Бизнес-план по производству медицинского приборного комплекса для диагностики и медикаментозного тестирования

Предлагаемый к рассмотрению бизнес-план разработан для обоснования производства и развития нового медицинского прибора «Биотест» , предназначенного для диагностики и лечения многих заболеваний по методу разработанному Р. Фоллем.

Описание направления

Это направление в медицинской отрасли начало развиваться только в последние несколько лет, и намечается дальнейшее ее расширение.

Перспективы развития

Развитие этого направления имеет большие перспективы ввиду того что метод Р. Фолля позволяет лечить многие заболевания, в том числе и врожденные, а медицинские учреждения занимающиеся диагностикой и лечением по методу Р. Фолля, которые будут являться основными покупателями прибора «Биотест», могут организовать свою деятельность таким образом, что бы использование технологии приносило ощутимую прибыль.

Потенциальные клиенты

• Медицинские учреждения
• Частные клиники
• Separate doctors

Преимущества прибора «Биотест»

• Позволяет организовать целый медицинский кабинет по исследованию и лечению
• Помогает во многих отраслях медицины, например:
  • Стоматология для диагностики совместимости материала, предлагаемых пациенту пломб и коронок, с его организмом

Ожидаемые результаты

• Увеличение прибыли за счет продажи прибора «Биотест»
• Развитие медицинской отрасли в целом
• Создание новых рабочих мест в области производства и сбыта прибора

Разработка маркетингового проекта

Описание продукции

Товар

Назначение прибора

Прибор диагностический «Биотест» предназначен для нахождения акупунктурных точек, проведения электропунктурной диагностики состояния организма человека и тестирования препаратов в соответствии с методикой Р. Фолля.

Область применения

Область применения — это диагностический аппарат для врачей терапевтов, гомеопатов, анестезиологов и других специалистов.

Основные технические характеристики

• Напряжение на электродах в режиме диагностики: 1,25 В±0,05 В
• Ток в режиме диагностики: 12 мкА±2 мкА
• Диапазон изменения электроимпульсного воздействия: 10–200 В
• Длительность воздействия электроимпульса: 600 мксек±30 мс
• Частота elektroимпульсного воздействия: 0,9–10 Гц
• Потребление тока: не более 0,8 мА при напряжении питания 3,1–5,0 В
• Габариты прибора: 180 мм×110 мм×50 мм
• Вес прибора: 0,6 кг

Устройство прибора

Внешний вид прибора «Биотест» представлен на рисунке в приложении 1. Корпус изготовлен из ударопрочного полистирола.

На лицевой панели расположены следующие элементы управления:

1. Микроамперметр
2. Переключатель режимов работы прибора
3. Переключатель «диагностика/терапия»
4. Ступенчатый переключатель частот терапии
5. Индикатор включения и разряда источника питания
6. Световые индикаторы нахождения биологически активных точек (определение степени падения стрелки)

На боковой поверхности расположен регулятор амплитуды воздействия электроимпульсов.

Структурная схема

Структурная схема прибора «Биотест» представлена на рисунке 1 и включает в себя следующие компоненты:

• Устройство поиска биологически активных точек
• Измерительный усилитель
• Микроамперметр
• Задающий генератор с делителем частоты
• Аттенюатор выходного напряжения

Рисунок 1. Структурная схема прибора «Биотест»

Устройство поиска Измерительный

БАТ усилитель мкА

Батарея

Делитель с арифметическим коррекционным коэффициентом (АКК) — это электронный компонент, используемый для разделения входного электрического сигнала на две части: первую, которая проходит через делитель, и вторую, которая отводится на нагрузку. АКК-делитель может быть реализован с помощью различных схем, включая резисторы, конденсаторы и операционные усилители.

Принцип работы АКК-делителя основан на идее разделения входного сигнала на две компоненты: сигнал питания и сигнал отвода. Сигнал питания используется для управления выходным сигналом делителя, в то время как сигнал отвода подходит к нагрузке. Это позволяет регулировать мощность, передаваемую на нагрузку, и обеспечивать точное деление входного сигнала.

АКК-делители широко используются в различных приложениях, включая обработку сигналов, генерацию часов и управление питанием. Они позволяют повысить эффективность использования энергии, минимизировать потери и обеспечить стабильную работу электронных систем.

Существует несколько типов АКК-делителей, каждый из которых имеет свои преимущества и области применения:

1. Делитель с фиксированным АКК: Этот тип делителя использует постоянные значения резисторов и конденсаторов для достижения необходимого АКК. Он прост в реализации и часто используется в приложениях, где требуются стабильные и предсказуемые результаты.

2. Адаптивный делитель АКК: Адаптивный делитель может динамически регулировать свои значения резисторов и конденсаторов в зависимости от входного сигнала или условий нагрузки. Это обеспечивает более гибкий подход к разделению сигналов и позволяет адаптировать делитель к различным приложениям.

3. Делитель АКК с цифровым управлением: Эти делители используют цифровые микроконтроллеры для точного управления значениями резисторов и конденсаторов. Они обеспечивают высокую степень точности и гибкости, что делает их идеальным выбором для сложных систем и приложений, требующих высокой точности.

В целом, АКК-делители играют важную роль в электронике и обработке сигналов, позволяя эффективно разделять и управлять электрическими сигналами. Их использование может значительно улучшить производительность и надежность различных электронных устройств и систем.

генератор частоты выходного

Техническое задание на разработку прибора «Биотест»

1. Обзор

1.1. Описание продукта

• Частота: 10 Гц, диапазон частот: 0,9–10 Гц
• Электроды: пассивные круглые электроды, активный электрод и ножной электрод
• Пристрой для тестирования препаратов и медикаментов

1.2. Целевая аудитория и рынок

Прибор предназначен для использования в медицинской сфере, конкретно для тестирования препаратов и медикаментов. Рынок медицинского оборудования в России недостаточно насыщен оборудованием данного направления, что создает благоприятные условия для продвижения «Биотеста» на российский и ближний зарубежный рынки.

2. Функциональность и характеристики

2.1. Функциональность

Прибор «Биотест» разработан на основе метода Р. Фолля и включает в себя следующие функции:
— Простота, удобство и легкость в обращении и настройке
— Малый вес изделия
— Надежность и прочность
— Низкое энергопотребление
— Питание от батарей «пальчиковые», широко доступных
— Эстетичный внешний вид

2.2. Характеристики

Основные характеристики прибора:
— Диапазон частот: 0,9–10 Гц
— Тип электродов: пассивные круглые, активный и ножной электроды
— Пристрой для тестирования препаратов и медикаментов

Дополнительные преимущества:
— Недорогие компоненты, широкодоступные на рынке
— Высокие потребительские свойства при низкой себестоимости
— Возможность добавления новых функций и улучшения существующих характеристик

3. Конкурентный анализ и позиционирование

3.1. Оценка конкурентов

На рынке медицинского оборудования в России и за рубежом существует несколько аналогичных приборов, но «Биотест» имеет ряд конкурентных преимуществ:
— Более низкая цена из-за использования недорогих компонентов
— Высокое качество и надежность
— Широкая доступность компонентов для производства

3.2. Позиционирование

Прибор «Биотест» позиционируется как инновационное, эффективное и доступное решение для тестирования препаратов и медикаментов. Его уникальные характеристики и конкурентные преимущества позволяют быстро завоевывать рынок и становиться предпочтительным выбором среди потребителей и медицинских учреждений.

4. План производства и маркетинга

4.1. Производство

Производство прибора «Биотест» будет организовано с использованием недорогих, широко доступных компонентов импортного производства. Это обеспечит высокие стандарты качества при низкой себестоимости.

4.2. Маркетинг

Стратегия маркетинга будет сосредоточена на демонстрации уникальных характеристик и преимуществ прибора «Биотест». Будут использованы различные каналы продвижения, включая онлайн-рекламу, участие в медицинских конференциях и выставках, а также сотрудничество с отраслевыми экспертами.

5. Заключение

Прибор «Биотест» представляет собой инновационное решение для тестирования препаратов и медикаментов, сочетающее в себе эффективность, удобство и доступность. Его уникальные характеристики, конкурентные преимущества и благоприятная ситуация на рынке делают его перспективным продуктом с высоким потенциалом успеха. Стратегия производства и маркетинга, описанная в данном техническом задании, обеспечит успешное введение «Биотеста» на рынок и достижение высоких результатов продаж.

Конкуренция на рынке медицинских устройств в России и соседних странах является ограниченной, при этом некоторые из существующих решений имеют ряд недостатков.

Оборудование для диагностики и лечения:
— Врачи, работающие индивидуально: 15% рынка.
— Медицинские учреждения с нетрадиционными методами (без указания конкретных методов): 30%.
— Учреждения, предлагающие дополнительные платные услуги: 55%.

Анализ конкурентов:
— Peterlink Electronics (Германия): высококачественные приборы, но они сложны в использовании, не имеют компактности и мобильности. Цена кабинета — $20 000.
— Kindling (Германия): приборы с ЭВМ или без нее, также не компактные и сложные в обращении. Ценовой диапазон от $5000 до $6000.
— Старт-1 (Россия): производит комплексы с ЭВМ и без нее. Компактность и мобильность отсутствуют, но комплекс без ЭВМ стоит всего $1400.

Преимущества нашего продукта:
— Мобильность и компактность: наш прибор можно использовать в полевых условиях и легко транспортировать.
— Гибкость использования: совместим с ЭВМ или может работать независимо.
— Низкая цена: на рынке нет подобных устройств с таким качеством по более низкой цене, при этом основные функции необходимые для диагностики и лечения представлены.
— Простота в обращении и настройке.

Недостатки:
— Отсутствие дополнительных функций, которые предлагают конкуренты (например, более сложные алгоритмы или дополнительные возможности сканирования).
— Не очень широкая известность бренда на рынке.

Таблица сравнения преимуществ и недостатков:

Свойство	Peterlink Electronics	Kindling	Старт-1	Биотест
Компактность и мобильность	—	—	—	+
Работа с ЭВМ	+	+	+	+
Работа без ЭВМ	—	+	+	+
Простота в обращении	—	—	—	+
Дополнительные функции	+	+	+	—
Возможность работы без сложной настройки	—	—	—	+
Отсутствие дополнительных затрат на обслуживание	—	—	—	+
Цена (доллары США)	20 000	5000-6000	1400	141

Прогнозирование спроса:
Метод диагностики и лечения, представленный нашим прибором, уже используется в течение нескольких лет. Конкуренты предлагают дорогостоящие решения с недостатками (высокая цена, сложность использования). Поэтому прогнозируется высокий спрос, особенно со стороны медицинских учреждений, стремящихся к эффективным и доступным решениям. В Москве и России в целом насчитывается более 400 государственных поликлиник и множество других коммерческих медицинских организаций, которые могут стать потенциальными покупателями.

График тенденций спроса:
y = 87 + 125t (прямая линия)

где:
— t — количество лет с 1994 года по настоящее время;
— y — прогнозируемый спрос.

Прогнозируется, что к 2034 году спрос на прибор «Биотест» составит около 2270 единиц (по формуле y = 87 + 125 * t).

Таким образом, наш продукт имеет все шансы успешно конкурировать на рынке и удовлетворять потребности медицинских учреждений в доступных и эффективных решениях для диагностики и лечения.

В графике видно, что в 1997 году теоретический объем спроса составит 600 единиц продукции.

1.3. Ценовая политика и расчет цены.

Ценовая политика нашей фирмы основана на принципе ориентации на потенциального потребителя с относительно низким уровнем дохода, но это не означает, что медицинские учреждения или частные лица с более высоким уровнем достатка не могут стать покупателями нашей продукции.

Данный подход к ценовой политике выбран в связи с тем, что на данный момент цена остается одним из значимых факторов при принятии решения о покупке, однако это не означает, что мы планируем продавать продукцию низкого качества. Предполагаемое качество товара достаточно высокое, и мы также планируем поддерживать его в течение гарантийного срока, что может незначительно повысить стоимость продукции. Данная ценовая политика обеспечивается следующими факторами:
— Использование комплектующих изделий высокого качества по доступным ценам
— Высокая квалификация наших работников
— Высокие цены на аналогичную конкурентную продукцию
— Низкие расходы на рекламу, поскольку наш продукт ориентирован на конкретную нишу рынка

Цена на нашу продукцию рассчитывается с учетом себестоимости производства и нормы прибыли. Себестоимость берем из раздела 2.5. Норма прибыли устанавливается на уровне 20%. Таким образом, цена равна 117,6 доллара * 1,2 = 141 доллар.

1.4. Мероприятия по продвижению товара на рынок.

Основные каналы сбыта:
— Для продажи нашей продукции мы будем использовать канал «производитель — потребитель», что позволит нам напрямую взаимодействовать с покупателями и контролировать процесс продаж. Ориентируясь на этот канал, мы планируем реализовать от 80% до 90% всей нашей продукции.
— Кроме того, мы также будем привлекать региональных дилеров, которые помогут продать оставшуюся часть продукции.

Наша система обслуживания направлена на активное взаимодействие с покупателями. Покупатели получат доступ ко всей необходимой информации о товарах, и в случае необходимости они могут обратиться к консультанту за дополнительными сведениями. Мы предоставим покупателям возможность опробовать нашу продукцию на стенде или более подробно изучить ее.

Гарантийные обязательства:
1. В течение двух недель с момента покупки покупатель может вернуть товар и получить полный возврат стоимости, если изделие не имеет механических дефектов.
2. После двухнедельного срока покупатель имеет право заявлять претензии в течение двухлетнего гарантийного срока.
3. Покупатель имеет право на техническую поддержку со стороны нашей фирмы с момента приобретения продукта.
4. Гарантийные обязательства действуют только в том случае, если дефект является результатом производственного процесса, а не следствием неправильного использования со стороны покупателя.
5. В случае нарушения пломб изделия, гарантийные претензии со стороны покупателя не принимаются.

Все вышеперечисленные пункты гарантийного обслуживания обеспечивают покупателям большую свободу в использовании приобретенного товара и одновременно ограничивают их действия в определенных случаях.

Одной из важных составляющих частей продвижения нашего товара на рынок является реклама. Мы сосредоточим особое внимание на уникальных характеристиках нашей продукции и ее конкурентоспособности по сравнению с аналогичными продуктами.

При покупке нашей продукции покупатель получит следующую поддержку:
— Бесплатные консультации на нашей фирме.
— Бесплатный гарантийный срок в течение двух лет.
— Возможность получения скидок при повторных закупках у нашей фирмы.

Для достижения этих целей мы будем использовать следующие виды рекламы:

1. Прямая почтовая реклама:

Директ-мэйл — эффективный способ рассылки рекламных листовок и проспектов в медицинские учреждения. Ежегодно на этот вид рекламы планируется тратить не более 1000 евро.

2. Обучение клиентов:

Проведение курсов по обучению медицинских работников новому методу диагностики и лечения. После прохождения курсов участники получают сертифицированный диплом о повышении квалификации. В год проводится 4 учебных цикла, стоимость каждого из которых составляет 1600 евро. Таким образом, общую сумму затрат на обучение можно рассчитать как 1600 x 4 = 6400 евро в год.

3. Преимущества нашей продукции:

Учитывая, что целевой аудиторией являются медицинские специалисты, наши продукты будут широко известны благодаря их уникальным преимуществам по сравнению с конкурентами. Этот вид рекламы, хотя и требует небольших затрат, является очень эффективным.

2.1. Технологический процесс производства:

Технология производства включает в себя следующие операции:

1. Подготовка корпусов изделия для дальнейшей обработки и их обработка.
2. Изготовление лицевых панелей и шкал.
3. Подготовка и обработка печатных плат для монтажа электронных компонентов.
4. Монтаж электронных компонентов на печатную плату.
5. Окончательная сборка прибора.
6. Настройка, регулировка и проверка работоспособности прибора в соответствии с техническими характеристиками.

Все операции выполняются вручную на столе-верстаке с использованием простых инструментов: отверток, напильников, надфилей, паяльника, пинцета, скальпеля, тестера и мини электродрели.

Необходимо два однотипных рабочих места для выполнения всего процесса изготовления. Длительность цикла производства одной партии из 10 единиц продукции на одном рабочем месте составляет 60 рабочих часов. Нормы времени на каждую операцию связаны с длительностью работы на рабочем месте, чтобы обеспечить оптимальную производительность и избежать переутомления работников.

Ниже представлена таблица с нормами времени на каждую операцию:

Операция	Норма времени (ч)	Количество деталей одновременно работающих на рабочем столе
1. Подготовка корпусов и их обработка	7,2	1
2. Изготовление лицевых панелей и шкал	3,0	10
3. Подготовка печатных плат	4,8	10
4. Монтаж электронных компонентов	22,2	1
5. Окончательная сборка	9,6	1
6. Настройка и проверка	13,2	1

Операции выполняются последовательно по 10 деталей за операцию на каждом рабочем месте.

2.2. Производственный участок:

Чтобы рассчитать необходимую площадь производственного участка, мы определили количество рабочих мест, мест для хранения деталей и инструментов, а также дополнительного оборудования.

Наименование	Количество	Габариты (м)	Общая площадь (м²)
Рабочее место	2	2×2	8 м²
Хранилище деталей и инструментов	2	2×1	4 м²
Дополнительное оборудование	1	2×2+2×1	6 м²
Проходные	1	6×1	6 м²
Итого			24 м²

Исходя из расчетов, рекомендуемая площадь помещения для производственного участка составляет 24 квадратных метра. Кроме того, необходимо предусмотреть пространство для кабинета директора, заместителя и бухгалтера/кассира, что в сумме дает 30 квадратных метров.

2.3. Персонал:

При пятидневной рабочей неделе и восьмичасовом рабочем дне на производственном участке будут работать два основных сотрудника. Специфика работы требует высокой квалификации сотрудников в области радиоэлектроники и монтажа электронных компонентов.

Система управления всей фирмой основана на принципе линейной организационной структуры, что обеспечивает эффективный контроль за ее работой в целом.

Линейная организационная структура подразумевает четкую иерархию и последовательность командования и подчинения. Каждый сотрудник имеет своего непосредственного руководителя и отчетит ему напрямую. Такая структура позволяет эффективно управлять фирмой как единой системой, обеспечивая плавное взаимодействие между различными ее подразделениями.

Схема организационной структуры представлена ниже:

Схема организационной структуры фирмы:

Уровень управления	Функции и обязанности
Руководство	Разработка стратегии, управление ресурсами, контроль
Отдел маркетинга	Анализ рынка, разработка рекламных кампаний
Отдел продаж	Поиск новых клиентов, ведение переговоров, заключение сделок
Отдел финансов	Бухгалтерский учет, финансовый анализ, управление бюджетом
Отдел обслуживания	Поддержка клиентов, решение технических проблем
ИТ-отдел	Техническая поддержка, разработка программного обеспечения
…	…

Каждый сотрудник на каждом уровне структуры имеет четко определенные функции и обязанности, что способствует эффективной работе фирмы. Такая организационная структура позволяет быстро принимать решения, внедрять новые идеи и адаптироваться к изменениям рыночных условий.

Директор Зам. директора

Структура и персонал организации

Рабочие участка

• Генеральный директор: координация работы различных служб в соответствии с планом производства; компетентность во всех вопросах, связанных с производством; заинтересованность в устойчивой работе фирмы (основной учредитель).

Заместитель директора:

• Финансовые вопросы: распределение ресурсов, оценка рынка, юридические вопросы.
• Маркетинг и продажи: интерес к маркетинговой стратегии и рекламным кампаниям.

Рабочие участка:

• Профессиональные знания в области электроники.

Главный бухгалтер и кассир (единство):

• Знания соответствующие должности.

Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих:

Должности	Кол-во работающих	Оклад в месяц (у.е.)	Годовой фонд зарплаты (у.е.)
Генеральный директор	1	700	8400
Заместитель директора	1	600	7200
Главный бухгалтер и кассир	1	400	4800
Итого	3	**	20400

Отчисления на социальные цели (38,5 %):

7854 у.е.

Итого фонд заработной платы с отчислениями:

28 254 у.е.

Расчет производственной мощности:

Рекомендуемый режим работы: односменный с 8-часовым рабочим днем, 5 рабочих дней в неделю.

Длительность рабочей недели составляет 9 часов в день, включая перерыв на отдых. Перерыв ставится после первых 4 часов работы. С учетом праздников, выходных и отпусков в году всего 253 рабочих дня.

Эффективный фонд времени использования оборудования: 1820 часов (8-часовая смена с учетом обслуживания).

Пропускная способность:

У нас работают 2 человека, средняя норма сборки одного прибора — 6 часов.

Годовая пропускная способность: 607 единиц в год (1820 час/ 6 часов на прибор / 2 человека).

Коэффициент загрузки оборудования:

Прогнозируемый объем сбыта — 600 единиц в год.

Кзагрузка = 600 / 607 = 0,99 (около 100%)

Расчет объема инвестиций:

Аренда помещения:

Стоимость аренды за 1 квадратный метр — 300 у.е./год; для производственных помещений это 15 % от общей площади.

Аренда = 300 * (24 + 30 * 0,15) / 12 = 712 у.е./месяц

Затраты на оборудование и инвентарь:

Наименование затрат	Количество	Стоимость единицы	Общая стоимость
Комплект оборудования на 1 рабочее место	2	900 у.е.	1800 у.е.
Складское и дополнительное оборудование	1	800 у.е.	1600 у.е.
Итого	3	**	3400 у.е.

Затраты на первоначальные закупки комплектующих:

Годовой объем выпуска — 600 единиц; в месяц выпускается 50 приборов (1/12 от годового выпуска).

Затраты на один прибор — примерно 38 у.е.; затраты на создание запасов материалов для месяца равны 50 * 38 = 1900 у.е.

Первоначальные затраты на рекламу:

Предлагается разослать рекламные проспекты в 1/3 московских медицинских учреждений (около 2000 организаций). Ориентировочная стоимость — 500 у.е.

Суммируя все статьи расходов, мы получаем, что необходимые инвестиции для начала работы составляют:

Наименование статей расходов	Сумма
Аренда помещений на 1 месяц	712 у.е.
Оборудование и инвентарь	3400 у.е.
Первоначальные закупки комплектующих	1900 у.е.
Первоначальная реклама	500 у.е.
Итого: необходимые инвестиции	6512 у.е.

Расчет полной себестоимости производства:

1. Расходы на комплектующие изделия на годовой выпуск составляют 22 800 у.е.

2. Для определения годового фонда заработной платы рабочих составлена следующая таблица:

Специализация	Сдельная оплата за единицу продукции (у.е.)	Годовой объем производства (шт.)	Значение показателя по фонду ЗП (у.е.)
Рабочие участка	20 у.е.	600 шт.	12 000 у.е.
Фонд доплат	4% от з/п	—	480 у.е.
Premiums	15% от з/п	—	1800 у.е.
Годовой фонд ЗП основных рабочих	—	—	14 994 у.е.
Дополнительный фонд ЗП	5% от з/п	—	714 у.е.
Итого: годовой фонд ЗП основных рабочих	—	—	14 994 у.е.

1. Отчисления на социальные цели составляют 14 994 * 0,385 = 5773 у.е.

2. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования: 1% от фонда ЗП основных рабочих = 15 000 у.е.

3. Амортизация оборудования: 20% от его начальной стоимости = 680 у.е.

4. Смета годовых общих производственных расходов:

№	Наименование статьи расходов	Сумма (у.е.)
1	Эксплуатация оборудования: электроэнергия	300 у.е.
2	Капитальный и текущий ремонт	170 у.е.
3	Амортизация основного оборудования	680 у.е.
4	Аренда помещения (15% от общей площади)	8550 у.е.
5.1	Годовой фонд ЗП руководителей и служащих (15%)	3060 у.е.
5.2	Отчисления на социальные цели (15%)	1178 у.е.
6	Прочие расходы	3485 у.е.
Итого: общие производственные расходы	17 423 у.е.

1. Общехозяйственные расходы: 1% от суммы предыдущих статей = 618 у.е.

2. Внепроизводственные расходы: 3% от сметы общих производственных расходов = 8116 у.е.

Суммируя статьи расходов, мы получаем полную себестоимость на годовой выпуск:

Наименование статей расходов	Сумма (у.е.)	Доля (%)
Расходы на комплектующие	22 800 у.е.	32,3%
Годовой фонд ЗП основных рабочих	14 994 у.е.	21,2%
Отчисления на социальные цели	5773 у.е.	8,2%
Содержание и эксплуатация оборудования	150 у.е.	0,2%
Амортизация оборудования	680 у.е.	0,9%
Общепроизводственные расходы	17 423 у.е.	24,7%
Общехозяйственные расходы	618 у.е.	1%
Внепроизводственные расходы	8116 у.е.	11,5%
Итого: полная себестоимость	70 554 у.е.	100%

Себестоимость одного прибора составляет: 70 554 / 600 = 117,6 у.е.

Определение критического объема выпуска:

Для определения критического объема выпуска разделим годовые переменные и условно-постоянные расходы:

Переменные затраты	Сумма (у.е.)	Доля (%)
Расходы на комплектующие	22 800 у.е.	52,2%
Фонд ЗП и отчисления	20 767 у.е.	47,5%
Содержание оборудования	150 у.е.	0,3%
Итого: переменные затраты на годовой выпуск	43 717 у.е.	100%

Переменные затраты на единицу продукции: 43 717 / 600 = 72,86 у.е.

Условно-постоянные расходы:

Условно-постоянные затраты	Сумма (у.е.)	Доля (%)
Амортизация оборудования	680 у.е.	2,5%
Общепроизводственные расходы	17 423 у.е.	64,8%
Общехозяйственные расходы	618 у.е.	2,4%
Внепроизводственные расходы	8116 у.е.	30,3%
Итого: условно-постоянные затраты на год	26 837 у.е.	100%

Критический объем выпуска равен сумме переменных и условно-постоянных расходов, разделенной на стоимость единицы продукции:

Критический объем = (43 717 + 26 837) / 72,86 = 95,7 у.е.

На основе представленных данных и предположения, что отпускная цена продукта для предприятия составляет 141 евро, можно вычислить критический объем выпуска продукции следующим образом:

P * Q = Зпост + Зперем / ед. * Q

141 * Q = 26873 + 72,86 * Q

Из этого уравнения мы найдем значение Q, которое соответствует критическому объему выпуска:

Q = 395 единиц продукции

Это означает, что для достижения безубыточности выпуск должен составлять примерно 66% от предполагаемого годового объема.

Далее можно построить график точки безубыточности, учитывая постоянные и переменные затраты:

• Постоянные затраты (FC) = 26 837 евро
• Переменные затраты (VC) = 43 717 евро

Уравнение общей стоимости: TC = FC + VC * Q

Уравнение продажной цены: TR = P * Q

Теперь у нас есть все данные для построения графика и определения точки безубыточности. Это позволит предприятию принять обоснованное решение о том, какой объем выпуска продукции будет наиболее выгодным с финансовой точки зрения.

TC, TR тыс. у.е.

84.6

TC

55.695

26.837 FC

2.7 Анализ экономических показателей

Для анализа экономических показателей необходимо составить сводку, включающую следующие показатели: прибыль (валовая и чистая), рентабельность продукции и фондов, полная себестоимость, трудоемкость, прогнозируемая цена на продукцию, критический объем продаж и выпуска, эффективность капитальных вложений, срок окупаемости и запас финансовой прочности.

По результатам расчетов:

1. Величина валовой прибыли от продаж рассмотриваемого прибора в течение первого года работы составит 14011 гривен при условии достижения прогнозного уровня продаж.
   Чистая прибыль определяется с учетом налога на имущество предприятия, который рассчитывается как процент от стоимости имущества организации. Стоимость имущества включает в себя стоимость аренды здания (8550 гривен) и стоимость оборудования после вычета износа (3400 гривен с учетом 7% износа). Таким образом, общая стоимость имущества составляет 11712 гривен. Налог на имущество предприятия по ставке 2% равен 234 гривне.
   Налог на содержание жилищного фонда составляет 1,5% от выручки, что в данном случае равно 210 гривнам.
   Налог на общеобразовательные нужды, взимаемый с фонда оплаты труда, составляет 1% и равен 150 гривням.
   База налогообложения по налогу на прибыль рассчитывается как разница между выручкой и суммой налогов, и составляет 13417 гривен. Налог на прибыль в размере 35% равен 4696 гривен. Таким образом, чистая прибыль организации составит 8721 гривну.
   Прибыль, доступная организации (разница между чистой прибылью и возвращаемыми инвестициями), равна 2209 гривнам.

2. Рентабельность продукции рассчитывается как отношение прибыли к продажам и составляет 16,6%, что означает, что на каждую проданную единицу продукции приходится 16,6 гривны прибыли.

3. Рентабельность производственных фондов рассчитывается как отношение прибыли к сумме среднего стоимости основных средств и материальных запасов и равна 40,3%.

4. Полная себестоимость продукции составляет 70554 гривны.

5. Трудоемкость выпускаемой продукции представляет собой время, затрачиваемое на производство одной единицы продукции на одном рабочем месте, и равна 6 часам.

6. Прогнозируемая цена на продукцию фирмы составляет 141 гривню.

7. Критический объем выручки от продаж равен 55695 гривнам, а критический объем выпуска — 395 единицам продукции.

8. Эффективность капитальных вложений измеряется отношением прибыли к инвестициям и равна 1,34, что указывает на то, что за год организация заработает больше, чем вложила.

9. Срок окупаемости, обратное значение эффективности капитальных вложений, равен 0,75 года или 9 месяцам.

10. Запас финансовой прочности организации рассчитывается как процент от максимального и минимального годового дохода от продажи продукции. Максимальный годовой доход равен 84600 гривнам, а минимальный при критическом уровне продаж — 55695 гривнам. Таким образом, запас финансовой прочности составляет 34%.

При норме прибыли в 20% компания сможет обеспечить стабильность и конкурентоспособность на рынке, несмотря на потенциальную конкуренцию со стороны других фирм. Чистая прибыль, доступная организации, позволяет покрыть капитальные расходы за первый год работы. Низкая трудоемкость продукции позволяет эффективно использовать рабочую силу без чрезмерного увеличения численности сотрудников. Цена продукции, конкурентоспособная по сравнению с аналогичными на рынке, привлечет внимание покупателей с умеренным уровнем доходов. Критический объем продаж обеспечивает стабильность бизнеса в течение первого года деятельности компании.

Эффективность капитальных вложений в проекте составляет 134%. Это означает, что после первого года работы чистая прибыль, остающаяся в распоряжении компании, будет равняться 134% от суммы инвестированного капитала. Краткий срок окупаемости капитала позволяет организации получать прибыль уже к концу первого года деятельности, обеспечивая развитие бизнеса, а не просто возврат инвестиций.

Резерв финансовой устойчивости проекта составляет 34%, что дает возможность компании работать без убытков даже в условиях конкуренции. Это означает, что планируемый доход от продаж может быть снижен на 34% от запланированного значения без ущерба для финансовых показателей организации.

На основе представленных данных можно сделать вывод о высокой эффективности проекта по следующим причинам:

1. Низкая прибыль, но стабильные продажи;
2. Низкие цены на продукцию;
3. Невысокий уровень критического объема продаж в сравнении с запланированным;
4. Высокая эффективность капитальных вложений;
5. Короткий срок окупаемости инвестиций;
6. Достаточный резерв финансовой устойчивости.

Все эти факторы позволят компании занять стабильное положение на рынке уже в течение первого года деятельности и обеспечить безубыточность продаж.

3. Specjalный вопрос

Разработка эффективной стратегии рекламы для данной продукции.

Реклама продукта ориентирована на узкую аудиторию специалистов в области медицинских исследований. Основными объектами рекламы станут поликлиники, больницы, стоматологические клиники и кабинеты, частные клиники, а также учреждения нетрадиционной медицины. Продукт будет интересен им благодаря своей уникальной стоимости и возможностям.

Предлагаемый вид рекламы — прямая электронная почта (директ-мейл), учитывая ее точную направленность на целевую аудиторию. Потенциальные покупатели уже известны, и задача состоит в том, чтобы представить им продукт и убедить в его необходимости, особенно для развивающихся медицинских учреждений.

Этот метод рекламы недорогой, но очень эффективный. Существует множество адресов электронной почты и физических адресов различных медицинских организаций. Мы подготовим рекламный проспект, в котором будут изложены преимущества и недостатки продукта, а также способы его использования для получения прибыли. Рассылка будет осуществляться с помощью обычной и электронных писем, хотя реклама по электронной почте менее эффективна из-за отсутствия адресов у некоторых медицинских учреждений.

Таким образом, стратегия рекламы обеспечивает точное нацеливание на потенциальных покупателей, увеличивая вероятность их заинтересованности в продукте. Бюджет на рекламу составит до 1000 евро в год, и она будет направлена ​​на охват от 1000 до 1500 медицинских организаций, включая страны ближнего зарубежья.

Заключение

Проект по организации производства и сбыта продукта обеспечивает высокую привлекательность инвестиций благодаря гарантированному возврату средств в течение первого года деятельности при достижении планируемого объема продаж. Высокий уровень финансовой устойчивости позволяет компании стабильно работать уже в первый год, что также важно для эффективного функционирования всего бизнеса.

Малое количество сотрудников в структуре организации делает ее удобной и простой в управлении, что способствует слаженной работе компании в целом.

Улучшенный технологический процесс сборки позволяет обеспечить ритмичную работу без излишней утомляемости работников. К этому способствует единая квалификация сотрудников на всех этапах технологического процесса. Высокая оплата труда также повышает заинтересованность работников в эффективной работе.

Ниже представлены окончательные показатели бизнес-плана (период оценки — июнь 1997 года. Стоимость 1 у.е. = 5760 рублей).

Таблица: Итоговые показатели бизнес-плана

Показатель	У.Е.	Млн. руб.
1. Себестоимость продукции	70554	406,391
2. Доход от продаж (без НДС)	84600	487,296
3. Валовая прибыль	14011	80,703
4. Чистая прибыль	8721	50,233
5. Начальные инвестиции	6512	37,509
6. Прибыль в распоряжении организации	2209	12,723

В заключение несколько рекомендаций по внедрению данного бизнес-плана для проекта по организации производства и сбыта продукции:

1. Подходит для малых организаций типа ООО;
2. Рекомендуется использовать собственные средства в качестве начального инвестирования;
3. Создание корпоративного духа и эффективных стимулов внутри организации способствует дальнейшему развитию проекта.

Список литературы:

1. Бизнес-план: Методические материалы / Под ред. Р. Г. Маниловского. М.: Финансы и статистика, 1994. – 80 с.
2. Пелих А. С. Бизнес-план. М.: «Ось-89», 1996. – 96 с.
3. Методические указания по выполнению бакалаврской итоговой работы по направлению «Производственный менеджмент» / Сост. А. П. Ковалев. М.: МГТУ «Станкин», 1995. – 14 с.
4. Котлер Ф. Основы маркетинга. М.: Прогресс, 1990. – 736 с.
5. Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта цеха (участка): Методические указания к курсовой работе / Сост. Л. А. Игнатова, М. А. Скородумова. М.: МГТУ «Станкин», 1996. – 28 с.
6. Еленева Ю. А., Коршунова Е. Д. Разработка бизнес-плана предпринимательского проекта: Учебное пособие. М.: МГТУ «Станкин», 1996. – 53 с., илл.

Устройство поиска Измерительный мкА

БАТ усилитель

Батарея

Задающий Делитель Аттенюатор

генератор частоты выходного

Оценка конкурентоспособности приборов для измерения электрических полей:

Прибор	Peterlink Electronics	Kindling	Старт-1	Биотест
Компактность и мобильность	—	—	—	+
Совместимость с ЭВМ	+	+	+	+
Работа в автономном режиме	—	+	+	+
Простота использования	—	—	—	+
Дополнительные функции	+	+	+	—
Легкость настройки	—	—	—	+
Низкие затраты на обслуживание	—	—	—	+
Цена	20 000$	5000-6000$	1400$	141$

Диаграмма показывает распределение потребителей по категориям.

В настоящее время спрос на прибор «Биотест» растет. График 1 показывает, что тенденция к росту очевидна:

Тенденция развития спроса на прибор «Биотест»

Спрос на прибор «Биотест» можно описать с помощью теоретической линии y = 87 + 125t, где t представляет время в годах с 2024 года. Эта линия указывает на стабильный рост спроса.

Распределение медицинских специалистов

• 15% — врачи, занимающиеся индивидуальной деятельностью, что может включать в себя фрилансеров или врачей, работающих в небольших частных клиниках.
• 30% — медицинские учреждения, применяющие нетрадиционные методы диагностики и лечения, которые могут быть ориентированы на альтернативную медицину или специализированные услуги.
• 55% — медицинские учреждения, оказывающие дополнительные платные услуги, включая косметическую медицину, стоматологию или другие специальные процедуры, не входящие в стандартное состояние услуг по государственному страхованию.

Эти цифры показывают распределение медицинских специалистов и учреждений в зависимости от их подходов к лечению и диагностике, а также готовности предлагать дополнительные услуги за дополнительную плату.

Директор Зам. директора

TC, TR тыс. у.е.

84.6

TC

Улучшение качества обслуживания клиентов с помощью искусственного интеллекта:

Искусственный интеллект (AI) революционизирует способ взаимодействия предприятий со своими клиентами. Использование чат-ботов на основе ИИ, таких как Coral, может значительно улучшить обслуживание клиентов по нескольким причинам:

1. Доступность 24/7: Чат-боты на основе ИИ могут предоставлять мгновенные ответы и поддержку клиентам в любое время дня и ночи. Это означает, что предприятия могут обеспечить непрерывное обслуживание без перерывов на отдых или праздники.

2. Персонализация: Технологии искусственного интеллекта могут анализировать данные клиентов и предоставлять индивидуальные рекомендации и решения. Эта персонализация создает более привлекательный и эффективный опыт для клиентов, повышая их лояльность к бренду.

3. Эффективное решение проблем: Чат-боты на основе ИИ могут быстро обрабатывать запросы клиентов, выявлять проблемы и предлагать решения в режиме реального времени. Это сокращает время ожидания клиентов и снижает вероятность ошибок, которые могут возникнуть при ручном решении проблем.

4. Масштабируемость: Чат-боты ИИ могут легко масштабироваться для обслуживания большого количества клиентов одновременно. Это делает их идеальным решением для предприятий с высоким объемом запросов, обеспечивая эффективное и своевременное обслуживание каждого клиента.

5. Постоянное обучение: Чат-боты на основе ИИ постоянно учатся и совершенствуются. Они могут адаптироваться к новым тенденциям, продуктам и услугам, предлагая актуальные и точные ответы клиентам.

Преимущества использования чат-ботов на основе ИИ для обслуживания клиентов очевидны: повышение эффективности, улучшение удовлетворенности клиентов и оптимизация затрат. Предприятия могут использовать технологии искусственного интеллекта, чтобы обеспечить беспрецедентный уровень обслуживания, который отвечает потребностям современных клиентов.

Эффективное использование чат-ботов на основе ИИ может привести к значительному улучшению опыта взаимодействия с клиентами и способствовать достижению успеха предприятия в конкурентной рыночной среде.

55.695

26.837 FC

Показатели деятельности предприятия:

№	Наименование показателей	Ед. измерения	Величина показателя
1	Производственная программа	шт.	600
2	Цеховая себестоимость 1 ед. продукции	тыс. руб.	677,31
3	Цена 1 ед. реализуемой продукции	тыс. руб.	812,16
4	Выручка от реализации	тыс. руб.	487 296
5	Прогнозируемая прибыль	тыс. руб.	80 703
6	Чистая прибыль	тыс. руб.	50 233
7	Рентабельность продукции	%	16,6
8	Рентабельность производственных фондов	%	40,3
9	Срок окупаемости	мес	7,9
10	Численность работающих, в том числе основных рабочих	чел.	52
11	Фонд заработной платы	тыс. руб.	162 743
12	Трудоемкость работы	час	6
13	Запас финансовой прочности	%	34

В начале 90-х годов немецкий ученый Рихард Фолль разработал метод диагностики и лечения, основанный на электрических свойствах кожи человека. Этот метод использует то, что на кистях рук и ступнях ног есть специальные точки, каждая из которых связана со состоянием отдельного органа тела. Электрические параметры этих точек могут быть измерены, и по отклонению от нормальных значений можно сделать вывод о состоянии органа. Кроме того, воздействуя на эти точки с помощью электрических импульсов определенной частоты и длительности, можно повлиять на состояние органа и улучшить его функционирование.

Метод Р. Фолля имеет большие перспективы, так как позволяет лечить различные заболевания, включая врожденные. Медицинские учреждения, которые используют этот метод, могут организовать свою деятельность таким образом, чтобы использование технологии приносило прибыль. Этот метод привлек внимание многих медиков, но для его применения требуется специальный прибор, который и предлагается к созданию — «БИОТЕСТ».

Медицинские учреждения, частные клиники и отдельные врачи все чаще расширяют спектр предоставляемых услуг и стремятся получать от этого выгоду. Прибор «Биотест» позволяет создать медицинский комплекс по исследованию и лечению, который может быть использован в различных областях медицины. Например, метод Р. Фолля применяется в стоматологии для проверки совместимости материалов, используемых для пломб и коронок, с организмом пациента.

Предлагаемый бизнес-план направлен на обоснование производства и развития прибора «Биотест», который будет использоваться для диагностики и лечения по методу Р. Фолля. Внешний вид прибора и его структурная схема представлены на рисунке 1 и схеме 1, расположенных на первой странице документа.

На рынке России в настоящее время есть всего три конкурента, предлагающих подобные приборы: Peterlink Electronics (Германия), Kindling (Германия) и Start-1 (Россия). Сравнительные характеристики этих компаний представлены в таблице 1 на второй странице. У всех трех конкурентов есть свои преимущества, но они не имеют ключевого свойства — компактность, мобильность и простоту использования. Комплекты оборудования от Peterlink Electronics стоят около $20 000, а от Kindling — от $5000 до $6000 в зависимости от комплектации. Российская компания Start-1 предлагает комплекты с ЭВМ за $1400.

Основное преимущество предлагаемого прибора «Биотест» заключается в том, что он имеет все необходимые дополнительные функции, но при этом сохраняет компактность, мобильность и простоту использования. Это позволит расширить круг потенциальных покупателей и сделать прибор доступным для большего числа медицинских учреждений.

Всякое дело имеет свои недостатки и сильные стороны. Ниже представлен анализ слабых и сильных сторон трех компаний, а также предлагаемого продукта:

Недостатки:

1. Сложность в использовании и обслуживании: У всех трех компаний приборы сложны в обращении, требуют специального обслуживания и не имеют компактности и мобильности, что делает их громоздкими.
2. Высокие цены: Цены на комплексы у конкурентов высоки.

Преимущества предлагаемого продукта:

1. Мобильность и компактность: Наш прибор отличается мобильностью и компактностью, что позволяет работать как в стационарных, так и в полевых условиях. Он может использоваться с ЭВМ или без нее.
2. Конкурентоспособная цена: Мы предлагаем низкую цену при качестве, которое не уступает конкурентам. Наш продукт имеет только основные необходимые функции.
3. Уникальные свойства: В нашем приборе собраны уникальные для этого рынка функции и дополнительные возможности по сравнению с конкурентами.

Рынок сбыта:
Рынок, на который планирует выйти фирма, можно разделить на три сегмента:

1. Поставщики медицинских услуг, занимающиеся индивидуальной деятельностью (15% от общего числа потребителей).
2. Медицинские учреждения, применяющие нетрадиционные методы диагностики и лечения (30%).
3. Медицинские центры, оказывающие дополнительные платные услуги (остальные 55%).

Тенденции спроса:
Спрос на прибор «Биотест» растет: в 1994 году он составлял 220 единиц продукции, в 1995 — 320, в 1996 — 470. Ожидается, что в 1997 году спрос достигнет 600 единиц.

Каналы сбыта:
Около 80-90% продукции планируется продавать напрямую потребителям через «прямой канал» (от производителя к потребителю), а оставшуюся часть — через региональных дилеров.

Реклама:
Планируется использовать два основных вида рекламы: прямую рассылку электронной и обычной почты, а также рекламу в специализированных медицинских журналах. На рекламу будет выделено около 46 миллионов рублей в год.

Организационная структура:
Организационная структура фирмы основана на принципе линейно-функциональности, что обеспечивает эффективный контроль и единоначалия. Координацию работы осуществляет директор. В общей сложности на фирме будут работать 15 человек, но на данном этапе рассматривается только трудовая деятельность двух работников — директора и его заместителя.

Технологический процесс:
Технологический процесс не требует сложных агрегатов или автоматических линий. Изготовление изделий осуществляется вручную на двух рабочих местах в последовательном-параллельном порядке партиями по 10 единиц. В среднем на изготовление партии из 10 изделий требуется 60 часов рабочего времени. Потенциальная производственная мощность составляет 607 единиц в год, но планируемый объем продаж равен 600 единицам, что соответствует загрузке рабочих мест на 99%.

Себестоимость:
Структура себестоимости представлена на диаграмме. Затраты на комплектующие составляют 32,3%, обще производственные расходы — 24,7%, фонд заработной платы — 21,2%, внепроизводственные расходы — 11,5%, прочие расходы — 2,1%.

Точка безубыточности:
Ожидается, что при продаже 600 единиц продукции доход составит 487 млн. 296 тыс. рублей, в то время как точка безубыточности достигается при продаже 395 единиц (320 млн. 803 тыс. рублей).

Экономические показатели:
Рентабельность основных фондов составляет 40,3%, что указывает на прибыльность проекта. Срок окупаемости проекта — почти 8 месяцев. Запас финансовой прочности равен 34%.

Сравнительно скромные начальные инвестиции в размере 37,5 миллионов рублей направляются на оплату аренды, приобретение технологического оборудования и инвентаря, первоначальную рекламу, а также закупку комплектующих для первого месяца работы.

Анализ данных, представленных в таблице, позволяет сделать вывод об эффективности предлагаемого бизнес-плана по следующим причинам:

1. Прибыль является стабильной и умеренной.

2. Начальные инвестиции относительно низкие.

3. Высокая эффективность капитальных затрат.

4. Короткий срок окупаемости.

5. Достаточный финансовый запас для поддержания устойчивости.