, что у них также могут быть проблемы с надежными поставщиками сырья, что приводит к колебаниям цен и снижению рентабельности.

План производства:
Производство пиломатериала ООО «Пили-Пила» осуществляется из высококачественного леса-кругляка, поставляемого одним из крупнейших лесозаготовителей страны.

Поставка осуществляется железнодорожным транспортом до станции «Симферополь-Грузовой» в полувагонах. Один полувагона вмещает до 90 кубических метров и three четыре раза в месяц, объем зависит от потребности. Объем производства регулируется в соответствии с прогнозом спроса на неделю вперед. Производительность линии — 150 кубических метров в смену. Планируемая выходность оборудования при достижении плановых объемов продаж — 80%. Оборачиваемость склада запланирована на уровне одной недели.

Поставщик оборудования выбран на основе подробного анализа технических характеристик станков, стоимости, условий поставки, а также отзывов о качестве оборудования и работе самого поставщика. Срок поставки оборудования составляет 14 календарных дней с момента оплаты. Поставщик выполняет расстановку, пуско-наладку, настройку оборудования и обучение персонала. Длительность пуско-наладочных работ — пять рабочих дней. Планируемая продолжительность обучения — пять рабочих дней. В дальнейшем поставщик оборудования обязуется проводить за свой счет необходимые дополнительные тренинги, работу по настройке и ремонту оборудования не только в гарантийный период, но и после него. Условия обслуживания в гарантийное и посагаратехническое время оговариваются договором обслуживания.

Для повышения эффективности производства было принято решение приобрести готовую агрегатную производственную линию вместо отдельных станков. Линия выполняет полный цикл работ по обработке древесины: от загрузки сырья до его измельчения, калибровки бруса и распиловки в соответствии с заданием.

Готовая продукция складируется в специализированном помещении, которое представляет собой крытое, неотапливаемое помещение с хорошей вентиляцией. Пиломатериалы хранятся стопками с использованием деревянных подкладок для обеспечения достаточной циркуляции воздуха. В случае отсутствия вентиляции может возникнуть риск гниения, появления плесени и грибка.

Переменные затраты включают в себя стоимость сырья и транспортировки. Стоимость перевозки одного вагона от поставщика до производства составляет 250 000 рублей при заполнении вагона на 90 кубических метров. Таким образом, при стоимости сырья 3500 рублей за кубический метр, стоимость транспортировки составит примерно 2800 рублей за кубический метр. Кроме того, учитываются расходы на обработку сырья от железнодорожной станции до производства.

Переменные затраты на один кубический метр составляют 6500 рублей.

№	Товар/услуга	Затраты на единицу, руб.	Торговая наценка, %	Стоимость единицы, руб.
1	Доска обрезная	6500	30%	8450
2	Брус	6500	45%	9425
3	Брусок	6500	17%	7605
4	Доска необрезная	6500	20%	7800

Итого переменных затрат: 33 280 рублей.

Постоянные затраты включают в себя аренду, рекламу, коммунальные платежи и т.д.

№	Название	Сумма за год, руб.
1	Арендная плата	120 000
2	Реклама	35 000
3	Коммунальные платежи	15 000
4	Телефония и интернет	5000
5	Амортизация	52 000
6	Коммерческие расходы	20 000
7	Управленческие расходы	10 000
8	Аренда погрузчика	13 125
Итого		270 125 рублей

Особое внимание необходимо уделить безопасности труда. Все работники, занятые на производстве, проходят обучение по технике безопасности, аттестацию и ежегодную переаттестацию. Прием на работу проводится на основе опыта работы на производстве (не обязательно в деревообрабатывающей промышленности) не менее пяти лет, а также ответственности и отсутствия вредных привычек.

Реализация проекта включает несколько этапов: заказ и поставка оборудования, монтаж, настройка и обучение персонала, первый и второй этапы реализации проекта. Заказ и поставка оборудования занимает 14 календарных дней. Монтаж, настройка и обучение сотрудников — 10 рабочих (или 14 календарных) дней. Первый этап реализации проекта включает период до достижения плановых показателей продаж. Второй этап — это деятельность предприятия в соответствии с установленными планами.

Управление бизнесом на втором этапе планируется начать к шести месяцам работы компании. На руководящую должность будет нанят директор с опытом работы в сфере деревообработки или торговли пиломатериалами. Критически важным является наличие опыта управления на должности директора или заместителя директора предприятия.

Привлечение клиентов будет осуществляться торговыми представителями, а основной объем работы приходится на межсезонье для подготовки почвы к основному сезону. Обслуживание клиентов обеспечивают специалисты по продажам: они обрабатывают заявки, выставляют счета и контролируют оплату, организуя доставку товаров.

Все сотрудники проходят тщательный отбор, прежде чем принять решение о найме. Таким образом, набор персонала осуществляется с целью долгосрочного сотрудничества, а не сезонной работы. Сотрудники получают зарплату даже в межсезонье, когда производственная деятельность и продажа товаров приостанавливаются.

Штатное расписание и фонд оплаты труда представлены в таблице 6. В компании работает один административный сотрудник, бухгалтер (1 человек по ставке 25 000 рублей), директор (1 человек по ставке 50 000 рублей). На производственном участке заняты три бригадира (по ставке 30 000 рублей каждый) и два оператора пилорам (по 25 000 рублей каждый).

В торговом сегменте работают два специалиста по продажам (по 22 000 рублей каждый), а также два торговых представителя (по 30 000 рублей каждый). В вспомогательных услугах занят один кладовщик (27 000 рублей) и два грузчика (по 20 000 рублей каждый).

Итого расходы компании составляют 326 000 рублей в месяц, включая социальные отчисления. Общий объем социальных отчислений составляет 97 800 рублей, а итого с учетом отчислений — 423 800 рублей.

Представлена организационная диаграмма компании ООО «Пили-Пила» (рисунок 1).

Финансовый план рассчитан на пятилетнюю перспективу и учитывает все виды расходов предприятия. Система налогообложения определена как упрощенная, основанная на расчете «доходы минус расходы». В приложении 1 представлен отчет о движении денежных средств. Структура затрат отражена в таблицах 4, 5 и 6.

Общая сумма инвестиционных затрат составляет 7,17 миллиона рублей. Из этой суммы 2 миллиона рублей — собственные средства компании, а 5,17 миллиона рублей планируется привлечь в виде банковского кредита под 18% годовых на срок 48 месяцев. Выплаты по кредиту будут осуществляться аннуитетными платежами с трехмесячной отсрочкой первого платежа.

Инвестиции в оборотные средства составляют 1,5 миллиона рублей, что обеспечит компании необходимый оборотный капитал до выхода на прибыльность.

Оценка эффективности представлена в таблице 1 (рисунок 8). Ставка дисконтирования выбрана на уровне 15%, что характерно для новых предприятий, производящих неинновационную продукцию. При такой ставке все интегральные показатели имеют высокие значения, указывая на высокую инвестиционную привлекательность проекта. Срок окупаемости составляет 6 месяцев, а ожидаемая чистая прибыль после выхода компании на плановые показатели составит 15,65 миллиона рублей в год.

Анализ рисков и гарантий представлен в таблице 7 (рисунок 9). Поскольку сфера бизнеса хорошо изучена как в мировой, так и в отечественной практике, риски, связанные с реализацией проекта, считаются низкими. Однако необходимо учитывать все возможные риски.

Вероятные риски и меры по их предотвращению или минимизации представлены в таблице. Низкая вероятность выхода на плановый объем продаж связана с активным развитием торговых представителей и эффективной обработкой рынка. В случае изменения геополитической обстановки компания будет минимизировать складские запасы и переводить средства в более ликвидные активы. Ухудшение экономической ситуации в стране и регионе может повлиять на бизнес, но компания обеспечит относительно высокий объем продаж за счет участия в бюджетных проектах строительства.

Оценка рисков проекта и его привлекательность для инвесторов

При оценке рисков, связанных с проектом, важно учитывать различные факторы, которые могут повлиять на его успешную реализацию и доходность. Ниже представлен анализ потенциальных рисков и стратегий их смягчения:

Факторы риска

• Конъюнктурные колебания: Рынок может быть подвержен влиянию экономических тенденций и изменений в спросе на продукцию.

• Стратегия смягчения: Гибкая ценовая политика и условия поставки помогут сохранить конкурентоспособность даже во время рыночных спадов.

• Выход конкурентов на рынок: Появление прямого конкурента может повлиять на долю рынка и прибыльность.

• Стратегия смягчения: Быстрое выход на рынок с уникальным предложением и прочными позициями на рынке позволит сохранить конкурентоспособность.

• Перебои с поставкой сырья: Проблемы с логистикой и постачанием могут повлиять на производственные процессы.

• Стратегия смягчения: Обеспечение запаса сырья и поддержание отношений с альтернативными поставщиками снизят риск перебоев.

• Несвязные с проектом факторы: Непредвиденные обстоятельства, такие как повышение цен на сырье или проблемы со сторонними поставщиками, могут повлиять на проект.

• Стратегия смягчения: Мониторинг рынка и поддержание хороших отношений с альтернативными поставщиками помогут минимизировать влияние этих факторов.

Вывод

Учитывая реализацию стратегий смягчения рисков и потенциальную привлекательность проекта, можно сделать вывод, что он представляет интерес для инвесторов. При этом важно продолжать мониторинг рисков и адаптировать стратегии по мере необходимости для обеспечения успешной реализации проекта и достижения желаемых финансовых показателей.