-
-
Цель и задачи работы, сроки реализации проекта
-
Целью данного проекта является организация индивидуальной предпринимательской деятельности по производству органического удобрения — биогумуса с помощью Российского аналога Красного Калифорнийского червя «Русский Московский Гибрид».
Основными задачами данного проекта являются:
- внедрение технологии вермикультивировани е
— продажа биогумуса предприятиям сельскохозяйственного сектора,
— продажа червя для рыбалки;
— продажа червя, как биомассы — наиценнейшей кормовой добавки в животноводстве и рыбоводстве
— рост занятости и уровня жизни населения;
— повышение инновационной активности бизнеса;
— рост числа субъектов малого предпринимательства;
— стимулирование предпринимательской модели поведения среди молодежи, людей с низким доходом;
— наиболее полное использование ресурсов сельских территорий, включая трудовые, технологические, природные;
Организуемая деятельность будет иметь частную собственность и будет зарегистрирована в форме «индивидуального предпринимателя».
Основные показатели проекта за первый год работы:
Выручка от деятельности —
Сумма (прогнозная) налоговых платежей — 19138,62 руб.
Общая прибыль — 605040,00 руб.
Рентабельность продаж- 94,2 %.
-
-
Анализ положения дел в отрасли
-
В ряде стран уже широко известны различные технологии приготовления и использования концентрированных органических удобрений (КОУ). Однако на предприятиях Российской Федерации, так же как и в Краснодарском крае, Гулькевичском районе применение КОУ пока еще не получило должного внимания. Несмотря на сравнительно низкие удельные затраты материальных и денежных средств, низкую потребность в основном исходном сырье — навозе сельскохозяйственных животных — данная группа удобрений по-прежнему очень мало известна среди сельхозтоваропроизводителей .
Главным элементом новизны является экономическое, экологическое, маркетинговое обоснование эффективности организации внутрихозяйственного производства КОУ и его использование для повышения эффективности садоводства.
Органические удобрения имеют ряд отличительных особенностей. Они могут быть приготовлены непосредственно в хозяйстве, где планируется их применение. Сырьем для приготовления органических удобрений служат отходы или вторичная продукция животноводства.
Наиболее распространенным сырьем для приготовления органических удобрений в нашей зоне служит навоз и помет сельскохозяйственных животных. Органические удобрения, в отличие от минеральных способны давать прибавку урожая в течение нескольких лет, не наносят вреда окружающей среде и не загрязняют продукцию растениеводства нитратами.
В связи с тем, что основным поставщиком сырья для приготовления органических удобрений в нашей зоне является животноводство, во многих хозяйствах из-за низкой или отрицательной рентабельности поголовье животных сокращено до минимума или ликвидировано — сложно или даже невозможно произвести требуемые объемы органики. Смысл же производства небольшой партии удобрения теряется из- за низкой отдачи при высоких условно-постоянных затратах. В связи с этим обеспечить почву достаточным объемом органики становится все сложнее.
Одним из перспективных выходов из создавшегося положения является производство и использование различных видов концентрированных органических удобрений, одним из представителей которых является биогумус — продукт переработки навоза и различных органических отходов производства красным калифорнийским червем.
Технология
По этой
Конкурентным преимуществом проекта является тот факт, что в Гулькевичском районе, в п. Венцы и прилегающих населенных пунктах нет хозяйств, занимающихся производством органического удобрения — биогумуса. Большой вес имеет также тот факт, что производство биогумуса будет достаточно востребованным продуктом в Краснодарском крае, Гулькевичском районе и за его пределами. Покупать биогумус будут как фермеры, сельскохозяйственные предприятия, так и простые дачники, цветоводы и тепличники.
2. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
-
-
Описание продукта и производственного процесса
-
Сельскохозяйственное
БИОГУМУС
Биогумус —
Органические
Необходимо с
Производство биогумуса
Количество
Рис. 1. Принципиальная схема получения биогумуса
При этом
гранулярную форму
При производстве
подсобных хозяйств
поселения Венцы-Заря,
Состав биогумуса
В биогумусе
Агрохимическая
-
гумус — 25-35%;
-
азот — 0,8-2%;
-
фосфор — 0,8-2%;
-
калий — 0,7-1,2%;
-
магний — 0,3-0,5%;
-
кальций — 2-3%;
-
кислотность pH = 6, 9-7,2;
-
микрофлора — 2*10**12 кл/г;
-
фульвовые, гуминовые кислоты;
и все это в
Биогумус -это
Биогумус содержит
В отличие от навоза
Доказано, что
Биогумус не содержит
Использование
Биогумус можно
Биогумус
«Пересолить»
Исключительно
-
-
Ресурсное обеспечение
-
Как и для любого другого производства, понадобятся производственные площади, которыми могут быть помещения старых ферм, хранилищ, сараи, гаражи. Кроме того, необходимо наличие земельного участка.
Начинающему предпринимателю большие материальные затраты не понадобятся. Выращивание червей предполагает некоторые вложения.
Укрупненный
Выбор
Таблица 1.
Информация по затратам на приобретение сырья и
п/п
Средства производства, Цена за единицу, руб., Кол-во ( с указ. ед. измерения), Собственные средства, руб.
1
Черви
3000,00
2 семьи
6000,00
2
Энергоносители, водоснабжение
10000,00
1
10000,00
3
Грабли прутковые
130,00
1 шт.
130,00
4
Грабли 10 зуб. витые
70,00
1 шт.
70,00
5
Вилы сено-навозные
180,00
2 шт.
360,00
6
Лопата штыковая кованая
250,00
1 шт.
250,00
7
Лопата штыковая остроконеч.
100,00
1 шт.
100,00
8
Лопата совковая
100,00
1 шт.
100,00
9
Тяпка
80,00
1 шт.
80,00
10
Держак
60,00
7 шт.
420,00
11
Шланг поливной д 1*25 м
1200,00
1 бух.
1200,00
12
Тачка строительная 2-х колесная
3000,00
1 шт.
3000,00
13
Ведро 12- литровое
110,00
3 шт.
330,00
14
Доска обрезная, 50 мм
8300,00
1 м3
8300,00
15
Гвозди 32*1,8
65,00
1 кг
65,00
16
Гвозди 50*2,5
65,00
1 кг
65,00
17
Поддоны деревянные
150,00
10
1500,00
18
Сетка
370,00
1 шт.
370,00
19
Кювета 60 л, пластик
260
10
2600
20
Ящик пластик. 600*400*190
180
10
1800
21
Контейнер прямоугольный пластик.
3
200
600
22
Мешки
3
500
1500
Итого
38860,00
Затраты на оплату госпошлины при регистрации индивидуального предпринимательства- 800,00 руб.
При планировании расходов в последующие годы необходимо учитывать уровень инфляции, который сказывается на стоимости сырья и материалов. Так, по официальным данным Росстата (прогноз Минэкономразвития) в 2015 году инфляция составит 15-17%, соответственно сумма затрат увеличится на этот процент.
3.МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
Сбыт продукции будет осуществляться по среднерыночным ценам.
В основе маркетинговой стратегии проекта- выпуск качественной продукции, и удовлетворение потребностей покупателей.
Учитывая удобное географическое положение к основным объектам потребления и высокое качество продукции, ожидается достаточный спрос на продукцию.
Основным конкурентным преимуществом реализуемой по проекту продукции являются качественные характеристики. Кроме того, расположение в непосредственной близости центров переработки/сбыта продукции дает возможность снизить издержки производства.
Ниже представлен план продаж биогумуса крупным покупателям по оптовым ценам, а также продажа садоводам, цветоводам и другим мелким покупателям в розницу. Первые партии будут уходить крупным потребителям, только с I квартала 2016 года планируется продажа частным покупателям.
Таблица 2., Продажа биогумуса
период
всего произведено, т
продажа оптом, куб.м
продажа в розницу, куб.м
Первый год
IIIкв.2015
0,3
0,3
IVкв.2015
5,4
5,4
Iкв.2016
22
20
2
IIкв.2016
34,3
32,3
2
Второй год
90,0
87,0
3
Третий год
120,0
117,0
3
Таблица 3., Цены на продукцию с учетом скидок крупным заказчикам установлены следующие:
Биогумус
до 100 л
от 100 л
от 1000 л
Цена за 1 л, руб
16,0
13,0
10,0
В плане реализации червей есть особенности:
— поскольку половой зрелости черви достигают в возрасте от 2 до 3 месяцев, приплод будет получен не ранее октября 2015г. Первый выводок реализовывать не станем, с целью увеличения поголовья.
— ввиду того, что калифорнийские черви при температуре ниже 5°С чувствуют себя некомфортно, могут даже погибнуть, с декабря мы вынуждены отправить их в спячку.
Продажи червей будут производиться с февраля 2016 года., Черви будут расфасованы в упаковки по 100 шт. и ящики по 5 тыс. штук., Таблица 4., Продажа червей
период
Частные лица, рыболовы, Рыбоводческие хозяйства, зоомагазины, Сельскохоз предприятия для разведения, Первый год
Iкв.2016
30000
IIкв.2016
70000
Второй год
450
17550
132000
Третий год
450
17550
132000
Таблица 5., Цена продаваемых червей
период
Частные лица, рыболовы, Рыбоводческие хозяйства, зоомагазины, Сельскохоз предприятия для разведения, Первый год
1,00
0,90
0,7
Второй год
1,10
1,00
0,75
Третий год
1,20
1,05
0,95
Предполагаемую выручку и планируемое ценобразование (за первый год работ) можно представить в таблице 6.
Таблица 6., Перечень основных видов производимой (реализуемой) продукции
с указанием уровня цен
п/п
Наименование товара, Количество
Цена, руб.
Выручка, руб
1
Реализация гумуса
62000 л
10
620000,00
2
Реализация червя
100000 шт.
0,70
70000,00
Итого:
690000,00
Выручка от реализации продукции в последующие годы за счет объемов производства и реализации увеличится и составит:
во второй год 1017045,00 руб., в третий-1344367,5 руб.
4.ОЦЕНКА РИСКА
Многие решения при осуществлении данного вида предпринимательской деятельности приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо будет выбрать действие из нескольких возможных вариантов, осуществление которых сложно предсказать, рассчитать на сто процентов. Индивидуальному предпринимателю необходимо провести оценку рисков и мероприятия, их снижающие.
Таблица 7., Оценка риска
п/п
Виды риска
Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль, Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие
1
Неустойчивость спроса в первый период работы, Недополучение среднемесячных доходов, Проведение активных рекламных мероприятий
2
Увеличение прямых конкурентов, Частичное уменьшение объема заказов, Увеличение номенклатуры предоставляемых услуг
3
Изношенность хозинвентаря и инструментов, Увеличение времени на исполнение заказа, Возможное снижение клиентуры, Своевременная замена и ремонт инвентаря, возможно механизировать и автоматизировать производство
4
Увеличение стоимости биогумуса, Увеличение прямых затрат на производство, Возможно небольшое увеличение стоимости
5
Форс-мажорные ситуации: пожары, наводнения, травматизм и т.п., Вероятность больших материальных потерь
Сумма, руб
Сумма в % к итогу
Собственные средства
39660,00
39660,00
100
Таблица 9
Смета основных затрат по итогам расчетного года (12 месяцев с начала осуществления деятельности)
п/п
Статьи затрат
Сумма, руб.
1
Госпошлина
800,00
2
Сырье
6000,00
3
Инвентарь, тара
22860,00
4
Услуги (свет, вода)
10000,00
Итого
39660,00
-
-
Выбор варианта налогообложения и расчет налогов
-
Предприниматель будет находиться на упрощенной системе налогообложения (УСН).
Упрощенная система налогообложения применяется наряду с другими системами налогообложения, предусмотренными законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. При переходе на упрощенную систему можно выбрать наиболее привлекательный объект налогообложения- доходы или доходы за вычетом расходов. Применим первый объект налогообложения- доходы.
УСН= 690000*6%=41400,00 руб.
Таблица 10.
Расчет налоговых платежей ( в том числе расходы на оплату взносов на пенсионное, медицинское и социальное страхование предпринимателя), руб
Наименование налогового платежа, Налоговая ставка, Порядок расчета, Сумма к уплате, руб
УСН
6%
690000*6%=41400;
41400-22261,38 (фиксированная налоговая ставка)
19138,62
ПФРФ
18610,8 ( фиксированная сумма);
(690000-300000)*1%=3900;
22510,8
ФОМС
3650,58 (фиксированная сумма)
3650,58
Итого
45300,00
-
-
Расчет прогнозных финансовых результатов
-
Расчет прогнозных финансовых результатов представлен в таблице 11.
Таблица 11., Отчет о прибылях и убытках, руб.
п/п
Статьи расходов и доходов, Расчетные периоды
1 год
2 год
3 год
1
Поступления от реализации (выручки)
690000,00
1017045
1344367,5
2
Основные издержки (расходы)
39660,00
46005,00
46005,00
3
Валовая прибыль (убыток)
650340,00
971040,00
1298362,5
4
Выплаты по кредитам и займам
0
0
0
5
Прибыль (убыток) до налогообложения
650340,00
971040,00
1298362,5
6
Уплата налоговых платежей
19138,62
38761,32
58400,67
7
Оплата обязательных взносов
26161,38
29431,83
32705,1
8
Чистая прибыль
605040,00
902846,85
1207256,7
-
-
Расчет показателей эффективности проекта
-
Простой срок окупаемости проекта (СОП) рассчитывается по формуле:
СОП= 39660,00/605040*12 мес.=0,8 мес.
Срок окупаемости проекта определяется как число лет, необходимое для полного возмещения затрат на реализаццию проекта.
В нашем случае проект окупится менее чем через 1 месяц при аналогичной сумме прибыли., Рентабельность продаж рассчитывается по формуле:, Рентабельность продаж= 650340/690000*100%=94,2%
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Данный бизнес-план разработан с целью обоснования своевременности и полноты возврата затраченных средств за счет прибыли от производственной и реализационной деятельности инициатора проекта.
При прочих равных условиях, прогнозируемая самоокупаемость данного вида деятельности по проекту предполагает в последующем в более сжатые сроки накопление чистой прибыли, достаточной для развития бизнеса и сохранения при этом большого запаса финансовой устойчивости.
Не стоит забывать, что с
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
[Электронный ресурс]//URL: https://bizlana.ru/biznes-plan/trudovyie-resursyi/
-
//http://delatdelo.com;
-
//http://101million.com;
-
//http://fb.ru;
-
//http://homebusinessar.ru;
-
//http://ideibiznesa.org;
-
//http://forummira.ru;
Свежие комментарии