Разработка бизнес-плана для «Fast-Food Bus»

Любой инновационный процесс, будь то выпуск нового продукта или диверсификация производства, связан с необходимостью его финансирования либо за счет собственных средств компании, либо путем привлечения внешних источников кредитования.

Бизнес-план, являясь формой краткосрочного планирования компании, выполняет функцию обязательного документа, подлежащего предъявлению кредитным организациям, и во многом обеспечивает положительное решение кредитора о финансировании инновационных проектов.

Функции бизнес-планирования

Обеспечение финансирования инновационных проектов
Определение целей и стратегий фирмы
Выявление конкретных путей осуществления инноваций
Расчет количественных показателей
Подтверждение экономической целесообразности проекта

Цель курсовой работы

Разработка бизнес-плана для нового предприятия «Fast-Food Bus», которое заходит на рынок с новой услугой: перевозка пассажиров на автобусе по маршруту в г. Челябинске и продажа быстрого питания.

Объект анализа

«Fast-Food Bus» — новое предприятие, которое заходит на рынок с новой услугой
Перевозка пассажиров на автобусе по маршруту в г. Челябинске и продажа быстрого питания

Организация целей

Определение образа желаемого будущего
Разделение дальнейшего пути движения на этапы
Описание специальных политик каждого этапа

Планы для достижения целей

Маркетинговый план
Организационный план
Кредитный план
Инвестиционный план
Производственный план
Финансовый план

Результат работы

Привлечение необходимых денежных средств для начала бизнеса.

Ситуация на рынке городских пассажирских перевозок автобусами в городе Челябинске представляет собой сложную систему, включающую множество факторов и взаимодействий. Для лучшего понимания этой ситуации можно использовать диаграмму, такую как Рисунок 2, которая показывает динамику объема пассажирских перевозок автобусным транспортом с течением времени.

На диаграмме представлены данные о количестве пассажиров, пользующихся автобусами в Челябинске каждый месяц в течение года. Мы можем увидеть сезонные колебания: пик нагрузки приходится на теплое время года (лето и весна), когда люди чаще путешествуют, а зимой объем перевозок снижается. Также мы замечаем, что в определенные месяцы, например, в декабре, наблюдается резкое увеличение количества пассажиров из-за праздничных дней и рождественских каникул.

Кроме того, на диаграмме обозначены дни выходных и праздничных дней. Мы можем увидеть, что в эти периоды объем пассажиропотоков значительно выше, чем в рабочие дни. Это может быть связано с тем, что люди чаще путешествуют на дальние расстояния или просто предпочитают не пользоваться общественным транспортом во время свободного времени.

Анализируя Рисунок 2, мы можем сделать вывод, что автобусный транспорт в Челябинске испытывает пиковые нагрузки в определенные периоды года и дни недели. Это может привести к перегрузке транспорта и негативно повлиять на комфорт пассажиров. Поэтому важно учитывать такие данные при планировании транспортных маршрутов и принятии решений о повышении пропускной способности или добавлении дополнительных автобусов в часы пик.

Кроме того, эти сведения могут быть полезны для разработчиков городских транспортных систем, помогая им оптимизировать маршруты, повысить эффективность работы транспорта и улучшить общее качество обслуживания пассажиров.

Падение объема пассажиров к 2013 году, можно объяснить тем, что значительно возрос процент перевозок на легковом транспорте до 16,49%. Это объясняется быстрым ростом уровня автомобилизации[1].

Оценка рынка общественного питания: анализ тенденций и возможностей

Рынок общественного питания является динамичной и постоянно развивающейся сферой. Для успешного позиционирования на этом рынке важно понимать текущие тенденции, потребности потребителей и конкуренцию.

В целом, рынок общественного питания характеризуется следующими ключевыми тенденциями:

Рост популярности здорового и органического питания: все больше людей уделяют внимание своему здоровью и благополучию, выбирая продукты и блюда с высоким содержанием питательных веществ, без искусственных добавок и консервантов.
Индивидуализация меню: потребители требуют персонализированных блюд, учитывающих их диетические предпочтения, аллергии или особые цели в питании (например, веганство, вегетарианство).
Удобство и скорость: люди все меньше времени уделяют приготовлению пищи, поэтому растет спрос на быстрые и удобные решения для питания, такие как сервисы доставки еды, кафе с самообслуживанием или готовые блюда.
Устойчивость и экологическая ответственность: потребители все больше заботятся об окружающей среде и поддерживают компании, которые демонстрируют устойчивую практику, например, использование экологически чистых ингредиентов, сокращение отходов и ответственный подход к упаковке.

Что касается конкуренции на рынке общественного питания, то здесь также наблюдаются некоторые тенденции:

Фокус на уникальный опыт: рестораны и кафе пытаются выделяться среди конкурентов, создавая уникальный гастрономический опыт для клиентов, включая тематические меню, интерактивные шоу-кухни или индивидуальный подход к оформлению интерьера.
Онлайн-присутствие: все больше предприятий общественного питания развивают свое онлайн-присутствие через социальные сети, сайты и приложения для доставки еды, чтобы привлекать новых клиентов и поддерживать связь с существующими.
Сотрудничество и кейтеринг: многие компании расширяют свой бизнес, предлагая услуги кейтеринга для мероприятий или сотрудничая с другими предприятиями (например, отелями или магазинами) для перекрестного продвижения и увеличения продаж.

В целом, рынок общественного питания предлагает множество возможностей для бизнеса, ориентированного на потребности современных потребителей. Ключевыми факторами успеха являются внимание к тенденциям в области здорового питания, индивидуализация меню, удобство и устойчивая практика. Компании, которые смогут адаптироваться к этим изменениям и предложить уникальный опыт клиентам, будут иметь конкурентное преимущество на рынке.

Администрации г. Челябинска на конец 2012 г. в городе насчитывалось 736 точек общепита, порядка 15% из которых относится к не рыночному сегменту). На 2013г. рестораторы строят умеренно-оптимистичные планы, ожидая от рынка роста в диапазоне 10-20% к результатам 2012г., а также увеличение числа челябинских заведений на 60-100 единиц. При этом основным драйвером роста большинство респондентов называют фастфуд[2].

PEST-анализ используется для оценки влияния внешних факторов на продажи и прибыль компании.

Таблица 2. PEST-анализ ООО «Fast-food bus»

Фактор	Влияние	Действия
Политические факторы
Налоговая политика, тарифы и льготы	Предоставление налоговых льгот	Участие в государственных программах для малого бизнеса
Количественные ограничения на импорт, торговая политика	Повышение цен на импортное оборудование и продукцию	Поиск новых поставщиков и партнеров
Экономические факторы
Высокий уровень безработицы, снижение реальных доходов населения	Избыток рабочей силы, замедление роста выручки предприятия	Снижение заработной платы, оптимизация структуры затрат
Укрепление конкурентов: кафе, рестораны быстрого питания	Появление новых продуктов с улучшенными характеристиками	Формирование уникального предложения и конкурентных преимуществ
Социально-культурные факторы
Поведение потребителей, предпочтения в покупке иностранных товаров	Спрос на импортные товары	Сочетание импортных и отечественных продуктов, удовлетворение потребностей клиентов
Технологические факторы
Новые технологии в сфере услуг, развитие интернета и мобильных устройств	Возможность получения информации онлайн	Разработка мобильного приложения и сайта компании для улучшения взаимодействия с клиентами

Теория конкуренции Майкла Портера определяет пять ключевых сил, влияющих на прибыльность рынка:

Таблица 3. Товары-заменители (5 сил Портера)

Параметр оценки	Комментарии	Оценка параметра
Товары-заменители («цена-качество»)	Способность конкурентов предлагать товары с аналогичным качеством по более низкой цене	3 балла: существуют и занимают значительную долю на рынке
Итоговый балл	Низкий уровень угрозы со стороны товаров-заменителей
1 балл
2 балла
3 балла	Высокая вероятность появления товаров-заменников

Таблица 4. Уровень внутри отраслевой конкуренции (5 сил Портера)

Параметр оценки	Комментарии	Оценка параметра
Количество игроков на рынке	Более высокое количество игроков увеличивает конкуренцию и риск потери доли рынка	Высокий уровень насыщения, около 10 компаний
Темп роста рынка	Медленный или стагнация темпа роста сокращает риск постоянного передела рынка	Рынок демонстрирует замедление темпов роста
Уровень дифференциации продукта	Стандартизированный товар повышает риск переключения потребителей между компаниями	Продукция на рынке имеет определенные стандарты, но также предлагает дополнительные преимущества
Ограничения в повышении цен	Возможность повышения цен только для покрытия роста затрат	Компания может повысить цены только частично из-за жесткой конкуренции
Итоговый балл	Средний уровень внутри отраслевой конкуренции	5-8 баллов
4 балла	Низкий уровень конкуренции
5-8 баллов	Средний уровень конкуренции
9-12 баллов	Высокий уровень конкуренции

Таблица 5. Угроза входа новых игроков (5 сил Портера)

Эта таблица представляет собой анализ пяти конкурентных факторов, разработанный на основе модели Майкла Портера. Он оценивает привлекательность отрасли и вероятность появления новых конкурентов.

Таблица 6: Пять сил Портера – Угроза выхода новых конкурентов

Параметр оценки	Комментарии	Оценка параметра
Экономия за счет эффекта масштаба при производстве товара или услуги	Чем больше объем производства, тем ниже стоимость закупки материалов для создания продукта.	Отсутствует (для всех)
Сильные бренды с высоким уровнем лояльности клиентов	Сильная рыночная позиция существующих брендов затрудняет выход новым игрокам на рынок и захват их доли рынка.	Отсутствуют крупные игроки (1 балл)
Дифференциация продукта	Разнообразие товаров и услуг в отрасли затрудняет появление новых конкурентов, предлагающих уникальный продукт.	Низкий уровень дифференциации (1 балл)
Уровень инвестиций и затрат для выхода на рынок	Высокие начальные затраты препятствуют входу новым игрокам.	Низкий уровень инвестиций (1–3 месяца доходности) (2 балла)
Доступ к каналам сбыта	Возможность достичь целевой аудитории напрямую или через существующие каналы.	Полный доступ к каналам (3 балла)
Политика правительства	Регулирование со стороны правительства может ограничивать вход новых конкурентов в отрасль.	Нет ограничивающих факторов (2 балла)
Готовность существующих игроков к снижению цен	Если игроки готовы конкурировать по цене, это представляет серьезную угрозу для новых участников.	Игроки не пойдут на снижение цен (1 балл)
Темпы роста отрасли	Высокие темпы роста привлекают новых конкурентов.	Высокий и растущий темп роста (3 балла)
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ	15
8 баллов	Низкая угроза выхода новых конкурентов.
9–16 баллов	Средняя угроза выхода новых конкурентов.
17–24 балла	Высокая угроза выхода новых конкурентов.

Таблица 7: Пять сил Портера – Угроза ухода клиентов

Параметр оценки	Комментарии	Оценка параметра
Доля покупателей с большим объемом закупок	Сконцентрированные покупатели могут оказывать давление на цены и условия.	Более 80% продаж приходится на нескольких клиентов (4 балла)
Чувствительность к ценам покупателей	Покупатели могут переключиться на более дешевые альтернативы.	Покупатели всегда готовы сэкономить (1 балл)
Неудовлетворенность качеством существующих товаров	Отсутствие удовлетворенности может привести к поиску альтернатив.	Уровень неудовлетворенности средним (3 балла)
ИТОГОВЫЙ БАЛЛ	8
4 балла	Низкая угроза ухода клиентов.
5–8 баллов	Средняя угроза потери клиентов.
9–12 баллов	Высокая угроза потери клиентов.

Таблица 8—5 сил Портера:

Параметр оценки	Комментарии	Оценка параметра
Количество поставщиков	Вероятность повышения цены	Незначительное количество
	Чем выше ограниченность объемов ресурсов поставщиков, тем выше вероятность роста цен	Ограниченность в объемах
Издержки переключения	Чем выше издержки переключения, тем выше угроза к росту цен	Высокие издержки к переключению на других поставщиков
Приоритетность направления для поставщика	Чем ниже приоритетность отрасли для поставщика, тем меньше внимания и усилий он в нее вкладывает, тем выше риск некачественной работы	Низкая приоритетность отрасли для поставщика
Итоговый балл	4 балла	Низкий уровень влияния поставщиков
5-8 баллов	Высокий уровень влияния поставщиков

Таблица 9— Маркетинг микс (4P):

Продукт/услуга	Цель	Факт	Идикатор	Корректирующие меры	Очередность
Лидер в своей нише	Создатель определенной нише (услуга-инновация)	Собственное производство продуктов питания	Уникальность продукта	Расширение ассортимента, индивидуальные заказы	2
Определенный маршрут	Участие на городских праздниках, выполнение индивидуальных заказов, заявки от администрации города	Определенные автобусные остановки в Челябинске	Расширение географического охвата	Увеличение количества автобусных остановок	3
Среднерыночная цена	«Снятие сливок»	Уникальность продукта	Конкурентоспособность	Снижение цен на конкурентов	4
Интернет, растяжки, благотворительность, спонсорство	Промо-акции	Получить рекомендации НИИ питания	Увеличение узнаваемости бренда	Рекламные кампании в социальных сетях	1

Паспорт предприятия:

Общество с ограниченной ответственностью «Fast-Food Bus», сокращенное название — ООО «FFB».
Миссия фирмы: продажа высококачественных продуктов и напитков людям, которые не стоят на месте и ценят свое время.
Стратегия фирмы: образование новой нише на автотранспортном рынке и снятие сливок.
Экономический сектор отрасли и вид деятельности: транспорт (автомобильные пассажирские перевозки) и общественное питание (предоставление продуктов fast-food).
Особенности работы фирмы: передвижение клиентов по определенному маршруту в городе Челябинске с возможностью приобрести продукцию fast-food.
Главная цель фирмы: получение максимальной прибыли от предоставления услуг, наращивание клиентской базы.
Географическое положение: офис фирмы будет расположен по адресу проспект Ленина 4в.
Количество сотрудников: для функционирования фирмы потребуется 8 сотрудников: 2 водителя, 3 бармена, уборщица, бухгалтер (аутсорсинг) и директор.
Характеристика клиентуры: люди, перемещающиеся на общественном транспорте или не имеющие автомобиля, с доходом на одного члена семьи от 6000 до 10000 рублей.
Конкурентные преимущества: конкурентным преимуществом «Fast-food bus» является объединение двух услуг в одну: питание и перемещение.
Требуемые инвестиции: 3200 тыс. рублей.
Возможные источники финансирования: банковский кредит, поиск инвестора.

Маркетинговый план:

Внутренняя среда компании:

Таблица 9— Маркетинг микс (4P):

Продукт/услуга	Цель	Факт	Идикатор	Корректирующие меры	Очередность
Лидер в своей нише	Создание уникального предложения на рынке	Собственное производство продуктов питания с использованием ингредиентов местного производства	Уникальность и качество продукции	Расширение ассортимента, внедрение новых технологий приготовления	2
Определенный маршрут	Участие в городских мероприятиях и фестивалях	Выполнение индивидуальных заказов и заявок от администрации города	Расширение географического охвата	Увеличение количества автобусных остановок и маршрутов	3
Конкурентоспособная цена	«Снятие сливок»	Уникальность и качество продукции	Привлечение клиентов	Снижение цен конкурентов, поощрение лояльности клиентов	4
Интернет-реклама и продвижение	Получение рекомендаций от НИИ питания	Увеличение узнаваемости бренда	Расширение охвата аудитории	Рекламные кампании в социальных сетях, сотрудничество с блогерами	1

Сегментирования рынка.

Основными потребителями будут люди в возрасте от 15 до 35 лет, которые работают и не имеют своего автомобиля, а также имеют доход на одного члена семьи от 10 до 15 тысяч рублей. Эти люди будут основными целевыми покупателями нашего продукта — школьниками и студентами.

Клиентами нашей компании станут те, чьи маршруты совпадают с маршрутом наших автобусов.

Взаимодействие покупателя с продуктом будет основываться на его уникальности: сочетании передвижения и питания, а также на новизне и интересе, которые предлагает наш сервис.

Основные конкуренты — заведения быстрого питания, такие как пиццерии, столовые и закусочные, а также остановочные ларьки быстрого питания.

Сильные стороны наших конкурентов включают в себя наличие комфортабельного помещения, удобство и постоянное местоположение (отсутствие необходимости перемещаться во время употребления пищи), а также существующую клиентскую базу. Однако они не предлагают передвижения, что является одной из наших сильных сторон.

Слабые стороны конкурентов включают в себя то, что они также предлагают статичные места для питания и подвержены погодным условиям (холодные дни или дождливую погоду).

Правовые и нормативные вопросы связаны с необходимостью иметь свидетельство о регистрации общества с ограниченной ответственностью, пройти медицинское освидетельствование сотрудников, получить лицензию на розничную торговлю, уведомление о начале деятельности в Роспотребнадзор, заключение противопожарной безопасности и согласие с отделом культуры по поводу музыкального сопровождения и рекламы.

Нашей стратегией конкурентной борьбы является выбор ниши и специализации. Мы предлагаем инновационный сервис, объединяющий передвижение и питание, что дает нам конкурентное преимущество на рынке. Наша целевая аудитория — студенты и школьники в определенном географическом районе.

Дифференциация от конкурентов заключается в объединении двух услуг: передвижения и питания, что делает наш сервис уникальным и привлекательным для потребителей.

Маркетинговые цели включают в себя повышение доли молодой и зарабатывающей аудитории, увеличение частоты использования нашего сервиса до двух раз в день среди 15% пользователей и привлечение как минимум 30% пользователей в возрасте от 30 до 45 лет. Мы также стремимся создать имидж лидера на рынке.

Стратегия ценообразования основана на концепции «снятия сливок», что позволяет нам максимизировать прибыль до появления конкурентов. После появления конкурентов мы будем снижать цены, чтобы не потерять клиентов.

Маркетинговые мероприятия — это комплексные меры по привлечению клиентов и увеличению продаж. Они включают в себя исследование рынка, выход в новые сегменты, изменение цен, ребрендинг и многое другое. Цель состоит в том, чтобы установить контакт с целевой аудиторией и представить им нашу продукцию или сервис.

В таблице 10 представлены сроки выполнения маркетинговых мероприятий за 2015 год:

Мероприятие	Срок выполнения
Заказ растяжек, создание групп в социальных сетях	20.01.15 — 30.03.15
Промо-акция и сувенирная реклама	01.06.15

Промо-акция будет проходить первого июня, в Международный день защиты детей, и समरит детей с ограниченными возможностями.

В 2016 и 2017 годах наш клуб планирует принять участие в праздновании дня города Челябинска. На эти цели выделено 150 тысяч рублей.

В 2017 году мы также подготовили праздничные мероприятия по случаю Дня защитника Отечества и Международного женского дня. Бюджет на каждый из этих событий составляет 100 тысяч рублей.

Продвижением сайта будет заниматься фирма «Intec»[3].

Растяжки заказаны у компании «НеонСити». В общей сложности необходимо 4 растяжки. Они будут установлены на нескольких перекрестках: на пересечении улиц Энгельса и Ленина, Артиллерийской и Ленина, Свободы и Ленина, а также Цвилинга и Ленина.

Для промо-акций сувенирная продукция, включая футболки, ручки, календари, открытки и наклейки, производится компанией «Printessa».

Расчеты проводились с учетом инфляции, которая по оценке Центрального банка Российской Федерации в 2016 составит около 4,9-5,3% (для упрощения расчетов возьмем рост 5%), а в 2017 году — 4-4,6% (для упрощения расчетов возьмем рост равный 4%)[4].

В таблице 11 представлен бюджет расходов на маркетинговые мероприятия за 2015 год:

	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Итого за 2015 г.
Продвижение сайта	5	5	5	5	5	5	5	5	39
Растяжки	24	24	—	24	24	—	—	24	120
Промо-акция	—	100	—	—	—	—	—	—	100
Сувенирная реклама	—	50	—	—	—	—	—	—	50
Итого	29	179	5	29	29	5	5	29	314

В таблице 12 представлены данные о бюджетных расходах на маркетинговые мероприятия за 2016 и 2017 годы:

	1-й квартал	2-й квартал	3-й квартал	4-й квартал	Итого за 2016 г.	2017 год
Продвижение сайта	15	15	15	15	62	64
Растяжки	50	50	50	25	176	314
Промо-акции	—	255	—	—	255	459
Сувенирная реклама	—	53	—	—	53	55
Итого	66	373	66	41	546	893

5. Инвестиционный план

Инвестиционный план содержит этапы реализации инвестиционного проекта с момента его запуска до достижения проектной мощности и выпуска продукции.

Необходимые инвестиции указаны в таблице 13, а подробности оборудования и технических характеристик представлены в производственном плане. Создание сайта будет поручено фирме «Intec».

Оформлением внешнего видна автобуса будет заниматься тюнинг-ателье «Re-Styling»[5].

Оформление внешнего и внутреннего вида автобуса, а также монтаж необходимого оборудования будут осуществляться на предприятии «Интервал».

Сроки подготовки и исполнения инвестиционного плана представлены в таблице 14:

№	Наименование	Стоимость, тыс. руб.	Срок
1	Автобус	2990	15.01.2015 — 27.02.2015
2	Оборудование	171	01.02.2015 — 27.02.2015
3	Монтаж оборудования	10	01.03.2015 — 28.03.2015
4	Создание сайта и продвижение (на апрель месяц)	55	15.01.2015 — 28.03.2015
5	Оформление внешнего и внутреннего вида автобуса	100	01.03.2015 — 27.03.2015
6	Растяжки	24	01.03.2015 — 27.03.2015
7	Итого	3381

Бюджет инвестиций на 2015 год представлен в таблице 13:

| Месяц | Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Итого |
|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
| Покупка автобуса | 2990 | | 2990 | | | | | | | | | | 2990 |
| Покупка оборудования | | 171 | 171 | | | | | | | | | | 171 |
| Расходы на монтаж | | | 10 | | | | | | | | | | 10 |
| Создание сайта и его продвижение (за апрель месяц) | 55 | | | 55 | | | | | | | | | 55 |
| Оформление внешнего и внутреннего вида автобуса | | | 100 | | | | | | | | | | 100 |
| Заказ растяжек (за апрель месяц) | | 24 | | 24 | | | | | | | | | 24 |
| Итого сумма инвестиций | 3326 | | | | | | | | | | | | 3326 |

Для реализации проекта необходимо приобрести автобус. Мы выберем автомобиль марки KIA Granbird Sunshine и переоборудуем его в соответствии со своими идеями.

Технические характеристики автобуса представлены в таблице 15:

№	Наименование	Характеристика
1	Длина	12000 мм
2	Ширина	2490 мм
3	Высота	3475 мм
4	Мощность	325 л.с.
5	Объем топливного бака	400 л
6	Количество мест	41 шт.
7	Расход топлива на 100 км	24 л
8	Количество дверей	1 шт.

Стоимость идентичного транспортного средства 2010 года выпуска в Челябинской и соседних регионах составит от 3500000 до 4000000 рублей. Чтобы сократить расходы, автобус будет приобретен во Владивостоке по предзаказу. Это позволит сэкономить на цене транспортного средства. Перегон в Челябинск будут осуществлять опытные водители, что снизит первоначальную стоимость автобуса.

Затраты на покупку автобуса представлены в таблице 16:

№	Наименование	Стоимость (руб.)
1	Автобус KIA Granbird Sunshine	2700000
2	Перелет Челябинск — Владивосток (представитель компании и 2 водителя)	90000
3	Перегон Владивосток-Челябинск (питание, проживание, топливо)	100000
4	Итого	2990000

Основное оборудование, необходимое для предоставления наших услуг, включает в себя электронику:

№	Наименование	Характеристика	Цена (тыс. руб.)
1	Холодильник INDEL TB 118DD Steel	Объем: 118 л; Внешние размеры: 740 х 790 х 465 мм	60
2	Кофемашина Krups EA8010PE	Объем резервуара для воды: 1.8 л; Внешние размеры: 240х260х330 мм	15
3	Кипятильник непрерывного действия КНЭ-50/100Б	Объем резервуара для воды: 3 л; Внешние размеры: 680х370х320 мм	7
4	Микроволновая печь Samsung ME-711KR	Внешний размер: 489x275x344 мм	3
5	Раковина	Внешний размер: 321х257х312	4
6	Биотуалет Thetford Porta Potti Exce	—	9
7	Итого (стоимость)		96940

Вспомогательное оборудование, необходимое для переоборудования автобуса, включает в себя:

№	Наименование	Цена (руб.)	Количество (шт.)	Стоимость (руб.)
1	Барная стойка с витриной	30000	1	30000
2	Столешница	20000	1	20000
3	Лавочка	5000	1	5000
4	Контейнер для мусора	500	1	500
5	Телевизор LG 32LA643V	13490	1	13490
6	Колонки	300	10	3000
7	Светильники	450	4	1800
8	Итого (стоимость)			73790

После переоборудования количество мест в автобусе составит 25. Монтаж оборудования обойдется в 10 тыс. рублей.

Продукция будет приобретаться у предприятия «LaPoncho»[6].

Заказная цена на продукцию питания варьируется от 45 до 52 рублей. Поставщик предлагает семь видов сэндвичей и десять круассанов. Стоимость напитков стандартна для всего ассортимента и составляет 30 рублей.

Расходы на топливо для транспортных средств в этом месяце представлены в таблице 19.

Затраты на автостоянку автобуса составляют 3 тысячи рублей ежемесячно.

Аренда офисного помещения площадью 20 квадратных метров обходится в 500 рублей за квадратный метр, что составляет 10 тысяч рублей в месяц.

Стоимость техобслуживания и ремонта транспортного средства (ТОиТР) на год оценивается в 15 тысяч рублей.

Расчеты были сделаны с учетом ожидаемой инфляции в 4,9–5,3% в 2016 году и 4–4,6% в 2017-м (для упрощения расчетов принят рост на 5% в первом случае и на 4% во втором).

Все затраты сводятся в таблицу 19.

Таблица 19. Производственные затраты за 2015 год


Наименование
Цена, руб.
Итого, руб.
ГСМ
Питание
Напитки
Одноразовая посуда
Прочие расходы
ТОиТР
Автостоянка
Аренда офиса
Итого

Таблица 20. Производственные затраты за 2016 и 2017 годы

Квартал	ГСМ	Питание	Напитки	Одноразовая посуда	Прочие расходы	ТОиТР	Автостоянка	Аренда офиса	Итого
1	289	284	170	40	45	16	9	32	868
2	262	307	184	43	49	16	9	32	887
3	262	291	175	41	47	16	9	32	873
4	276	386	232	54	62	16	9	32	1050
Итого	1089	1268	761	178	203	16	38	126	3678

Организационная структура компании представлена линейной схемой, что иллюстрируется рисунком 4. Преимущества такого подхода включают четкую систему взаимосвязей, ускорение принятия решений и личную ответственность руководителей за их результаты.

Таблица 21. Штатное расписание «Fast-Food Bus»

Структурное подразделение	Должность	Количество штатных единиц	Тарифная ставка (оклад), руб.	За месяц, руб.
Дирекция	Директор	1	30	30 × 3 = 90
Производство	Водитель	2	25	25 × 2 = 50
	Бармен	3	20	20 × 3 = 60
	Уборщица	1	10	10 × 2 = 20

В таблице представлен штатный состав компании, указаны количество сотрудников, их должности и соответствующие тарифные ставки. Надбавки не предусмотрены.

Должностные инструкции разработаны продуктным методом и включают в себя следующие пункты для каждого подразделения:

Дирекция:

Четкая постановка целей и задач компании;
Увеличение прибыли предприятия;
Своевременное проведение маркетинговых мероприятий;
Регулярный состав планов технического обслуживания и ремонта оборудования, предотвращение сбоев и поломок;
Создание системы конкурентных преимуществ:
Увеличение числа партнеров-поставщиков продуктов;
Обеспечение своевременной доставки продуктов от поставщиков;
Ведение информационной базы о партнерах;
Регулярная отчетность о проделанной работе.

Отдел производства:

Своевременное выполнение заказов;
Своевременное прибытие на точки маршрута;
Поддержание чистоты и порядка в автобусе;
Регулярная отчетность бармена о проделанной работе.

Функции бармена:

Эффективное и своевременное выполнение заказов;
Точная и подробная отчетность об объеме проданных товаров.

Дирекция:

Четкая постановка целей и задач для эффективной работы подразделения;
Обеспечение работоспособности транспортного средства.

Функции водителя:

Снижение количества поломок транспортного средства;
Своевременное подача автобуса на маршрут;
Соблюдение сроков прибытия в точки маршрута;
Регулярное прохождение ТОиТР;
Подготовка необходимой документации, включая путевые листы с указанием пройденных маршрутов и расхода топлива.

Требования к директорации:

Четкая постановка целей.
Работоспособное транспортное средство.

Функции уборщицы:

Своевременность проведения уборки.
своевременный заказ средств для уборки.

Требования к директору:

Четкая постановка целей.
Своевременное предоставление заказанных средств для уборки.

Рассмотрим бюджет по заработной плате в таблице 22:

Таблица 22 — Бюджет заработной платы за 2015 год

Статьи бюджета	2015 год, тыс. руб.	Бюджет З/П за 2015 год
Директор	30	270
Производство (в т.ч.)	120	1080
Бармен	60	540
Водитель	50	450
Уборщица	10	90
Отчисления в ГВФ	45	405
Итого	175,5

Таблица 23 — Бюджет заработной платы за 2016 и 2017 годы:

Статьи бюджета	2016 год, тыс. руб.	2017 год, тыс. руб.
Директор	95	386
Производство (в т.ч.)	378	1542
Бармен	189	771
Водитель	158	643
Уборщица	32	129
Отчисления в ГВФ	142	578
Итого	2457

Бюджет оплаты труда необходим для управления эффективностью затрат на оплату труда и оценки эффективности системы мотивации, действующей в компании.

Кредитный план:

Обслуживающим банком нашего предприятия будет «Челябинвестбанк». Он предлагает наиболее выгодные условия по расчетно-кассовому обслуживанию:

Таблица 24 — Расчетно-кассовое обслуживание «Челябинвестбанк»:

Открытие счета	Ведение счета	Интернет-клиент	Перевод денежных средств	Выдача наличных	Прием наличных
бесплатно	бесплатно	Установка — 500 руб., обслуживание — бесплатно	от 0 до 60 руб.	от 1 до 5%	1%

Срок кредита с 14.01.2014 по 31.12.2014 г. под 16%. Сумма процентов выплачивается равной сумме начисленных процентов ежемесячно, начиная со второго месяца после взятия кредита.

Таблица 25 — Кредит:

| 2015 | Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Остаток суммы задолженности по кредитному договору | Остаток основного долга | Начисленные % | Оплата % | Оплата основного долга | Итого сумма платежа |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| 3069 | 3266 | 3451 | 2695 | 2505 | 2205 | 1905 | 1605 | 1105 | 705 | 305 | 0 | 0 |
| 3045 | 3226 | 3405 | 3105 | 2805 | 2505 | 2205 | 1905 | 1505 | 1105 | 705 | 355 |
| 24 | 40 | 46 | 41 | 38 | 33 | 30 | 26 | 20 | 15 | 9 | 5 | 5 |
| 151 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 400 | 400 | 350 |
| 338 | 326 | 420 | 415 | 409 |

Финансовый план:

В финансовом плане мы отразим:

Доходы и поступления средств;
Расходы и отчисления денежных средств;
Кредитные взаимоотношения.

Данные представлены в таблице 26.

Таблица 26 — Бюджет доходов и расходов на 2015 год:

Статьи бюджета	Доходы, тыс. руб.	Расходы, тыс. руб.	Чистый доход, тыс. руб.	Кредитные взаимоотношения, тыс. руб.
Директор	270	355	(185)	405
Производство (в т.ч.)	1080	967,5	112,5	578
Бармен	540	480	60	771
Водитель	450	390	60	643
Уборщица	90	72	18	129
Итого	2205	1850,5	354,5	2643,5

	2015 год	Итого за 2015 г.
Наименование	Доходы всего	Расходы всего
в т.ч.		Оплата З/П
Выручка от реализации		ГСМ
Прибыль		ТОиТР
		Питание
		Напитки
		Одноразовая посуда
		Прочие расходы
		Автостоянка
		Аренда офиса
		Проценты по кредиту
		Выплаты по кредиту
		ЕНВД
		Амортизация
		Маркетинг
		Сальдо на конец периода


Наименование
—
Доходы всего
В том числе:
Выручка от реализации
Расходы всего
В том числе:
Оплата З/П
Расходы на ГСМ
ТОиТР
Питание
Напитки
Одноразовая посуда
Прочие расходы
Автостоянка
Аренда офиса
ЕНВД
Амортизация
Маркетинг
Прибыль
—
Налоговая система «FFB» — ЕНВД. Расчет производился на сайте федеральной налоговой службы по Челябинской области.
Начисление амортизации происходит линейным способом.
Таблица 29 — Бюджет движения денежных средств на 2016 и 2017 гг.
—
Наименование финансово-хозяйственной операции
—
Сальдо на начало периода
Поступления всего
Выручка от реализации
Поступления кредита
Платежи, всего
В том числе:
Выплата З/П
Оплта % по кредиту
Выплаты по кредиту
Выплаты по арендной плате
Выплаы автостоянке
Питание
Напитки
Одноразовая посуда
Прочие расходы
Маркетинг
ЕНВД
Сальдо на конец периода
—

Бизнес-план «Fast-Food Bus»: стратегия успеха