Бизнес-план создания мини-отеля «Катрин»

Содержание

Введение	2
1. Бизнес-план создания мини-отеля на «Катрин»
1.1. Резюме	3
1.2. Виды товаров (услуг)	4
1.3. Рынки сбыта товара (услуги)
Анализ состояния отрасли гостеприимства Центрального района	5
Сегментирование рынка	14
Емкость рынка потребителей	14
1.4. Конкуренция на рынках сбыта	15
SWOT-анализ мини-отеля «Катрин»	16
1.5. План маркетинга	16
Товарная политика	17
Ценовая политика	17
Реклама	17
Бюджет маркетинга	17
1.6. План производства	18
1.7. Организационный план	21
1.8. Правовое обеспечение деятельности фирмы	22
1.9. Оценка риска и страхование	22
1.10. Финансовый план	23
Заключение	34
Список использованной литературы	35

Введение

Бизнес-план – это представленный в письменной форме, стратегический план создания бизнеса организации, отражающий его текущее состояние, предлагаемые потребности и ожидаемые результата деятельности.

Целью данной курсовой работы является составление бизнес-плана по открытию нового мини-отеля в Центральном районе г. Санкт-Петербурга.

Объект планирования – мини-отель «Катрин».

Предмет планирования – разработка бизнес-плана.

Для достижения поставленной цели будут решены следующие задачи:

• Составление резюме проекта;
• Описание видов услуг;
• Анализ рынка;
• Анализ конкуренции;
• Составление плана маркетинга, производственного плана, организационного и финансового плана;
• Проведение оценки риска и анализа чувствительности проекта.

Метод исследования — оценка экономической эффективности проекта выполняется в соответствии с методикой ЮНИДО с использованием пакета «Project Expert».

1.1. Резюме

Цель проекта:предлагается создать мини гостиницу «Катрин» в центральном районе Санкт-Петербурга по адресу ул. Марата,60 на первом этаже в жилом доме. Целевая аудитория – российские и иностранные туристы среднего класса, ориентированные на комфортное размещение в непосредственной близости к основным достопримечательностям.

Основным направлением бизнеса предприятия является сдача номеров для временного проживания. Общая площадь гостиницы 300 м. кв., 25 номеров на 40 мест.

В мини-отеле будут следующие категории номеров:

• Категория «Стандарт»

10 одноместных номеров (10 мест). Цена за сутки 1,8 тыс. рублей;

10 двухместных номеров (20 мест). Цена за сутки 2,8 тыс. рублей;

• Категория «Люкс»

5 двухместных номеров (10 мест). Цена за сутки 3,5 тыс. рублей.

Клиент может воспользоваться телефонной связью, есть кабельное телевидение, установлен Wi-Fi в каждом номере, современная меблировка. Номера обслуживаются круглосуточно.

Мини-гостиница «Катрин» ориентирована на среднюю ценовую категорию российских и иностранных туристов, которые останавливаются в городе на несколько дней, и имеет следующие преимущества: удобное месторасположение в центре города вблизи основных достопримечательностей, привлекательные цены, комфорт и удобство на уровне трёхзвёздочных отелей, индивидуальный сервис.

Организационно-правовая форма: Индивидуальный предприниматель.

Дата начала проекта: 01.05.2014. Срок проекта 3 года.

В качестве финансовых источников являются собственные средства учредителя Малюсевой Е.Ю.. в размере 8000 тыс. рублей.

1.2. Виды товаров (услуг)

Основным направлением бизнеса мини-отеля является сдача номеров для временного проживания.

Мини-гостиница «Катрин» предлагает одноместные, двухместные и люкс комфортабельные уютные номера с раздельными кроватями. Клиент может воспользоваться телефонной связью, есть кабельное телевидение, интернет. В каждом номере современная меблировка, установлены сейфы. В ванных комнатах современные душевые кабины, фен, туалетные принадлежности, каждый номер обслуживается круглосуточно. Ограничений по времени заселения в гостиницу нет.

Отель будет предоставлять следующие виды услуг гостям:

1. Бронирование по телефону или на сайте:

тел (812) 520-70-71;

факс (812) 520-70-72;

E-mail: mh-katrina@list.ru

Плата за бронирование не взымается;

2. Проживание в комфортабельных номерах:

• Категория «Стандарт»

10 одноместных номеров (10 мест). Цена за сутки 1,8 тыс. рублей;

10 двухместных номеров (20 мест). Цена за сутки 2,8 тыс. рублей;

• Категория «Люкс»

5 двухместных номеров (10 мест). Цена за сутки 3,5 тыс. рублей.

3. Питание (завтрак) включено в стоимость проживания;
4. Обслуживание номерного фонда.

За счет такого ценового предложения, мини-гостиница конкурирует с другими предприятиями гостиничного хозяйства, обеспечивая высокий уровень сервиса, при приемлемой цене. Основными потребителями являются российские и иностранные туристы, бизнесмены, потребители со средним уровнем дохода.

Основное преимущество мини отелей для клиента — это сознание того, что в этом отеле обслуживают именно его, единственного и неповторимого постояльца, желания которого будут выполняться качественно и своевременно. Также немаловажно, что в отличие от больших отелей, здесь легче обеспечить тишину и домашнюю атмосферу, что позволяет сделать отдых наиболее комфортным.

1.3. Рынки сбыта товара (услуги)

Анализ состояния отрасли гостеприимства Центрального района

Центральный район расположен на левом берегу реки Невы.

Всю территорию района от Дворцовой набережной у Адмиралтейства и до Александро-Невской лавры пересекает Невский проспект, длина которого 4,5 километра. Невский проспект пересекают: набережные реки Мойки и канала Грибоедова, Садовая улица, набережная реки Фонтанки, Литейный проспект и продолжающий его Владимирский проспект, Лиговский проспект и Полтавская улица. Кроме того, к Невскому проспекту справа и слева подходит 16 улиц. К основным транспортным магистралям относится, также, и Суворовский проспект.

Отлично развито транспортное сообщение – на территории района расположено более 10 станций метрополитена: «Невский проспект», «Достоевская», «Гостиный Двор», «Пл. Восстания», «Владимирская», «Пл. Александра Невского» I и II, «Чернышевская», «Маяковская», «Адмиралтейская», «Пушкинская», «Звенигородская», «Лиговский проспект»; а так же Московский вокзал.

Центральный район входит в число районов, составляющих историческое ядро Санкт-Петербурга. Здесь сосредоточено больше, чем в других районах города, памятников истории и архитектуры (около 360 охраняемых государством). Для того, чтобы обойти их всех, понадобится не один день.

Перечислять достопримечательности можно очень долго – Летний и Таврический сады, Дворцовая площадь с Эрмитажем, огромное количество храмов и соборов. Так же на территории района баснословное количество домов и квартир-музеев, литературных музеев, домов культуры и отдыха. Для любителей культурного досуга открыты двери Октябрьского концертного зала и Большого и Малого залов Филармонии. Здесь же находится большинство театров города: драмы имени А.С. Пушкина, драмы имени Г.Товстоногова, комедии имени Н. Акимова, музыкальной комедии и так далее. О различных ночных клубах и прочих увеселительных заведениях и говорить не приходится – достаточно ночью пройти по Невскому проспекту, чтобы в течение 5 минут найти заведение по вкусу.

Ра на Лиговском Метро: Лиговский пр. Цена:2300 — 3300	Камердинер Метро: Пл. Восстания Цена:5200 — 6500
5 советская Метро: Пл. Восстания Цена:2000 — 5000	Невский Экспресс Отель Метро: Пл. Восстания Цена:2890 — 7020
Лето (Leto) Метро: Пушкинская Цена:1500 — 6000	Арт отель Радищев Метро: Чернышевская Цена:3000 — 6500
Невский Гранд Метро: Невский пр. Цена:2890 — 8990	Невский берег 93 Метро: Пл. Восстания Цена:2300 — 10500
Рахманинов Метро: Невский пр. Цена:3500 — 6000	Ра на Кузнечном Метро: Владимирская Цена:1800 — 3300
Соната на Ломоносова Метро: Владимирская Цена:3500 — 6000	Невский двор Метро: Маяковская Цена:2800 — 5000
Ра на Невском 44 Метро: Гостиный двор Цена:1700 — 5000	Мойка 5 Метро: Невский пр. Цена:2890 — 8990
Анабель 88 Метро: Маяковская Цена:3500 — 4500	5 Комнат Метро: Чернышевская Цена:1500 — 3500
Пижама Метро: Владимирская Цена:2500 — 4400	Олимп Метро: Пл. Восстания Цена:3500 – 4500
Аллюрия Метро: Пл. Восстания Цена:2000 — 3500	Алива (A’Liva) Метро: Пл. Восстания
Аллегро Лиговский Метро: Пл. Восстания Цена:4700 — 8100	Веллбин Метро: Пл. Восстания Цена:2000 — 3500
Атриум Метро: Пл. Ал. Невского Цена:3000 — 5900	Галерея Метро: Маяковская Цена:2800 — 7500
Аврора Центральная Метро: Пл. Восстания Цена:2000 — 3500	Плаза Метро: Маяковская Цена:3500 — 4500
Классик Метро: Пл. Восстания Цена:3500 — 4500	Крыша Метро: Владимирская Цена:2000 — 3500
М-отель Метро: Гостиный двор Цена:3500 — 4500	Невский контур Метро: Маяковская Цена:2000 — 3500
Невский дом Метро: Пл. Восстания Цена:2000 — 3500	Невский маяк Метро: Маяковская Цена:2000 — 3500
Старый Невский Метро: Пл. Ал. Невского Цена:2000 — 3500	Пилау Метро: Пл. Ал. Невского Цена:2000 — 3500
Пио на Грибоедова Метро: Невский пр. Цена:2000 — 3500	Пио на Моховой Метро: Чернышевская Цена:2000 — 3500
Примавера Метро: Маяковская Цена:3500 — 4500	Ажур Метро: Чернышевская Цена:3500 — 4500
Акме на Морской Метро: Адмиралтейская Цена:3800 — 8400	Апарт отель Метро: Маяковская Цена:3800 — 6900
Австрийский дворик Метро: Чернышевская Цена:3500 — 5000	Атлантика Метро: Невский пр. Цена:3500 — 4500
Бельведер Невский Метро: Невский пр. Цена:3500 — 6000	Водограй Метро: Гостиный двор Цена:3500 — 10000
Невский берег 122 Метро: Пл. Восстания Цена:2600 — 9200	Поликофф Метро: Гостиный двор Цена:2860 — 7460
Пушкинская 10 Метро: Пл. Восстания Цена:3500 — 4500	Октавиана Метро: Маяковская Цена:3500 — 4500
Соло на Гороховой Метро: Адмиралтейская Цена:3500 — 4500	Соло на Фурштатской Метро: Чернышевская Цена:3500 — 4500
Форте Инн Метро: Пл. Восстания Цена:3500 — 4500	Соната на Гороховой Метро: Адмиралтейская Цена:3500 — 4500
Соната на Маяковского Метро: Чернышевская Цена:3500 — 4500	Суворов Метро: Пл. Восстания Цена:2900 — 4500
Элегия Метро: Владимирская Цена:3800 — 6900	Элегант Метро: Владимирская Цена:3500 — 4500
Эгоист Метро: Владимирская Цена:3500 — 4500	Аничков Метро: Гостиный двор Цена:3960 — 9680
Арт отель Моховая Метро: Чернышевская Цена:3700 — 6400	9 Сов (Девять Сов) Метро: Пл. Восстания Цена:2500 — 6500
Розес (Roses hotel) Метро: Пл. Восстания Цена:3500 — 12000	Абажур на Лиговке Метро: Пл. Восстания Цена:2500 — 3800
Семейные апартаменты Метро: Чернышевская Цена:3200 — 5500	Доминик Хаус Метро: Пл. Восстания Цена:1800 — 4000
Адажио Метро: Маяковская Цена:2000 — 4500	Пять вечеров на Восстания Метро: Пл. Восстания Цена:2100 — 4200
Лиготель Метро: Пл. Восстания Цена:2000 — 3500	Комфорт на Чехова Метро: Маяковская Цена:2300 — 4800
Резиденция на Мойке Метро: Невский пр. Цена:2200 — 5800	Резиденция Метро: Невский пр. Цена:3300 — 5900
Маяковского 3 Метро: Маяковская Цена:1800 — 3000	Снег Метро: Маяковская Цена:2000 — 2500
Грифон Метро: Невский пр. Цена:1590 — 5800	Александр Инн Метро: Маяковская Цена:3500 — 5000:
Меланж Метро: Пл. Восстания Цена:1900 — 4300	Амплуа Метро: Маяковская Цена:2500 — 6700
Goodnight Hotel Метро: Маяковская Цена:1500 — 5800	Проворный верблюд Метро: Звенигородская Цена:2000 — 5500
Хамелеон Метро: Пл. Восстания Цена:900 — 2500	Питерская Метро: Маяковская Цена:2500 — 11500
Шале де Прованс Метро: Лиговский пр. Цена:4200 — 10000	Австрийский дворик 2 Метро: Чернышевская Цена:3800 — 6450

Как оказалось, в районе метро Лиговский проспект сосредоточено наименьшее количество мини-отелей по сравнению с другими станциями метро Центрального района. Именно поэтому было принято решение об открытие мини-отеля по адресу ул. Марата, д. 60 в 5-ти минутах ходьбы от метро Лиговский проспект. В непосредственной близости находятся Московский вокзал, торгово-развлекательные комплексы (Галерея, Олимпик Плаза, Невский центр, Невский Плаза, Планета Нептун), ночные клубы, бары, рестораны.

Сегментирование рынка

Сегментация рынка гостиницы осуществляется по следующим признакам:

1. Географический критерий;
2. Ценовой критерий;
3. Качественный критерий;
4. Поведенческий критерий;
5. Возрастной критерий.

Целевой рынок — это наиболее подходящая и выгодная для отеля группа сегментов рынка. Мини-отель «Катрин» имеет следующий целевой рынок:

• Высокое качество обслуживания;
• Средняя ценовая категория;
• Посетители всех возрастов и категорий.

Емкость рынка потребителей

Основными потребителями услуг мини-отеля являются индивидуальные российские и иностранные туристы, путешествующие с познавательной целью. Предполагается, что они составят 60-70% постояльцев мини-отеля «Катрин». Остальная часть будет состоять из бизнесменов, людей, желающих снять номер на одну ночь, гостей города и др.

1.4. Конкуренция на рынках сбыта

В Центральном районе есть много мини-отелей, соответствующих критерию «цена — качество». Но в районе метро «Лиговский проспект» располагается всего два мини-отеля: «Шале де Прованс» и «Ра Лиговский».

Отель «Шале де Прованс» ориентирован на потребителей с более высоким уровнем дохода, т.к. цены на номера варьируются от 4,5 до 10 тыс. рублей. Поэтому в качестве основного конкурента будет рассматриваться мини отель «Ра на Лиговском».

Отель «Ра на Лиговском» располагается по адресу: г. Санкт-Петербург, Лиговский пр. 87, в 10 минутах ходьбы от Московского вокзала. Отель находится в тихом дворе Лиговского проспекта, открыт в 2010 году. В отеле 22 номера: Стандарт, Комфорт, Де-Люкс и Люкс двухуровневый. В каждом номере гостиницы бесплатный wi-fi, телевизор, кондиционер, сейф, холодильник, фен, туалетные принадлежности, душевая кабина.

Отель «Ра на Лиговском» предоставляет гостям следующие услуги:

• Сейф на ресепшн
• Чай, кофе, сливки, сахар
• Тостер, СВЧ
• Кулер с водой
• Организация экскурсий
• Заказ билетов в театр и на концерты
• Бесплатная регистрация иностранных граждан
• Трансфер
• Размещение с домашними животными 200 руб/сут (до 10 кг)

В проживание включен горячий завтрак. Цены на проживание от 2550руб. До 5600руб. Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что мини-отель «Катрин» сможет конкурировать на гостиничном рынке.

SWOT-анализ мини-отеля «Катрин»

Таблица 1

Внутренняя среда		Внешняя среда
Сильные стороны	Слабые стороны	Возможности	Угрозы
1.Месторасположение отеля в центре города, рядом с метро 2.Оптимальное соотношение цены и качества услуг 3.Высококвалифицированный персонал 4.Индивидуальный подход к постояльцам (полное удовлетворение потребностей, нужд и запросов постояльца, например, постояльца поздравляют с Днём рождения, если он в данный момент проживает в отеле). 5. Наличие собственного интернет-сайта.	1. Нехватка номерного фонда для размещения больших туристических групп. 2. Далекое положение гостиницы от аэропорта 3.Наличие на рынке конкурентов в целом по городу	1. Привлечение различных постояльцев за счёт эффективного ценообразования 2.Развитие въездного и выездного туризма 3.Богатое историко-культурное наследие	1. Жесткая конкуренция на рынке гостиничных услуг. 2. Неблагоприятная экономическая ситуация в стране. 3. Сезонность

1.5. План маркетинга

В мини-отеле «Катрин» всеми вопросами, связанными с рекламной и маркетинговой деятельностью будет заниматься непосредственно генеральный директор Малюсева Екатерина Юрьевна. Формирование отдела маркетинга не предполагается. В отеле будет использоваться метод маркетинговых исследований Опрос в виде анкеты для выяснения мнений посетителей о гостинице.

Товарная политика

Персонал гостиницы оказывает услуги потребителю быстро и качественно. Услуги должны соответствовать стандарту и нормам. В мини-отеле «Катрин» имеется возможность создать индивидуальную атмосферу уюта и комфорта, чтобы клиент почувствовал заботу со стороны персонала.

Ценовая политика

В ценообразовании мини-отель использует метод установления цены несколько ниже цен конкурентов, при более высоком уровне сервиса, что обеспечит высокую заполняемость гостиницы.

Реклама

Для продвижения мини-отеля «Катрин» предполагаются следующие мероприятия:

• Размещение данных по мини-отелю в специализированных базах данных;
• Создание сайта мини-отеля в Интернете, с возможностью on-lineбронирования мест;
• Реклама сайта на туристических и развлекательных порталах Санкт- Петербурга;
• Реклама услуг мини-гостиницы «Катрин» на вокзалах, аэропорту с помощью рекламных щитов;
• Реклама на транспорте (метро, маршрутные автобусы, трамваи, троллейбусы).

Бюджет маркетинга

На проведение первоначальных маркетинговых мероприятий отводится 40 тыс. руб. В дальнейшем маркетинговый бюджет предполагается формировать в размере 5 тыс. руб., в эту стоимость будет входить поддержка сайта гостиницы, размещение информации в туристических и развлекательных местах, реклама на транспорте.

1.6. План производства

Первая задача − подбор помещения мини-гостиницы «Катрин». Было

выбрано помещение по адресу ул. Марата, дом 60 площадью 300 м.кв. стоимостью 5000 тыс. руб.

Оформление разрешительной документации – стоимость данного этапа составит 60 тыс. руб. Реконструкция и перепланировка стоит 700 тыс. руб.

Согласно проекту, общая площадь мини-отеля включает следующие помещения:

• 25 номеров для размещения гостей (40 мест), из них: 10 одноместных категории «Стандарт», 10 двухместных категории «Стандарт», 5 двухместных категории «Люкс»;
• Кухня;
• Подсобное помещение;
• Склад;
• Ресепшен;
• Коридоры;
• Холл.

Предполагается, что уровень загрузки мини-отеля по кой ко-местам в среднем будет 80%, так как номеров немного и цены на них невысокие.

Таблица 2

Планируемая загрузка по месяцам и кварталам

Номер	Число мест	Максимальная загрузка		Планируемая загрузка по месяцам и кварталам
				1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1-местн	10	Мс	300	290	270	270	280	290	300	300	300	290	280	270	295
		Кв	890	1 кв		830	2 кв		870	3 кв		890	4 кв		845
2-местн	20	Мс	600	590	585	580	585	590	600	600	600	590	580	580	595
		Кв	1790	1 кв		1755	2 кв		1775	3 кв		1790	4 кв		1755
Люкс	10	Мс	300	290	285	290	290	295	300	300	300	290	290	280	295
		Кв	290	1 кв		865	2 кв		885	3 кв		890	4 кв		865

Ниже представлена смета текущих затрат мини-отеля без учета затрат на текущий ремонт помещений, мебели и предметов интерьера.

Таблица 3

Наименование	Кол-во (ед.)	Способ получения	Стоимость ( руб.)	Период получения
Основное производственное оборудование:		Покупка		19.07.2014
Кровать двуспальная 1448*2044*730	15		225 000
Кровать односпальная 848*2044*730	10		100 000
Прикроватная тумба	40		80 000
Шкаф двустворчатый	25		250 000
Вешалка с зеркалом	25		25000
Бра	40		40 000
Люстра	25		50 000
Письменный стол	25		75 000
Обеденный столик	25		50 000
Стулья	40		60 000
ЖК телевизор	25		250 000
Телефон	26		26 000
Кресло	5		15 000
Сейф	6		48 000
Душевая кабина	20		400 000
Унитаз	29		101 500
Раковина	31		77 500
Джакузи	5		125 000
Кресло на ресепшен	1		3 000
Стойка ресепшен	1		50 000
Компьютер	1		20 000
Кассовый аппарат	1		50 000
Диван в холл	2		20 000
Кресло в холл	2		10 000
Итого			2 151 000

Таблица 4

Текущие затраты гостиницы тыс. руб.

Организационные расходы (канцелярия + интернет + телефон)	3,2
Коммунальные платежи	35
Охрана	25
Моющие и синтетические средства	15
Реклама	5
Итого	83,5

Таблица 5

Затраты на персонал

Должность	Кол-во	Зарплата (тыс. руб в мес.)
Ген. директор Администратор Инженер Горничная	1 3 1 4	60 20 18 15

Всего: 9 человек

198 000руб.

1.7. Организационный план

Организационная структура мини-отеля «Катрин» (линейная)

Генеральный директор

Администратор

Горничная

Инженер

Организация труда мини-гостиницы «Катрин» осуществляется генеральным директором гостиницы. Он организует работу и обеспечивает экономическую эффективность деятельности гостиницы, осуществляет контроль за качеством обслуживания клиентов. Занимается соблюдением санитарно-технических и противопожарных требований. Обеспечивает ведение гостиничного хозяйства, своевременное и качественное предоставление проживающим комплекса услуг. Организует работу по проведению капитального и текущего ремонта, повышению уровня комфортабельности. Обеспечивает ведение и своевременное представление установленной отчетности о результатах финансовой деятельности гостиницы, уплате налогов и сборов. Принимает меры по обеспечению гостиницы квалифицированным персоналом. Способствует развитию коммерческой деятельности.

Администратор — занимается решением вопросов, связанных с бронированием номеров, приемом и выездом гостей, их регистрацией и размещением по номерам. Также в обязанность администратора входит приготовление завтрака, контроль за чистотой и сохранностью номерного фонда. Он распределяет обязанности между горничными и инженером, решает все конфликтные ситуации, занимается бронированием билетов в театры и на концерты, выполняет указания ген. директора.

Горничная убирает и содержит в чистоте жилые номера мини-отеля, места общего пользования и подсобные помещения, осуществляет смену постельного белья и полотенец в сроки, предусмотренные стандартами обслуживания и внутреннего распорядка в гостинице.

Инженер устраняет все неполадки в мини-отеле.

1.8. Правовое обеспечение деятельности фирмы

В качестве организационно-правовой формы мини-отеля «Катрин» выбран индивидуальный предприниматель.

Форма собственности – частная.

Собственником дела является Малюсева Е.Ю.

По российскому ГОСТу (ГОСТ Р 50645-94) малой гостиницей называется предприятие, предоставляющие временное проживание и имеющее от одного до пятидесяти номеров. Но если площадь номерного фонда не превышает 300 кв. метров – это мини-отель.

1.9. Оценка риска и страхование

Состав возможных рисков и их влияния на осуществление проекта представлен в таблице 6.

Таблица 6

Перечень возможных рисков

Риски	Влияние на деятельность организации
Снижение цен конкурентами	Вследствие этого существует риск, что клиенты перестанут пользоваться нашими услугами. Ответная мера – вынужденное снижение цен.
Создание неблагоприятной атмосферы в гостинице	Риск потери имиджа мини-отеля и снижения репутации, вследствие чего снизится его загрузка.
Изменение в налоговом законодательстве, рост налогов	Риск падения объемов продаж, уменьшение чистой прибыли.

Влияние этих факторов будет рассмотрено в финансовом плане при оценке чувствительности проекта.

1.10. Финансовый план

Финансовый раздел бизнес-плана создания мини-отеля «Катрин» рассчитываем, используя систему «Project Expert».

Используемые в системе методы соответствуют требованиями методики ЮНИДО.

Информация о компании — баланс компании на момент начала проекта, детальное описание ее активов, обязательств, запасов. На начало проекта создания мини-отеля имеется 8 млн. руб. собственных средств.

Инвестиционный план – описание инвестиции и подготовительных работ, связанные с реализацией проекта (табл. 7).

В ProjectExpertупор сделан не на временные характеристики проекта, а на финансовые аспекты подготовки проекта — стоимость подготовительных работ, используемые ресурсы.

Таблица 7

Календарный план

Исходные данные о сбыте произведенной продукции и об издержках, которые могут быть отнесены к периоду производственной деятельности предприятия, вводятся в разделе «Операционный план»

Таблица 8

Таблица 8 (продолжение)

Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в Отчете о движении денежных средств («Кэш-фло»). Баланс наличности представлен в последней строке таблицы «Кэш-фло» и демонстрирует прогнозируемое состояние расчетного счета предприятия в каждый момент его деятельности. Отрицательное значение остатка на расчетном счете в какой-либо период времени означает, что предприятие не располагает необходимой суммой денег для реализации проекта. В этой ситуации для осуществления задуманных планов необходимо обеспечить финансирование проекта из внешних источников.

Раздел «Финансирование» предназначается для подготовки плана финансовой деятельности предприятия. Здесь можно описать условия привлечения финансовых ресурсов, порядок обслуживания задолженности и расчетов с акционерами, а также определить условия размещения свободных денежных средств и использования прибыли предприятия.

К разработке схемы финансирования проекта можно приступать лишь после завершения формирования инвестиционного плана и производственной программы предприятия, когда определены все источники поступлений и затрат.

Результаты моделирования деятельности предприятия отражаются в финансовых отчетах, таблицах и графиках.

Отчет о прибылях и убытках (табл.9) позволяет определить, из каких составляющих складывается прибыль предприятия.

Валовый объем продаж равен сумме поступлений от продажи продукции за вычетом НДС. Валовая прибыль определяется как разность чистого объема продаж и прямых издержек. Прибыль до выплаты налога образуется после вычитания из валовой прибыли налога на имущество, постоянных издержек, амортизации, процентов по кредитам, других издержек и убытков предшествующих периодов. Налогооблагаемая прибыль складывается из суммы прибыли до выплаты налогов, суммы издержек, отнесенных на прибыль и прибыли от курсовой разницы. Чистая прибыль получается после вычитания из налогооблагаемой прибыли налога на прибыль.

Таблица 9

Таблица 9 (продолжение)

Отчет о движении денежных средств или «Кэш-фло» (от англ. Cash Flow) (табл.10) показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат. Отчет о движении денежных средств содержит три раздела, соответствующих основным направлениям деятельности компании:

• кэш-фло от операционной деятельности;
• кэш-фло от инвестиционной деятельности;
• кэш-фло от финансовой деятельности.

В разделе «Кэш-фло от операционной деятельности» представлены денежные поступления и выплаты, связанные со сбытом, производством, расчетами по налогам, операциями по размещению временно свободных денежных средств. Производственные затраты объединены в две группы: «Суммарные прямые издержки» и «Суммарные постоянные издержки».

Раздел «Кэш-фло от инвестиционной деятельности» отражает движение денежных средств, связанных с инвестиционным периодом реализации проекта.

Раздел «Кэш-фло от финансовой деятельности» отражает поступления и выплаты денежных средств по операциям, связанным с финансированием проекта.

Две итоговые строки «Кэш-фло» отражают баланс наличности на начало и конец каждого периода. Баланс наличности позволяет судить о возможности предприятия генерировать достаточное количество денежных средств для покрытия обязательств. В случае дефицита средств требуется привлечение дополнительных источников финансирования в виде заемного или акционерного капитала.

Следует заметить, что «Кэш-фло» отображает денежные потоки, которые полностью определяются параметрами, заданными пользователем в процессе ввода данных. При этом Project Expert используется как инструмент проектирования денежных потоков.

Таблица 10

Таблица 10 (продолжение)

Баланс (табл. 11) отражает структуру активов, обязательств и собственных средств предприятия на каждом этапе реализации проекта.

В структуре активов баланса выделены три основных группы:

• текущие активы;
• основные средства;
• инвестиции.

Общая стоимость основных средств отражается в балансе в строке «Основные средства», а их износ учитывается в строке «Накопленная амортизация». Остаточная стоимость этого вида активов (за вычетом амортизации) указывается в строке «Остаточная стоимость основных средств».

В группу инвестиционных активов входят: инвестиции в основные фонды, инвестиции в ценные бумаги, имущество в лизинге.

В пассивах баланса выделяются три группы:

• краткосрочные обязательства;
• долгосрочные займы;
• собственный капитал.

К группе краткосрочных обязательств относятся кредиторская задолженность по начисленным, но еще не выплаченным налогам (отсроченные налоговые платежи), краткосрочные займы, кредиторская задолженность по оплате за поставленную продукцию (счета к оплате), обязательства по поставке товаров, оплаченных покупателем (полученные авансы).

Общая величина пассивов этой группы указана в строке «Суммарный собственный капитал».

В практике финансового анализа широкое распространение имеют показатели, играющие роль индикаторов ликвидности, устойчивости, рентабельности, деловой активности компании. Программа Project Expert выполняет расчет финансовых показателей компании на протяжении всего периода реализации проекта и представляет результаты в виде таблицы 12.

Таблица 11

Таблица 11 (продолжение)

Таблица 12

Таблица 12 (продолжение)

Одним из главных инструментов анализа инвестиционного проекта являются показатели эффективности инвестиций. В таблице 13 представлены значения показателей, рассчитанные для проекта создания мини-отеля.

Таблица 13

Чистый приведенный доход положителен, срок окупаемости менее срока продолжительности проекта. Это позволяет рекомендовать проект к реализации. Срок окупаемости проекта составляет 7 месяцев (рис. 1).

Рис.1. График окупаемости проекта

Программа Project Expert позволяет автоматически провести анализ чувствительности инвестиционного проекта посредством варьирования различных параметров (табл. 14, 15).

Таблица 14

Таблица 14 (продолжение)

Таблица 15

Проект устойчив в широком диапазоне варьируемых параметров.

Заключение

Данная работа была выполнена в соответствии с методикой ЮНИДО с использованием пакета «Project Expert».

В ходе выполнения курсовой работы для достижения поставленной цели — разработки бизнес-плана по созданию мини-отеля в Центральном районе г. Санкт-Петербурга и анализа эффективности разработанного проекта, были решены следующие задачи:

1. Разработан бизнес-план по созданию мини-отеля в Центральном районе;

2. Определена экономическая эффективность разработанного проекта с помощью программы ProjectExpert;

3. Проведен анализ чувствительности инвестиционного проекта по созданию мини-отеля;

4. Проведен конкурентный анализ, анализ рисков;

5. Составлен организационный, производственный, маркетинговый и финансовый планы.

Результаты работы показали, что разработанный инвестиционный проект по созданию мини-отеля в Центральном районе г.Санкт-Петербурга является экономически эффективным: дисконтированный период окупаемости меньше продолжительности проекта, чистый приведенный доход положительный, индекс прибыльности больше единицы.

Список использованной литературы

1. Бизнес-планирование (учебно-методический комплекс). СПб, СПИГ, 2012.
2. Орлова Е. Р. Инвестиции: Учебное пособие. – М: Омега — Л, 2009.
3. Песиков Э. Б. Бизнес-план предприятия (из лекций за 5 курс) // Лекции по бизнес-плану предприятия. Понятие бизнес-плана. – СПб: СЗИП, 2012.
4. Стрекалова Н.Д., Бизнес-планирование. СПб, Питер, 2009.
5. Сырцев А.Н., Бизнес-планирование (Курс лекций). СПб, СПИГ, 2012.
6. Использование Project Expert для подготовки бизнес-планов. Электронное УП. СПб, СПИГ, 2012.
7. сайт службы бронирования в Санкт-Петербурге

35