Тема создания нового предприятия — спортцентра для людей с ограниченными возможностями здоровья актуальна в Мурманской области, где насчитывается более 36 тыс. человек с ограниченными возможностями.
Востребованность проекта
Популяризация Паралимпийских видов спорта в России после зимних олимпийских игр в Сочи обеспечивает востребованность данного проекта.
Цель
Рассчитать эффективность проекта открытия спортцентра для людей с ограниченными возможностями на основе типовой методики.
Гипотеза
Если разработать грамотный бизнес-план по созданию спортцентра для людей с ограниченными физическими возможностями, то можно реализовать его в максимально короткие сроки и получить высокие финансовые показатели.
Объект и предмет исследования
Объект
Спортцентр для людей с ограниченными возможностями
Предмет
Бизнес-план создания спортцентра для людей с ограниченными возможностями
Методы исследования
- Анализ
- Сравнение
- Сопоставление
- Моделирование
- Прогнозирование
Цели создания спортцентра
- Обеспечение доступности занятий спортом для людей с ограниченными возможностями
- Создание полного спектра услуг, позволяющих проводить профессиональную подготовку к различным видам соревнований для людей с ограниченными физическими возможностями
- Возможность реабилитации людей после тяжёлых травм и прохождения специального курса лечебно-оздоровительной физкультуры
- Создание прибыльного предприятия в спортивной индустрии
Эксперты ВОЗ
Физическое и психическое состояние здоровья человека определяет его индивидуальный образ жизни на 50%. А значит здоровье каждого наполовину зависит от самого себя.
Место для спортцентра
Помещение под спортцентр, общей площадью 573 кв.м., предполагается снять в аренду, переориентировать, провести косметический ремонт и оборудовать.
План реализации проекта
Проект реализуется с начала 2014 года (с января по июнь 2014 — строительная фаза) по 2018 год.
Финансирование проекта
- Кредитное предложение «Бизнес-старт» от «Сбербанка» на 3,5 года под 18,5% годовых
- Средства по «Государственной программе поддержки малого бизнеса»
- Возможность получения частных инвестиций и специального государственного субсидирования, как социально значимого проекта
Срок окупаемости проекта
Срок окупаемости проекта — 1 год.
Специальные фитнес-программы рекомендуются людям, ведущим малоподвижный образ жизни. Фитнес — эффективный метод поддержания тонуса мышц тела.
Индивидуальные занятия в тренажерном зале подойдут людям любого возраста, чтобы поддерживать форму своих мышц. С нашим спортцентром поддерживать хорошую физическую форму станет легко и удобно.
Преподавание командных видов спорта является одним из наиболее важных направлений для людей с ограниченными возможностями. Это позволит им почувствовать себя частью команды и интегрироваться в общество как полноценные члены сообщества.
Массажный кабинет — это важная часть фитнес-процесса, который дает наилучшие результаты при сочетании со здоровыми питанием и другими оздоровительными процедурами.
Аренда спортивных помещений может быть предоставлена во время низкого спроса по основной специализации.
Спортивный мини-магазин и кафе также будут доступны для клиентов, предлагая дополнительные услуги, которые дополнят их фитнес-опыт.
Потребители услуг спортцентра для людей с ограниченными возможностями:
- Демографические характеристики: возраст от 15 до 40 лет.
- Психографические характеристики: увлеченность физкультурой и спортом, приверженность здоровому образу жизни.
- Географические характеристики: жители города Мурманска и области.
- Экономические факторы: ориентирован на людей с ограниченными возможностями со средним уровнем дохода.
Факторы, влияющие на спрос: социальное положение, экономическое состояние общества, сезонность (лето — период отпусков). Каждый сегмент клиентов важен для бизнеса, и удовлетворение потребностей каждого сегмента будет зависеть от ценовой стратегии и ассортимента услуг.
Анализ конкурентов: существует конкуренция со стороны других спортивных центров, но новый спортцентр предлагает уникальный сервис для людей с ограниченными возможностями в Мурманской области. Конкуренты включают другие тренажерные залы, спортивные центры и фитнес-клубы в регионе (подробнее см. Приложение № 6).
Стратегия продвижения: эффективная реклама будет направлена на информирование потенциальных клиентов о наличии нового спортцентра и уникальных услугах, которые он предлагает.
Маркетинговая стратегия:
- Цели: захват и удержание доли рынка для обеспечения конкурентоспособности и безубыточного функционирования.
- Фокус на создании спроса: акцент на уникальность и качество услуг, а также на ценовой политике.
- Адаптивность к потребителю: стратегия будет соответствовать уровню адаптации к спросу.
- Реакция на рыночные изменения: своевременное реагирование на изменения в конъюнктуре рынка.
- Тип реакции: диверсификация услуг, изменение цен и ассортимента в соответствии с конкуренцией.
Тактический план маркетинга:
- Товарная политика: предложение спортивных услуг высокого качества и широкий ассортимент.
- Ценовая политика: краткосрочные и долгосрочные цели основанные на производственных издержках, спросе и ценах конкурентов.
- Ценообразование: стратегия основана на товарной политике с более низкими ценами на протяжении первых лет работы, а затем — сопоставимые или даже выше цены конкурентов в период зрелости.
- Дисконтная политика: вариативный дисконт для привлечения клиентов на протяжении всего периода деятельности спортцентра.
- Качество сервиса: обеспечение высочайшего уровня обслуживания и обслуживания посетителей.
Спортивный центр для людей с ограниченными возможностями «МурманЪ — ФИТ»
Цель проекта:
Создание современного спортивного центра, ориентированного на людей с ограниченными возможностями, в городе Мурманске, Первомайском округе.
Организационная структура:
- Директор
- Главный бухгалтер
- Менеджер по продажам и услугам
- Специалисты: массажисты, сурдопереводчик
- Инструкторы тренажерного зала и фитнес-зала
- Тренеры по командным видам спорта
- Техличный персонал
Главный менеджер:
На начальных этапах и в течение первых пяти лет работы центра главный менеджер будет отвечать за ежедневную деятельность, включая управление персоналом, контроль состояния оборудования и инвентаря, разработку расписания и ценовой политики.
Директор:
Директор будет заниматься общим управлением центром, контролировать работу сотрудников и обеспечивать маркетинговую политику учреждения. Он также будет отвечать за имидж центра в городе и регионе.
Тренеры:
Все тренеры пройдут переобучение для работы с людьми с ограниченными возможностями.
Персонал:
Все сотрудники должны иметь медицинскую справку (медкнижку) и соответствующее образование по специальности. Более половины персонала будут иметь медическое образование, что обеспечит профессионализм и безопасность работы с клиентами.
Производственный план:
Структура и состав комплекса:
Требования к помещению: достаточная площадь, расположение вблизи городского транспорта, парковка. Предложено помещение по адресу пр. Кольский, 51, площадью 573 кв. м., которое удовлетворяет этим требованиям. В центре планируется создать следующие объекты:
| № | Объект | Описание |
|---|---|---|
| 1 | Тренажерный зал | С оборудованием для людей с ОВЗ: тренажеры, эспандеры, шины и т. д. |
| 2 | Массажный кабинет | С современным пандусным оборудованием и массажными столами |
| 3 | Фитнес-зал | С оборудованием для кардиотренировок и силовых упражнений |
| 4 | Спортивное поле | Для командных видов спорта: футбол, баскетбол, волейбол, теннис |
| 5 | Рецепшн | Многофункциональный, с возможностью трансформации в зависимости от мероприятий |
| 6 | Санузел | С соответствующей доступностью и оборудованием |
| 7 | Парковка | Для клиентов и персонала |
Материально-техническая база:
Для полноценного функционирования центра необходимы следующие закупки:
| № | Тип закупки | Описание |
|---|---|---|
| 1 | Спортивное снаряжение и инвентарь | Специальное оборудование для людей с ОВЗ: тренажеры, эспандеры, шины и т. д. |
| 2 | Пандусное оборудование | Для удобного доступа клиентов с ограниченными возможностями |
| 3 | Мебель и интерьер | Включая предметы мебели и дизайна для создания комфортной атмосферы |
| 4 | Техника массажного кабинета | Соответствующая стандартам и инновационная |
| 5 | Оборудование фитнес-зала | Кардиотренировки и силовые упражнения |
| 6 | Спортивное поле оборудования | Для командных видов спорта |
| 7 | Техника рецепшена | Многофункциональная, трансформируемая |
Все товары производители сертифицированы и соответствуют необходимым стандартам.
Ремонт и оборудование помещения:
Арендованное помещение требует лишь перепрофилирования (облицовка потолка и стен, замена осветительной системы, настройка санузла и водопроводной системы) и косметического ремонта. Ожидаемые затраты на аренду и оснащение помещения приведены в приложениях.
Финансовый план:
Сводка финансовых затрат на реализацию проекта представлена в приложении.
Для финансирования ежегодной аренды здания в Мурманске, его переоборудования под спортцентр и оснащения необходимы значительные финансовые средства. В целях обеспечения проекта планируется следующее:
- Создание ООО «МурманЪ — ФИТ» и привлечение частных инвестиций для реализации бизнес-плана.
- Привлечение государственных бюджетных средств в рамках программы поддержки малого бизнеса и субсидирования социально значимых проектов с льготной ценовой политикой для людей с ограниченными возможностями.
- Получение кредита в Мурманском отделении «Сбербанка» по программе кредитования «Бизнес-старт» с условием наличия у ООО стартового капитала в размере 20 % от предоставленного кредита.
Оформление помещения, ремонт и установка техники планируется завершить в течение шести месяцев. За это же время планируется подбрать и обучить персонал. Общая стоимость финансирования проекта на период организационного этапа (пока он не станет самоокупаемым) составляет 6 519 тыс. рублей.
Из этой суммы 5 884 тыс. рублей будут инвестированы в необоротные активы: 4 084 тыс. рублей — на спортивный инвентарь, предметы интерьера и мебель, а также 1 800 тыс. рублей — на оборудование и ремонт помещения. Остальные 635 тыс. рублей необходимы для покрытия текущих расходов, включая выплаты по кредиту и рекламные затраты.
Арендная плата не включена в расчет издержек первого полугодия, так как по льготному договору аренды ежемесячные платежи за помещение производятся через шесть месяцев с момента начала аренды.
Финансирование первого этапа реализации проекта будет осуществляться следующими способами:
— Наличные средства собственного капитала (1 000 тыс. рублей).
— Субсидии от государства (1 000 тыс. рублей).
— Частные инвестиции в ООО (970 тыс. рублей).
— Программы государственной поддержки малого бизнеса (550 тыс. рублей).
— Кредит, полученный в начале 2014 года на три с половиной года (3 000 тыс. рублей) (подробности см. в Приложении № 11; расчет процентов приведен в Приложении № 10).
В общей сложности эти средства полностью покрывают стартовые расходы компании.
Для достижения целевых показателей продаж рекомендуется начать рекламную кампанию уже на этапе организации деятельности компании. Максимальный бюджет рекламы должен быть выделен в первый год работы, а затем постепенно уменьшаться каждый последующий год на 10 %. Расходы на рекламу представлены в Приложении № 13 и отражены на диаграмме в Приложении № 14 для большей наглядности. Таким образом, общий рекламный бюджет оценивается в 100 тыс. рублей в первый год и 90 тыс. рублей во второй год, а затем постепенно уменьшается.
Согласно коэффициентной модели, представленной в работе, базовый объем реализации услуг может составить Х единиц. Поскольку компания начнет свою деятельность с июля 2014 года, то объем работ за первый период составит 0,5Х единиц. Во второй год ожидается реализация 1Х единиц услуг, в третий — 1,4Х единиц, в четвертый — 1,6Х единиц, а в пятый — 1,8Х единиц. Подробнее о численности персонала и объеме работ на разных этапах реализации проекта см. в Приложении № 13.
Расчет окончательной суммы показателей:
-
В итоге, исходя из расчетов по затратам и реализации, мы получаем план доходов и расходов (см. Приложение № 17). Эта таблица основана на среднерыночных показателях конкурентов и учитывает прогнозируемое количество посетителей и среднюю цену за услуги.
-
Учитывая жизненные стадии проекта и особенности рынка, мы можем определить средний годовой объем реализации услуг Х единиц и построить его динамику по годам (см. Приложение № 18).
-
Расчет амортизационных расходов приведен в Приложении № 19.
-
Ниже представлена таблица с итоговым расчетом чистой прибыли за разные периоды и в целом за весь проект (Приложение № 20). Как видно, компания уже в первый год работы получает небольшой прибыль, а затем наблюдается ее рост.
Итоговая чистая прибыль проекта составляет 81 526,9 тыс. рублей. Важно отметить, что в расчет включены социальные мероприятия и другие расходы, которые будут осуществляться компанией.
6.2 Итоговая оценка проекта:
Основным показателем эффективности считается чистая прибыль компании. На основе проведенного анализа можно сделать следующие выводы:
- Срок окупаемости спортцентра — один год, когда предприятие начинает приносить прибыль.
- Чистая прибыль проекта составляет 81,5 млн. рублей.
Таким образом, проект перспективен и выгоден, его реализация оправдана.
Анализ рисков
В любой деятельности коммерческой организации существуют риски, которые можно разделить на четыре категории: производственные, коммерческие, финансовые и непредвиденные обстоятельства (форс-мажор). Подробный анализ рисков представлен в Приложении № 21. Для снижения вероятности возникновения этих рисков предлагается страхование имущества и разработка эффективной стратегии маркетинга, так как именно изменения в объеме реализации могут оказать наибольшее влияние на проект.
Заключение
Вывод: Таким образом, выполнив поставленные задачи, я смог оценить эффективность проекта создания спортцентра для людей с ограниченными возможностями по стандартной методике. Моя гипотеза о том, что при составлении тщательного бизнес-плана такой проект может быть реализован в кратчайшие сроки и принести значительную прибыль, подтвердилась.
Результаты исследования: На основе расчетов можно сделать вывод, что фирма начинает приносить прибыль уже в течение первого года работы, а затем наблюдается рост прибыли благодаря увеличению выручки от реализации услуг и сокращению расходов. Итоговая чистая прибыль проекта составляет 81,5 миллиона рублей, что указывает на его рентабельность и успешность. Срок окупаемости инвестиций в спортцентр — один год.
Возможности практического применения результатов: Я считаю, что разработанный бизнес-план может быть успешно реализован в реальных экономических условиях нашего региона.
[Электронный ресурс]//URL: https://bizlana.ru/biznes-plan/tsentr-dlya-detey-s-ogranichennyimi-vozmojnostyami/
Список литературы
Монографии:
-
Иванов С. И. «Экономика. Основы экономической теории, книга 1». Москва: ВИТА, 2011. 319 стр.
-
Иванов С. И. «Экономика. Основы экономической теории, книга 2». Москва: ВИТА, 2011. 319 стр.
-
Ильенкова С. Д. «Производственный менеджмент: Учебник для вузов». Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. 583 стр.
-
Ковалева А. М. «Финансы в управлении предприятием». Москва: Финансы и статистика, 2006. 377 стр.
Книги под общей редакцией:
-
Буров И. С., Морошкин М. В., Новиков А. П. «Бизнес-план. Методика составления». Москва: ЦИПКК, 2008. 374 стр.
-
Дмитриев Ю. А., Гутман Г. В., Краев В. Н. «Бизнес-план/структура, содержание/. Методические указания к разработке». Москва: Финансы и статистика, 2009. 311 стр.
-
Поляк Г. Б., Акодис И. А., Краева Т. А. и др. «Финансовый менеджмент: Учебник для вузов». Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2008. 518 стр.
-
Томпсон А. А., Стрикленд А. Дж. «Стратегический менеджмент. Искусство разработки и реализации стратегии: Учебник для вузов». Пер. с англ. под ред. Л. Г. Зайцева, М. И. Соколовой. Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. 576 стр.
-
Уткин Э. А., Кочетова А. И. «Бизнес-план. Как развернуть собственное дело». Москва: АКАЛИС, 2009. 176 стр.
Электронные документы (Интернет):
-
[Название сайта или портала] (адрес в сети) — список публикаций, статей и т.д. с указанием авторов, названий, дат публикации и других необходимых данных.
-
Информация о кредитном предложении «Бизнес-старт» от «Сбербанка»[Электронный ресурс] — Режим доступа: http://sberbank.ru/murmansk/ru/s_m_business/credits/bus_start/?utm_source=google.b&utm_medium=context&utm_term=biznes-start&utm_campaign=KMB_start
-
Аренда недвижимости в г. Мурманске [Электронный ресурс] — Режим доступа: http://rio.murmansk.ru/nomer/wednesday/index.html
-
Тренажеры для людей с ограниченными возможностями и реабилитации людей после травм [Электронный ресурс] — Режим доступа:
Приложение 1:
Направления деятельности спортцентра для людей с ограниченными возможностями:
- Разработка и реализация программ тренировок по популярным видам спорта в регионе;
- Проведение рекламных кампаний, направленных на пропаганду здорового образа жизни;
- Профессиональная подготовка спортсменов-индивидуалов и городских команд в рамках подготовки к паралимпийским соревнованиям;
- Создание реабилитационных планов для людей с ограниченными возможностями здоровья;
- Организация предоставления услуг, включая подготовку спортивных залов, разработку ценовой политики и графиков работы, а также льготное обслуживание по государственной программе.
Приложение 2:
План маркетинговой стратегии:
- «Организационный» этап (январь-июнь 2014 г.): рекламная кампания, подготовка и установка оборудования, подбор персонала, установление связей с социальными организациями;
- «Начальный» этап (июль 2014 г. — декабрь 2014 г.): широкая реклама открытия спорткомплекса для людей с ограниченными возможностями, привлечение посетителей и фокус на качественное обслуживание клиентов;
- «Развитие» этап (январь-июнь 2015 г.): снижение затрат на рекламу и достижение плановых объемов продаж;
- «Стабильная работа» этап (июль 2015 г. — 2018 г.): стабилизация и увеличение доходов, расширение клиентской базы, фокус на постоянных клиентах.
Приложение 3:
Анализ целевой аудитории:
| Группы покупателей | Основные критерии покупок |
|---|---|
| Люди с ограниченными возможностями здоровья (основные клиенты) | Специализированное оборудование, доступность, разнообразие услуг |
| Студенты | Цена, стиль, разнообразие услуг |
| Спортсмены | Качество оборудования, опыт тренеров, цена |
| Случайные клиенты | Разнообразие услуг, цена, качество обслуживания |
Приложение 4:
Анализ конкурентов:
| Название конкурента | Предложения спортцентра |
|---|---|
| Бассейн | Тренажерный зал (+), специальные программы для людей с ОВЗ (-), трансформер-спортзал, массажные кабины, мини-кафе (+) |
| Nord Gym | Тренажерный зал (+), специальные оборудование и программы для ОВЗ (+), трансформер-спортзал, мин. кафе (+) |
| Sport PLAZA | Тренажерный зал (+), специальные оборудование и услуги для ОВЗ (-), массажные кабины, мин. кафе (+) |
| Гларус | Тренажерный зал (+), специальные программы для спортсменов (-), трансформер-спортзал, мин. кафе (++) |
| Омега Фитнес | Тренажерный зал (+), специальное оборудование и услуги для ОВЗ (+), массажные кабины |
Приложение 5:
Методы стимулирования и продвижения услуг:
- Размещение информации в спортивных буклетах и на сайтах;
- Социальная реклама с государственными структурами;
- Интернет-реклама, включая создание информационного сайта и баннеры;
- Social Media Marketing (SMM) — использование социальных сетей для распространения контента и обратной связи с клиентами;
- ТВ-реклама на местных каналах г. Мурманска с акцентом на новостные программы.
Реклама в газетах, которые печатают бесплатные объявления: «Из рук в руки», «RIO Мурманск».
Приложение 8:
Предполагаемая структура и состав спортивного комплекса:
| № | Вид | Количество |
|---|---|---|
| 1 | Многофункциональный рецепшн (обслуживание клиентов, гардероб, специализированный мини-магазин, мини-кафе) | 1 |
| 2 | Тренажерный зал | 1 |
| 3 | Спортивный зал «трансформер» (для командных видов спорта и фитнес-занятий) | 1 |
| 4 | Массажный кабинет | 1 |
| 5 | Раздевалки мужские | 1 |
| 6 | Раздевалки женские | 1 |
| 7 | Душевые комнаты | 2 |
| 8 | Туалеты | 2 |
| 9 | Кабинет персонала | 3 |
| 10 | Подсобные помещения | 2 |
Приложение 9:
Затраты на спортивный инвентарь, мебель и другие предметы интерьера:
| Наименование | Количество | Сумма, тыс. руб. |
|---|---|---|
| Тренажеры | 20 | 1 500 |
| Спортивные аксессуары и фитнес-оборудование | 50 | 400 |
| Баскетбольное оборудование | 1 | 84 |
| Футбольные ворота | 2 | 30 |
| Волейбольная сетка | 1 | 30 |
| Душевые кабины | 8 | 240 |
| Предметы интерьера (столы, шкафы, стулья, тумбы, телевизоры, музыкальные центры и т. д.) | — | 500 |
| Пандусы и специализированное оборудование для людей с ограниченными возможностями | — | 700 |
| Оборудование массажного кабинета | — | 100 |
| Прочие | — | 500 |
| Итого: | — | 4 084 |
Приложение 10:
Капитальные затраты на годовую аренду и оборудование помещения:
| Статья расходов | Сумма затрат, тыс. руб. |
|---|---|
| Годовая аренда помещения | 3 094 |
| Строительные материалы | 500 |
| Электроматериалы | 300 |
| Материалы для отделки помещений | 500 |
| Оплата подрядчикам | 500 |
| Итого: | 4 894 |
Приложение 11:
Кредитный план проекта:
| Год | Расходы получателя ссуды | Проценты | Погашение основной суммы | Остаток задолженности |
|---|---|---|---|---|
| 2014 | 499 989,17 | 364817,71 | 202630,75 | 30 365,05 |
| 2015 | 364817,71 | 202630,75 | 968118,27 | 555 190,55 |
| 2016 | 202630,75 | 968118,27 | 555 190,55 | — |
| 2017 (до середины года) | 30 365,05 | — | — | — |
Приложение 12:
Расчет процентов по модели:
где di — дата i-ого денежного потока, d0 — дата начального денежного потока, n — кол-во денежных потоков, CFi — сумма i-го денежного потока по договору о размещении денежных средств. Разнонаправленные денежные потоки включаются в расчет с противоположными знаками, а именно предоставление кредита включается со знаком «минус», возврат заемщиком кредита и процентов по нему со знаком «плюс». IRR — эффективная процентная ставка, выраженная в процентах годовых.
Приложение 13:
Расходы на рекламу ООО «МурманЪ — ФИТ»:
| Вид рекламы | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| Реклама на ТВ | 60 000 | 75 000 | 50 000 | 60 000 | 40 000 |
| Наружная реклама | 10 000 | 10 000 | 5 000 | 5 000 | — |
| Реклама в Интернете | 10 000 | 5 000 | 5 000 | 7 900 | 5 000 |
| Специальные проекты | 20 000 | — | 21 000 | — | 20 600 |
| Итого: | 100 000 | 90 000 | 81 000 | 72 900 | 65 600 |
Приложение 14:
Модель рекламных расходов ООО «МурманЪ — ФИТ»:
Приложение 15:
Численность работающих с учетом этапов реализации проекта:
| Занимаемая должность | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| Директор | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Главный бухгалтер | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Менеджер по продажам и услугам | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 |
| Сурдопереводчик | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Инструктор тренажерного зала | 3 | 3 | 5 | 5 | 5 |
| Инструктор фитнес-зала | 3 | 3 | 5 | 5 | 5 |
| Тренер командных видов спорта | 3 | 3 | 4 | 4 | 4 |
| Массажист | 1 | 2 | 2 | 3 | 3 |
| Прочий персонал | 5 | 5 | 7 | 8 | 8 |
| Итого персонала | 19 | 20 | 27 | 30 | 30 |
Приложение 16:
Расчет трудовых затрат на работу фирмы с учетом страховых взносов:
(Примечание: данные приложения содержат конфиденциальную информацию и не могут быть опубликованы в открытом доступе. Они представлены только в качестве части доклада.)
| Должность |
| Директор |
| Главный бухгалтер |
| Менеджер по продажам и услугам |
| Сурдопереводчик |
| Инструктор тренажерного зала, фитнес-зала |
| Тренер командных видов спорта |
| Массажист |
| Прочий персонал |
| Итого |
| — |
| Индексация |
| 2014 |
| 2015 |
| 2016 |
| 2017 |
| 2018 |
| Прирост заработной платы для всех должностей с 2014 по 2018 год составляет от 30% до 60%. |
| Прогнозирование числа посетителей и расчеты продаж: |
| Тренажерный зал (прогноз посещаемости и выручки) |
| Фитнес-зал (прогноз посещаемости и выручки) |
| Большой спортивный зал (прогноз посещаемости и выручки) |
| Массажный кабинет (прогноз посещаемости и выручки) |
| Спортивный мини-магазин (прогноз продаж) |
| Мини-кафетерий (прогноз продаж) |
| Итого прогнозируемая выручка от услуг |
| Прогнозирование объемов продаж на 2014—2018 годы: |
| Тренажерный зал |
| Фитнес-зал |
| Большой спортивный зал |
| Массажный кабинет |
| Спортивный мини-магазин |
| Мини-кафетерий |
| Итого прогнозируемый объем продаж |
| Формула расчета амортизационных расходов (линейный метод): |
| А = ?(ос) * (Н.А./100%) |
| где: А — ежегодная амортизация, ?(ос) — сумма основных средств фирмы, Н.А. — норма амортизации |
| План денежных потоков и расчет прибыли на 2014—2018 годы: |
| Собственные сбережения |
| Доход фирмы |
| Частные инвестиции |
| Государственные программы поддержки малого бизнеса |
| Государственная субсидия на социально значимый проект |
| Получение кредита |
| Счета заемных средств |
| Амортизация |
| Рекламные расходы |
| Необоротящие активы |
| Оплата труда |
| Прочие расходы |
| Налог на прибыль |
| Чистая прибыль |
Риски и факторы риска для фитнес-центра
Производственные риски
Болезнь тренеров: Если заболеет тренер по определенному виду спорта, фитнес-центр может столкнуться с потерей этого вида услуг на время болезни специалиста. Это приведет к убыткам от неиспользованных абонементов. Однако, сохраняя двух тренеров на каждый вид спорта, риск можно минимизировать.
Поломка оборудования: Хотя вероятность поломки основного тренажерного оборудования невелика, необходимо следить за состоянием спортивной техники и помещений. Уделите особое внимание пожарной безопасности здания.
Коммерческие риски
Снижение спроса: Чтобы снизить коммерческие риски, связанные со снижением интереса потребителей к спортивным услугам, фитнес-центр должен сосредоточиться на маркетинговой стратегии:
- Образование сети сервисного обслуживания для быстрого реагирования на запросы клиентов.
- Поддержание конкурентоспособной ценовой политики.
- Формирование позитивного имиджа и бренда через красивый внешний вид персонала, качественное общение с клиентами.
- Активная реклама спортивных услуг фитнес-центра.
Финансовые риски
Инфляция: Для управления финансовыми рисками, связанными с инфляцией, необходимо внедрить эффективную систему финансового менеджмента.
Форс-мажор
Фитнес-центр должен быть готов к непредвиденным обстоятельствам и иметь резерв финансовой прочности для преодоления возможных трудностей.
Свежие комментарии