2.1. Цели бизнес-плана и задачи бизнеса
3.Экономическая эффективность от применения более производительного оборудования в растениеводстве.
4. Финансовый план.
4.1 Расчет прибыли и рентабельности в целом по проекту.
4.3. Обеспечение кредита.
Основной целью деятельности Общества является получение прибыли. Для получения прибыли Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные и не противоречащие законодательству Российской Федерации, в том числе:
- выращивание зерновых и зернобобовых культур;
- выращивание картофеля, столовых корнеплодных и клубнеплодных культур;
- производство муки из зерновых и растительных культур и готовых мучных смесей;
- производство сухих хлебобулочных изделий и мучных кондитерских изделий;
- оптовая торговля продуктами из мяса и мяса птицы;
- оптовая торговля хлебом и хлебобулочными изделиями, а также мукой и
- розничная торговля продовольственными и п ромышленными товарами.
Предметом и целью деятельности ОАО «Агрофирма Копьево» является содействие
наиболее полному удовлетворению потребностей народного хозяйства в продуктах питапия и сельхозпродукции в товарах народного потребления, а также более полного эффективного использования местных сырьевых и трудовых ресурсов. В указанных выше целях ОАО «Агрофирма Копьево» осуществляет:
- производство мяса крупнорогатого скота, конины;
- услуги автотранспорта, машинотракторного парка
13
13
13
0.1
Прочие земли
695
695
695
3,8
Анализ таблицы позволяет сделать вывод, что общая земельная площадь в 2006, 2007 и 2008 годах оставалась неизменными. Пашни составляют 51,6 % от общей земельной площади.
1.4. Экономическая эффективность деятельности ОАО «Агрофирма Копьево»
Таблица 1.5. Экономическая эффективность деятельности предприятия
Показатель
2006
2007
2008
Площадь сельскохозяйственных угодий, га
17657
17657
17657
пашня, га
9474
9474
9474
Среднегодовая численность работников, чел
289
277
250
работников, занятых в с/х производстве, чел.
234
237
215
Среднегодовая стоимость всех основных фондов, тыс. руб.
62217
44093
67302 45000
основных производственных с/х назначения, тыс. руб.
39009
38515
45000
Выручка от продаж, тыс. руб.
35287
38494
39691
Полная себестоимость, тыс. руб.
35263
40786
43297
43297
Прибыль от продаж, тыс. руб.
24
- 2292
- 3606
Балансовая прибыль, тыс. руб.
77
1767
1154
Эффективность использования земельных ресурсов
стоимость валовой продукции с/х на 100 га с/х угодий
200
231
245
выручка от реализации продукции с/х на 100 га с/х угодий
200
218
225
прибыль от реализации продукции с/х на 100 га с/х угодий
- 13
- 20
Эффективность использования трудовых ресурсов
стоимость валовой продукции с/х на 1 среднегодового работника, тыс. руб.
122
147
173
выручка от реализации продукции с/х на 1 среднегодового работника, тыс. руб.
122
139
159
прибыль от реализации продукции с/х на 1 среднегодового работника, тыс. руб.
- 8
- 14
Эффективность использования основных производственных фондов
Фондоотдача
0,90
1,06
0,96
Фондоемкость
1,11
0,94
1,04
Данные таблицы говорят о том, что в хозяйстве эффективно используются все имеющиеся резервы производственной деятельности за 2006-2008 года. Повышается валовая «продукция, выручка от реализации и валовой доход в целом на 100 га с/х угодий в 2007 году. Фондоотдача в 2008 году постепенно растет по отношению к 2006 году, что означает постоянное использование и улучшение производительности основных фондов, экономию общественного труда и затрат на единицу продукции. Рост стоимости производственных основных фондов по всем элементам анализа оказал положительное влияние на производительность труда и уровень издержек производства, так как увеличение фондоотдачи означает, фонды используются эффективнее из года в год.
Улучшение показателей экономической эффективности использования основных производственных фондов является результатом воздействия комплекса факторов процесса производства, природных условий, наличия в хозяйстве квалифицированных специалистов.
1.5. Финансовые результаты деятельности ОАО «Агрофирма Копьево»
Таблица 1.6. Финансовый результат от реализации продукции и хозяйственной деятельности, (тыс. руб.)
Показатель
2006
2007
2008
Выручка от реализации продукции
35287
38494
39691
Полная себестоимость реализованной продукции
35263
40786
43297
Финансовый результат от реализации продукции
24
- 2292
- 3606
Финансовый результат от прочих операционных операций
- 2451
1086
451
Финансовый результат от внереализационных операций
- 5023
- 3896
- 5033 -8188
Балансовая прибыль без дотаций
- 7450
- 5102
Дотации
7527
6869
9342
Балансовая прибыль с дотациями
77
1767
1154
Из приведенных данных видно, что предприятие постепенно наращивает объемы реализуемой продукции, получает прибыль, за счет снижения затратной части.
Следует отметить, что в условиях экономического спада в сельскохозяйственном производстве, предприятие изыскивает дополнительные резервы для повышения производительности труда, повышения эффективности производства.
2. Бизнес-план
2.1. Цели бизнес-плана и задачи бизнеса
Целями бизнес-плана являются:
1. Обоснование рентабельности выбранных зерновых комбайнов в производстве и снижении себестоимости растениеводческой продукции — зерно, корма.
2. Выявление условий рынка и прогноз продаж готовой продукции при наращивании мощности производства в инвестиционный период.
3. Оценка ожидаемых финансовых результатов бизнеса и построение финансово стратегии предприятия при расчетах с банком за заемные средства.
Затраты на поддержание в рабочем состоянии изношенного, имеющегося в хозяйстве оборудования, расходуют большую часть доходов сельскохозяйственных производителей, в частности ОАО«Агрофирма Копьево».
Также изношенное оборудование, как морально, так и физически не позволяет производить полную уборочную компанию «повышенного качества» в оптимальные сроки. А также происходит нарушение сроков агротехнических мероприятий в производстве растениеводческой продукции.
Ухудшается качество продукции при повышении ее себестоимости. Оставшихся средств не хватает на обновление необходимого оборудования.
Задачами предприятия в инвестиционный период являются:
1 Провести техническое переоснащение предприятия, обновить технологическое оборудование с более ресурсосберегающей технологией.
1 Реализовать договора-намерения и укрепить каналы сбыта.
2 Обеспечить накопление массы прибыли от производства и сбыта готовой продукции.
3 Повышение — экономической эффективности производства
сельскохозяйственной продукции, выраженной в суммарной экономии всех производственных ресурсов (живого труда, материалов, капитальных вложений).
Накопление собственного капитала на предприятии создает базу для закрепления производительных сил на селе и обновления технологии аграрного производства.
Существо предлагаемого проекта ОАО «Агрофирма Копьево» планируется как предприятие с законченным циклом производства в животноводстве:
Производство и хранение качественного сортового зерна и кормов (более лучшего качества) для животноводства.
Сущность проекта заключается в том, что себестоимость произведенной продукции в хозяйстве планируется ниже, а качество продукции выше, чем в других аналогичных предприятиях.
Снижение себестоимости кормов является непременным фактором, влияющим на себестоимость продукции животноводства (молока, привесов КРС) и продукции животноводства и растениеводства в переработанном виде.
2.2 Анализ рынка
ОАО «Агрофирма Копьево» за последний 2008 год наращивает темпы производства сельскохозяйственной продукции в Республике Хакасия. В условиях роста спроса на продукцию сельского хозяйства, увеличивается объем заказов на внутреннем рынке, что влечет за собой повышенный уровень обеспеченности предприятия заказами. Ежегодно предприятие заключает договора на поставку продукции с покупателями, ежегодно объём реализованной продукции растет.
Продукцию собственного производства хозяйство поставляет следующим предприятиям заготовителям:
- ООО «САЯНМОЛОКО» (молоко);
- ИП Ромашов В.М. (мясо)
ОАО «Ширинский элеватор» (зерно).
Таблица 2.1 Объем реализации основных видов продукции
Наименование продукции
Единица измерения
2006
2007
2008
Молоко
г
1985
1880
1828
Мясо жив. Вес
т
165
184
55
Зерно
т
660
226
725
Продукция животноводства, в переработанном виде
Тыс. руб.
2746
2033
5007
Продукция растениеводства в переработанном виде
Тыс. руб.
5741
2928
3128
ОАО «Агрофирма Копьево» постоянно работает над эффективностью производства любого вида продукции, использует все резервы для снижения неоправданных затрат в себестоимости продукции на фоне постоянно растущих цен на ГСМ, запасных частей, кормов. Из приведенных выше физических показателей по объёму реализации продукции видно, что объем реализованной продукции по отдельным видам продукции предприятия растет, кроме реализации мяса КРС в живом весе. Изучая накопленный опыт по племенной деятельности других предприятий по Республике Хакасия, предприятий Красноярского края, ставит себе задачу улучшения существующего генетического потенциала дойного стада на более продуктивный и более рентабельный.
Таблица 2.2 Себестоимость 1 ц продукции
Наименование продукции
Единица измерения
2006 г.
2007 г.
2008 г.
Зерно
руб.
448,52
412,94
625.93
Молоко
руб.
862,97
840,78
1065,00
Прирост КРС
руб.
8619,78
7082,82
10371,04
Одним из путей повышения эффективности производства и реализации продукции является повышение продуктивности животных за счет сбалансированного кормления, улучшение генетического фона маточного поголовья, оперативного контроля за затратами, исключение перерасхода материальных средств, объективная оценка целесообразности произведенных расходов и принятие соответствующих мер по их снижению.
В отрасли растениеводства предприятие приобрело оборудование по заготовке грубых кормов пресс-подборщики ПРФ-180, что позволит получать грубые корма более высокого качества и в оптимальные сроки. При снижении себестоимости продукции растениеводства за счет внедрения новой техники, с более высокой производительностью и более низкими затратами, снизится себестоимость продукции животноводства, увеличится рентабельность, как по всему хозяйству, так и по отдельным отраслям.
2.3 Особенности налогообложения
Наименование
налогов
Ставка (или сумма)
Налогооблагаемая база ,ты сруб.
Период начисления (дней)
Льготы (основание)
1.Единый социальный налог
12,8 %
672
30
2.Единый сельскохозяйственный налог
0
365
3.Земельный налог
0,2%
0
365
4. Транспортный налог
8,00
0
365
5.Налог на доходы физических лиц
13,0%
543
30
ОАО «Агрофирма Копьево» находиться на специальном налоговом режиме (единый сельскохозяйственный налог).
Задолженности по текущим платежам по налогам и сборам не имеет.
2.4 Риски рынка
ОАО «Агрофирма Копьево» производит и реализует с/х продукцию и старается возродить производственный потенциал в трудных экономических условиях, стремится к обновлению современной техники, для улучшения технологии обработки почвы и посевов. что даст возможность производить продукцию с более низкой себестоимостью и
увеличить объем производства сельскохозяйственной продукции. В условиях рыночной экономики предприятия с более дешевой продукцией, имеет возможность работать и развиваться, но в данных условиях предприятиям АПК достаточно сложно достичь этого уровня.
2.5 Инвестиционный план
В соответствии с программой дальнейшего развития ОАО «Агрофирма Копьево» планирует приобретение зерноуборочного комбайна, которые представлены в таблице 2.4.
Таблица 2.4. Сельскохозяйственные машины и оборудование
Наименование
Кол-во, шт.
Цена,
руб.
Сумма, тыс. руб.
Зерноуборочный комбайн РСМ-142 «Acros-530» с навешенным измельчителем-разбрасывателем в комплектации: молотилка, жатка 6,0 м, тележка для перевозки жаток
1
5403314,00
5403314,00
Подборщик
1
225405,00
225405,00
Итого
Х
Х
2.6. Расчет инвестиционных средств
Инвестиционный план представлен на основании договоров-намерений с ОАО «Назаровоагроснаб» (Красноярский край, г. Назарово, ул. 1-ая Коммунальная, д. 4): о купли-продажи техники и/или оборудования.
Таблица 2.5. Расчет инвестиционных средств (в том числе кредиты банка)
Зерноуборочный комбайн РСМ-142 «Acros-530» с навешенным измельчителем-разбрасывателем в комплектации: молотилка, жатка 6,0 м, тележка для перевозки жаток
1
1083314
4320000
5403314
Подборщик
1
45405
180000
225405
Итого
1128719
4500000
5628719
Инвестиционный период состоит из одной очереди и включает этап от поставки машин и оборудования и выход на полную мощность. Предлагаемый проект подразумевает приобретение такого оборудования, которое позволит значительно снизить себестоимость продукции растениеводства и производимых кормов для животноводства. Это приобретение зерноуборочного комбайна РСМ-142 «Acros-530» с навешенным измельчителем-разбрасывателем в комплектации: молотилка, жатка 6,0 м, тележка для перевозки жаток, увеличить производительность труда, норму выработки.
В ОАО «Агрофирма Копьево» сельскохозяйственные машины и оборудование устарело, как физически, так и морально. Требуется финансовые вложения на текущий и капитальный ремонт техники. Необходимо обновлять машинотракторный парк.
3.Экономическая эффективность от применения более производительного оборудования в растениеводстве.
Надежная качественная техника компании РОСТСЕЛЬМАШ пользуется доверием во всем мире. С момента основания (1929 г.) компания поставила своим клиентам в 48 странах мира более 2,5 миллиона единиц техники. Ни одного другое сельхозмашиностроительное предприятие в мире в течение ближайшего десятилетия не сможет даже приблизиться к этому показателю.
За этими цифрами стоит кропотливый труд профессионального коллектива. Десятки тысяч часов испытаний в разных климатических зонах, которые ежегодно проходит техники данной компании для того, чтобы выкристаллизовать только самые лучшие конструкционные решения. Решения, подтвержденные впечатляющим количеством медалей, дипломов и «гран-при» международных выставок. Но что для компании гораздо важнее – эти решения позволяют клиентам компании добиваться максимальной эффективности в агробизнесе.
75-летний опыт работы на мировом рынке сельхозтехники, сильнейшая конструкторская школа, знание потребностей своих клиентов, самая разветвленная сервисная и дилерская сеть на территории СНГ – все эти факты привели компанию к решению о расширении гаммы продукции.
С 2004 года компания предлагает своим клиентам не только зерно- и кормоуборочную технику, но и технику для обработки почвы, проведения посевных работ и переработки зерна.
Эффективные, надежные, доступные – так можно описать формулу, которой соответствует вся техника, несущая на своих бортах гордое имя РОСТСЕЛЬМАШ.
Комбайны оснащены жатками серии Power Stream шириной захвата 6;7;9 м. Применение этих жаток сокращает потери зерна из-за осыпания и обеспечивает равномерную подачу вне зависимости от условий работы. Power Stream создает основу для максимальной производительности ACROS.
Технические характеристики:
Жатка Power Stream
Универсальная зерновая жатка с удлиненным толстым, гидравлическим приводом мотовила, реверсом жатвенных частей с управлением из кабины
Ширина захвата жатки, м
6;7;9
Ширина захвата подборщика, м
3,4
Скорость движения ножей, ход/мин.
946
Система Level Glide
Гидромеханическая система копирования рельефа поля
Тележка для перевозки жатки
Ширина молотилки, мм
1500
Диаметр молотильного барабана, мм
800
Частота вращения молотильного барабана, об/мин.
400-1045
Частота вращения молотильного барабана с понижающим редуктором, об/мин.
180-490
Угол охвата подбарабанья, град.
130
Площадь подбарабанья, м2
1,38
Регулировка подбарабанья
Электропривод с управлением из кабины
Устройство Jam Control
Система, устраняющая забивание молотилки хлебной массой посредством глубокого сброса деки
Число клавиш соломотряса, шт.
5
Площадь соломотряса, м2
6,15
Площадь решет очистки, м2
4,74
Частота вращения вентилятора очистки, об/мин.
335-1050
Автономное домолачивающее устройство роторного типа
Система выгрузки Smart Launch
Система последовательного включения выгрузки шнеков, обеспечивающая максимальную скорость выгрузки бункера с минимальным риском забивания
Объем бункера, л
9000
Скорость выгрузки, не менее л/сек.
90
Высота выгрузки, мм
4300
Приспособление для уборки незерновой части урожая
Измельчитель-разбрасыватель
Кабина комплектации Comfort Cab
Подрессоренная, герметизированная, двухместная кабина с усиленной шумоизоляцией, оборудованная кондиционером, отопителем, охлаждающей камерой, магнитолой
Информационная система кабины Adviser
Информационная система с ЖК-монитором, ситуационным кадрированием и голосовым оповещением
Трансмиссия ходовой части
Гидравлическая ГСТ-112
Транспортная скорость, км/ч
27
Тип шин ведущих колес
30,5LR32
Тип шин управляемых колес
18.4R24
Производитель/марка двигателя
Автодизель/ЯМЗ-236БК
Номинальная мощность, кВт (л.с.)
184(250)
Емкость топливного бака, л.
540
Таблица 3.1.. Затраты труда и ГСМ на 100 га уборочной площади
Модель комбайна
норма выработки, га
количество нормо-смен
затраты труда
затраты топлива
чел-час.
руб.
л.
руб.
Енисей-1200
10
10
80
90
950
17575
ACROS-530
12
8,33
67
75
791
14640
Из таблицы 3.1. видно, что при имеющемся сельскохозяйственном оборудовании и техники, затраты по уборке зерновых культур, на топливо и труд снижаются, на обработку 100 га уборочной площади. При вводе новой техники можно проследить изменения как затрат труда, так и затрат на топливо и ремонт техники.
Таблица 3.2. Сравнение затраты труда и ГСМ на 100 га пашни при использовании различных с/х машинах
С/х машина
Затраты труда,
чел-час.
Затраты топлива,
руб.
Экономия/
перерасход
Экономия/
перерасход
Уборка зерна
1. применяемая в хозяйстве
80
950
2. при применении ACROS-530
67
- 13
791
- 109
В таблице 3.2. приведены данные для сравнения (экономия/ перерасход) старой технологии, применяемой в хозяйстве и при использовании приобретаемой техники (индивидуально по каждому виду с/х машин) на обработку 100 га земельных угодий.
При использовании новых с/х машин возрастает производительность труда, дневная норма выработки увеличивается, уменьшается срок выполнения работ (что не мало важно в природно-климатических условиях Орджоникидзевского района). Затраты на горюче-смазочные материалы уменьшаются.
Себестоимость 1 центнера зерна
Таблица 3.6. Себестоимость 1 ц зерно, руб.
Свежие комментарии