В данном курсовом проекте будет рассмотрен бизнес-план типографии ООО «Литера».
Бизнес-план нужен предпринимателю не как формальный документ, а как свидетельство обоснованности, реализуемости, надежности сделки и осуществ-ляющей ее фирмы. И что немаловажно, наличие бизнес-плана свидетельствует о солидности планируемой операции и ее организаторов и создает благоприятную обстановку для исполнения намеченного дела. Контрагенты, лица, с которыми предпринимателю придется взаимодействовать, будут интересоваться уровнем, степенью проработанности всего дела. Одновременно бизнес-план является соб-ственностью предпринимателя, составляет определенную коммерческую тайну. На изучение бизнес-плана всегда должно быть получено согласие предпринимателя. Но главное — все-таки не наличие документа. Важно, чтобы сделка была хорошо продумана, организована, а возможные риски предусмотрены и рассчитаны. Бла-годаря такому плану удается оценить рациональные масштабы дела.
Следует понимать, что в бизнес-плане основное внимание сосредоточено на финансово-экономических аспектах достижения успеха, прибыльного результа-та, а научно-технические и социальные составляющие представлены менее детально либо вообще отсутствуют. Бизнес-план определяет договоры, контраген-тов, сделки, которые надо заключить для проведения всей бизнес-операции.
Резюме
Данный инвестиционный проект посвящен созданию типографии ООО»Литера», специализирующейся на производстве высококачественных книжных изданий о городе. Объем производства и реализации продукции планируется на уровне 15 000 изданий в месяц, что составляет ок. 5% рынка Санкт-Петербурга и Ленинградской области.
Настоящий бизнес-план разработан и представлен с целью привлечения денежных средств в размере 3,35 млн. руб. для организации создаваемого предприятия.
Потенциальными конкурентами ООО»Литера» являются такие производители, как Санкт-Петербургская ООО»Печатный двор», «Грэйт Принт», «Типография Ивана Федорова», «Лениздат», «Дом печати».
Конкурентоспособность продукции типографии «Литера» будет обеспечена в основном за счет высокого качества и ориентированности на иностранного покупателя.
Краткая характеристика рассматриваемого инвестиционного проекта представлена в табл. 1.1
Таблица 1.1
Основные параметры проекта
1. |
Наименование проекта: |
Типография |
|
2. |
Инициатор проекта: |
«Литера» |
|
3. |
Местонахождение проекта: |
193232, Санкт-Петербург, ул. Крупская, д.6А |
|
4. |
Организационно-правовая форма реализации проекта: |
Общество с ограниченной ответственностью |
|
5. |
Суть проекта: |
Создание типографии по изготовлению высококачественных изданий |
|
5.1. |
Объем производства и реализации продукции |
15 000 книг в месяц |
|
5.2. |
Планируемая доля рынка Санкт-Петербурга и Ленинградской области |
5% |
|
6. |
Общая сумма инвестиций: |
3,35 млн. руб. |
|
В т.ч.: внеоборотные активы |
950 тыс.руб. |
||
оборотные средства и покрытие текущих убытков |
1 408 тыс.руб. |
||
7. |
Схема финансирования: |
||
7.1 |
Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта: |
3,35 млн.руб. |
|
7.2 |
Соотношение собственных и заемных средств: |
48% / 52% |
|
7.3 |
Объем инвестиционного кредита: |
1, 518 млн.руб. |
|
7.4 |
Процентная ставка: |
17% |
|
7.5 |
График предоставления кредита: |
Январь-Февраль 2007г. |
|
7.6 |
Срок кредитования (срок возврата заемных средств): |
6 месяцев (Март-Август 2007 г.) |
|
8. |
Оценка эффективности проекта: |
||
8.1 |
Срок окупаемости: |
1,25 года |
|
8.2 |
Принятая ставка дисконтирования: |
12% |
|
8.3 |
Чистый дисконтированный доход (через 4 года): |
2 213,7 |
|
8.4 |
Внутренняя норма доходности (через 4 года): |
64,3% |
|
9. |
Основные препятствия, способные помешать реализации проекта: |
Рост цен на материалы |
|
2. ХАРАКТЕРИСТИКА СФЕРЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1. Экономическое окружение
В настоящий момент наблюдается устойчивая тенденция к увеличению доходов населения, что обусловлено, в свою очередь, оздоровлением экономической ситуации в стране и постоянным экономическим ростом. Следствием этого становится увеличение потребительского спроса на самые разнообразные группы товаров и услуг, в том числе и на книжную продукцию. Крупнейшими производителями книжных изданий в Санкт-Петербурге на настоящий момент являются ООО»Печатный двор», «Грэйт Принт», «Типография Ивана Федорова», «Лениздат».
В означенных условиях, производитель, выходящий на внутренний рынок, при условии грамотно реализуемой им маркетинговой политики и, в конечном итоге, удачного предложения, удовлетворяющего условию «цена-качество» способен добиться коммерческого успеха.
2.2. Юридическое обеспечение деятельности
ООО «Литера» предполагается зарегистрировать в Инспекции Министерства Российской Федерации по налогам и сборам Невского района.
Для осуществления производственной деятельности ООО «Литера» необходимо получить отказное письмо и заключение районной Пожарной инспекции о соответствии Правилам Пожарной безопасности.
Основные виды налогов, выплачиваемые предприятием, приведены в табл. 2.1.
Таблица 2.1
Налоговое окружение предприятия
Название налога |
Налоговая база |
Ставки |
Налоговый период |
|
Налог на добавленную стоимость (НДС) |
Выручка от реализации товаров (работ, услуг) за вычетом текущих затрат, облагаемых НДС |
18% |
Ежемесячно |
|
Налог на имущество организаций |
Среднегодовая остаточная стоимость основных средств |
2,2 % |
Ежеквартально |
|
Налог на прибыль |
Прибыль от реализации |
24 % |
Ежеквартально |
|
Единый социальный налог (ЕСН) |
Любые выплаты и вознаграждения работникам предприятия |
26 % |
Ежемесячно |
|
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ
На сегодняшний день на российском рынке существует много типографий. Они поставляют на рынок как дешевые книжные издания из материалов низкого качества, так и дорогие высококачественные книги. Книги изготавливают разного типа переплета — в твердом переплете, и в мягком.
Сведения о каждом продукте представлены в табл. 3.1 -3.3.
Таблица 3.1
Описание продукции
Наименование продукции |
Книга |
|
Назначение продукта |
Культура |
|
Основные технические характеристики продукции |
Многокрасочное книжное издание большого формата отпечатанное на мелованной бумаге |
|
Потребительские свойства продукции |
Высокое качество |
|
Основные требования к продукту со стороны потребителей |
Высокое качество |
|
Основные конкурентные преимущества продукции |
Высокое качество |
|
Направление использования продукта |
Конечный продукт |
|
Юридическая защита продукции |
||
Сопутствующие услуги |
Доставка в торговые сети |
|
Таблица 3.2
Описание продукции (Книга «Эрмитаж»)
Наименование продукции |
Книга |
|
Назначение продукта |
Культура |
|
Основные технические характеристики продукции |
Многокрасочное книжное издание большого формата отпечатанное на мелованной бумаге |
|
Потребительские свойства продукции |
Высокое качество |
|
Основные требования к продукту со стороны потребителей |
Высокое качество |
|
Основные конкурентные преимущества продукции |
Высокое качество |
|
Направление использования продукта |
Конечный продукт |
|
Юридическая защита продукции |
||
Сопутствующие услуги |
Доставка в торговые сети |
|
Таблица 3.3
Описание продукции (Книга «Иностранный путеводитель»)
Наименование продукции |
Книга |
|
Назначение продукта |
Культура |
|
Основные технические характеристики продукции |
Многокрасочное книжное издание большого формата отпечатанное на мелованной бумаге |
|
Потребительские свойства продукции |
Высокое качество |
|
Основные требования к продукту со стороны потребителей |
Высокое качество |
|
Основные конкурентные преимущества продукции |
Высокое качество |
|
Направление использования продукта |
Конечный продукт |
|
Юридическая защита продукции |
||
Сопутствующие услуги |
Доставка в торговые сети |
|
4. АНАЛИЗ РЫНКА
4.1. Описание целевого рынка
Доля затрат жителей и гостей города Санкт-Петербурга (без пригородов) 60% или 210-220 млн.USD.
По результатам ответов респондентов можно утверждать, что:
- значительная часть покупок не планируется. Вообще, чем менее значимы для семейного бюджета затраты на приобретение «вещи», тем в меньшей степени подвержен планированию процесс покупки;
- более-менее обоснованное планирование осуществляется относительно покупок ближайшего месяца или наступающего сезона отпусков;
- спрос на путеводители и книги о музеях имеют выраженную сезонность.
Уровень “брэндированности” сознания покупателей крайне низок. Даже при прочих равных условиях “известная” торговая марка (в кавычках, т.к. степень известности в большинстве случаев — миф) пока практически не имеет преимуществ перед нон-неймом. Но процесс формирования устойчивых предпочтений и ориентации на продукцию определенных товарных марок (“брэндирование”), по мнению многих, идёт.
4.2. Описание конкурентов
На рынке Санкт-Петербурга существует большая конкуренция. Сильнейшим конкурентом можно считать ООО «Лениздат», существующий на рынке с 1925г. ООО «Лениздат» производит совершенно разную продукцию — и брошюры, фоксимильные издания, листовки, книги в мягком переплете и в твердом, плакаты, конверты, газеты и пр. Основными клиентами являются: Дом Книги, Буквоед, СНАРК, Буква и др.
Также сильным конкурентом является ГУП»Печатный двор», существующий на рынке около 70 лет. Они также производят почти все виды печатной продукции. Основными клиентами являются: Первая полоса, Дом старой книги, Буквоед, СНАРК, Буква и др.
Более слабым конкурентом является ОАО»Грэйт Принт», также существующий на рынке достаточно долго, около 10 лет. У них очень хорошо налажена дистрибуция. Основными клиентами являются: Дом Книги, Буквоед, СНАРК, СПбГУ.
ГУП «Типография Ивана Федорова» также производит большое количество разнообразных изданий. Но они очень низкого качества по средним ценам. Основными клиентами являются: Первая полоса, Дом старой книги, Буквоед, СНАРК, Буква и др.
Таблица 4.1
Сравнение с конкурентами
Конкуренты |
Цена |
Качество |
Ассортимент |
Реклама |
|
ООО «Лениздат» |
0 |
0 |
+3 |
0 |
|
ОАО»Грэйт Принт» |
-1 |
-2 |
+3 |
+3 |
|
ГУП»Печатный двор» |
-2 |
+1 |
+2 |
0 |
|
ГУП «Типография Ивана Федорова» |
-1 |
-3 |
+3 |
+1 |
|
Основным конкурентным преимуществом ООО«Литера» станут более низкая цена продукции и высокое качество.
4.3. Планирование объемов сбыта и доли рынка
ООО«Литера», планирует выйти на рынок Санкт-Петербурга зимой 2008 года.
ООО«Литера» планирует выпускать 15 000 книг в месяц, из которых на рынке Санкт-Петербурга будет реализовываться около 11 000. ООО «Литера» рассчитывает к лету 2008 года завоевать 5% рынка Санкт-Петербурга.
Продукция компании ООО «Литера» будет позиционироваться в высоком ценовом сегменте. Исследования маркетологов, как и свидетельства представителей торговых компаний, подтверждают, что этому сегменту необходимы новые качественные продукты.
Номинальный объем продаж ООО «Литера» определен в табл. 4.2.
Таблица 4.2
График выхода на номинальный объем продаж (в процентах от номинального)
Наименование продукции |
Номинальный объем продаж, тыс. рем./год |
Янв 2006 |
Фев 2006 |
Мар 2006 |
Апр 2006 |
Май 2006 |
Июн 2006 |
Июл 2006 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|||
Книга «Русский музей» |
60 |
0% |
0% |
61% |
76% |
91% |
95% |
91% |
|
Книга «Эрмитаж |
60 |
0% |
0% |
61% |
77% |
91% |
94% |
94% |
|
Книга «Иностранный путеводитель» |
60 |
0% |
0% |
61% |
76% |
91% |
95% |
95% |
|
Рынок кожгалантереи подвержен сезонным колебаниям. Коэффициенты сезонности сбыта, отражены в табл. 4.3.
Таблица 4.3
Среднегодовой объем продаж и индексы сезонности
(в долях от среднегодового)
Наименование продукции |
Среднего-довой объем продаж, тыс. рем. |
Янв 06 |
Фев 06 |
Март 06 |
Апр 06 |
Май 06 |
Июн 06 |
Июл 06 |
Авг 06 |
Сент 06 |
Окт 06 |
Ноя 06 |
Дек 06 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|||
Книга «Русский музей» |
60 |
1 |
0,5 |
0,5 |
0,6 |
0,8 |
1,2 |
1,2 |
1 |
1,1 |
0,9 |
0,9 |
1,1 |
|
Книга «Эрмитаж |
60 |
1 |
0,5 |
0,5 |
0,6 |
0,8 |
1,2 |
1,2 |
1 |
1,1 |
0,9 |
0,9 |
1,1 |
|
Книга «Иностранный путеводитель» |
60 |
1 |
0,5 |
0,5 |
0,6 |
0,8 |
1,2 |
1,2 |
1 |
1,1 |
0,9 |
0,9 |
1,1 |
|
Январь и февраль 2008 года предприятие закупает все необходимые средства: оборудование, сырье, заключает договоры аренды помещений, поставки сырья от поставщиков и продукции клиентам — и подготавливает все для начала производства. Запуск производства начинается с февраля 2007 года. Прогнозируемые итоги продаж в 2007 году представлены в табл. 4.4.
Таблица 4.4
План производства и реализации продукции (цены включают НДС)
Наименование продукции |
Размерность |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||||
Книга «Русский музей» |
|
% |
0% |
0% |
76% |
76% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
|
Объем продаж |
экз. |
0,00 |
0,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
||
Цена |
тыс. руб./шт. |
0,00 |
0,00 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
0,25 |
||
Выручка |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
1 250,00 |
1 250,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
1 500,00 |
||
Книга «Эрмитаж» |
|
% |
0% |
0% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
|
Объем продаж |
экз. |
0,00 |
0,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
||
Цена |
тыс. руб./шт. |
0,00 |
0,00 |
0,27 |
0,27 |
0,27 |
0,27 |
0,27 |
0,27 |
0,27 |
0,27 |
0,27 |
0,27 |
||
Выручка |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
1 350,00 |
||
Иностранный путеводитель |
|
% |
0% |
0% |
76% |
76% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
91% |
|
Объем продаж |
экз. |
0,00 |
0,00 |
5 000,00 |
5 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
6 000,00 |
||
Цена |
тыс. руб./шт. |
0,00 |
0,00 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
||
Выручка |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
1 300,00 |
1 300,00 |
1 560,00 |
1 560,00 |
1 560,00 |
1 560,00 |
1 560,00 |
1 560,00 |
1 560,00 |
1 560,00 |
||
Итого выручка-брутто (вкл. НДС) |
тыс. руб. |
0,00 |
0,00 |
3 900,00 |
3 900,00 |
4 410,00 |
4 410,00 |
4 410,00 |
4 410,00 |
4 410,00 |
4 410,00 |
4 410,00 |
4 410,00 |
||
5. ПЛАН МАРКЕТИНГА
5.1 Характеристика системы распределения и маркетинг, Ценообразование
С учетом дохода российских потребителей рынок можно разделить на три группы: первая группа потребителей предпочитает книги по низкой цене (300 руб.). Основным фактом принятия решения о покупке является цена. Вторая группа отдает предпочтение более дорогим изданиям (500 руб.). При покупке определяющими факторами будет качество, цена. Наиболее обеспеченные потребители, составляющие третью группу, предпочитают более дорогую продукцию высокого качества (700 руб. и выше). Эти издания отличает высокое качество бумаги, красок, качественное крепление блока с переплетной крышкой, оригинальность упаковки и высокая цена.
ООО «Литера» специализируется на второй группе (500 руб.) Данный вид продукции рассчитан на потребителя с доходом чуть выше среднего.
На стадии проникновения на рынок предприятие будет придерживаться стратегии «сбалансированных цен». Планируемая цена составит 450 руб.
Организация сбыта
К настоящему моменту ООО «Литера» заключило несколько договоров о намерениях на поставку своих изданий. Наши клиенты: «Дом Книги», «»Буквоед».
В течение трех месяцев ООО «Литера» планирует увеличить количество компаний, занимающихся сбытом нашей продукции. В настоящий момент ведутся переговоры с сетью книжных магазинов «СНАРК».
В работе с клиентами применяются скидки (в среднем 3% от оптовой цены) в сочетании с отсрочкой платежей (срок коммерческого кредита покупателям составляет 35 дней). Для рекламной поддержки дистрибуторов запланировано использование direct-mail (рассылка рекламных материалов директорам магазинов) и размещение информации в специализированных рекламно-информационных изданиях (Апраксин Двор. Оптовик и т.п.).
Бюджет маркетинга
Бюджет маркетинга в первый год существования фирмы составит 713,88 тыс. руб. Величина затрат за каждый месяц представлена в табл. 5.1 и составляет 1,5% от выручки.
Таблица 5.1
Затраты на рекламу и продвижение (тыс. руб.)
Интервал планирования |
Янв 06 |
Фев 06 |
Мар 06 |
Апр 06 |
Май 06 |
Июн 06 |
Июл 06 |
Авг 06 |
Сен 06 |
Окт 06 |
Ноя 06 |
Дек 06 |
|
Затраты |
0,00 |
0,00 |
585,0 |
585,0 |
661,5 |
661,5 |
661,5 |
661,5 |
661,5 |
661,5 |
661,5 |
661,5 |
|
Расходование средств будет осуществляться в следующих пропорциях:
- создание и обновление сайта компании — 20%;
- direct-mail — 50%;
- публикации в специализированных изданиях — 30%.
6.
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
6.1. Местоположение и условия реализации проекта
Для реализации проекта ООО «Литера» требуются производственные и складские и офисные помещения, соответствующие санитарным нормам. Проект предполагается реализовать на территории нежилых помещений общей площадью 300 кв. м. В настоящее время заключены договоры аренды помещений для офиса и производственного комплекса. Юридический адрес предприятия: Санкт-Петербург, ул. Крупская, д. 6А. С точки зрения инфраструктуры арендуемые помещения полностью подходят для организации производства: проведено электричество, канализация, водопровод, отопление, есть телефонная связь.
Территориальное местоположение — Невский район, станция метро Елизаровская. Для района характерна развитая инфраструктура и близость к центру города. Наличие удобных подъездных путей облегчает доставку сырья и всех необходимых материалов.
6.2. Производственный процесс и операции
Высокое качество продукции гарантированно высокотехнологичным производством, современным немецким оборудованием, качественным сырьем и квалифицированными кадрами.
Основные стадии технологического процесса производства книжных изданий ООО «Литера» представлены в табл. 6.1.
Производственный процесс состоит из 10 операций. При параллельном выполнении операций ООО «Литера» может выпускать 850 книг ежедневно.
Необходимая производственная площадь составит около 120 кв. м. Под оборудование отводится около 30% производственной площади. Площадь складских помещений составляет — 78 кв. м. Промышленное оборудование рассчитано на эксплуатацию в режиме 40 часовой рабочей недели в течение суток.
Необходимое число рабочих в смене составляет 14 человек. Учитывая также то, что на линии работают начальник цеха и инженер, численность производственного персонала, обслуживающего линию, составляет 16 человек.
6.3 Объект инвестирования
Для осуществления данного проекта необходимо инвестирование денежных средств как в основные, так и в оборотные активы.
Площади, необходимые для осуществления проекта
Характеристика производственных и прочих площадей, необходимых для осуществления проекта, отражена в табл. 6.2.
Таблица П6.2
Краткая характеристика площадей, используемых для реализации проекта
№ |
Наименование |
Площадь, кв. м |
Описание |
|
1 |
Производственные помещения |
120 |
Производственный цех с подъездными путями |
|
2 |
Складские помещения |
78 |
Склад |
|
3 |
Офисные помещения |
65 |
Офисное помещение |
|
При расчете требуемой офисной площади учитывалось, что численность административно-управленческого персонала (АУП) и инженерно-технических работников (ИТР) составляет, соответственно, 2 и 2 человек, а норма площади на одно рабочее место АУП и ИТР — 6 кв.м и 6 кв.м.
Вследствие того, что инженерно-технический персонал большую часть рабочего времени проводит в производственных помещениях, при расчете площади административных помещений поправочный коэффициент можно взять в размере 1,15.
Определение размера инвестиций в основные средства
Инвестиции в основные средства направлены на создание (приобретение) следующих объектов:
- основного производственного оборудования;
- вспомогательного оборудования;
- офисного оборудования;
оргтехники
Таблица 6.1
Краткая характеристика основных технологических операций
№ |
Наименование технологических операций |
Входной поток сырья и пр. |
Перечень используемого оборудования |
Площадь, кв. м |
Состав и числен-ность персонала, чел. |
Время на выпол-нение одной операции, сек. |
Кол-во единиц продукции выпускае-мых за одну операцию, шт. |
Приме-чание |
|||
основного |
вспомогательного |
под оборудо-вание |
под рабочее место |
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
Доставка и хранение материальных запасов |
|||||||||||
1 |
Приемка и хранение сырья |
Бумага офсетная |
Стеллажи |
Электропогрузчик |
5 |
100 |
2 |
360 |
3000 |
||
2 |
Подготовка сырья к производству, акклиматизация |
Бумага, электроэнергия |
Поточная линия для сушки бумаги (с воздухообдувом) |
9 |
25 |
2 |
180 |
3000 |
|||
ИТОГО |
Х |
Х |
14 |
125 |
4 |
540 |
3000 |
Х |
|||
Производство продукции |
|||||||||||
1 |
Изготовление офсетной формы |
Резиновая пластина, скотч, спирт с бензином, мягкая бумага |
Копировальная рама |
Процессор |
3 |
5 |
1 |
10 |
3000 |
||
2 |
Печать обложки |
Офсетная бумага марки 1 |
Печатная машина SHINOHARA 66 Multicolor |
Толщиномер для печатной офсетного резинотканевого полотна |
4 |
6 |
1 |
0,10 |
1 |
Эти операции идут параллельнр ……….. |
Свежие комментарии