Описание проекта
Проект по открытию 3D кинотеатра на Зеленогорском рынке кинопроката имеет цель получить прибыль и обеспечить зрителя качественной и новой кино продукцией.
Целевая аудитория
Основными потребителями услуг должны стать Зеленогорская молодежь – школьники, студенты, работающие слои населения.
Организационно-правовая форма
Для данного проекта была выбрана организационно-правовая форма общество с ограниченной ответственностью (ООО).
Финансовые ресурсы
Для реализации проекта будут использоваться заемные средства в размере 8125 592 руб., кредит взят в банке «Газпром» по ставке 16 % годовых.
| Расходы | Сумма |
|---|---|
| Оборудование | 5000 000 руб. |
| Оплата услуг | 3125 592 руб. |
Кредит
Кредит, учитывая ставку дисконтирования 16%, обойдется в: 16% от 8 125 592 руб. = 10284181.4304 руб.
Регистрация предприятия
Для государственной регистрации в соответствующий орган предоставляются следующие документы:
- Заявление учредителей о регистрации
- Устав предприятия
- Решение о создании предприятия
- Договор учредителей о создании и деятельности предприятия
- Свидетельство об оплате государственной пошлины
План реализации проекта
- Определение состава учредителей и разработка учредительных документов
- Оформление протокола №1 собрания участников общества о назначении директора и председателя ревизионной комиссии
- Открытие временного счета в банке
- Регистрация предприятия по месту своего учреждения в местном органе власти
- Получение свидетельства о регистрации и включение в государственный реестр предприятий
На заключительном этапе создания нового предприятия участники вносят свои вклады не позднее чем через год после регистрации. Для этого необходимо открыть постоянный расчетный счет в банке, зарегистрировать предприятие в районной налоговой инспекции и получить круглую печать и угловой штамп. С этого момента предприятие функционирует как самостоятельное юридическое лицо.
Местоположение предприятия:
На начальном этапе фирме нужно арендовать помещение площадью 500 кв. м, которое должно быть оборудовано вентиляцией. Для создания комфортного микроклимата в помещении в соответствии с санитарными нормами требуется установка пяти внешних кондиционеров. На фасаде здания рекомендуется разместить рекламный щит, описывающий деятельность организации, а на крыше — конструкцию, обозначающую название кинотеатра. Такие услуги в Красноярске предоставляют многие фирмы. После изучения цен и опыта работы был выбран подрядчик «Апельсин». Кинотеатр будет расположен по ул. Песчаной 2, второй этаж. Это гипермаркет «ALEX».
Главный критерий выбора данного местоположения — отсутствие подобных заведений в данном районе. Теперь рассмотрим сильные и слабые стороны нашего кинотеатра:
Сильные стороны:
— Единственный кинотеатр с 3D-форматом;
— Гибкая ценовая политика;
— Отсутствие серьезных конкурентов;
— Повышенный спрос на данный вид услуг;
— Возможность удовлетворить потребности незаставленных спроса.
Слабые стороны:
— Отсутствие собственного помещения;
— Недостаточная репутация.
Таким образом, основными недостатками конкурентов являются завышенные цены и неспособность удовлетворить растущий спрос на услуги кинотеатра.
Организационная структура, управление предприятием и планирование трудовых ресурсов:
Нынешняя организационная структура предприятия включает директора, бухгалтера, экономиста, администраторов, уборщиков и охранника, которые будут отвечать за финансовую сторону и административные вопросы. Поскольку предприятие только открывается, персонал будет набран по минимальному количеству.
Описание видов услуг. Основная идея проекта:
Кинотеатр «ООО 3D» предлагает:
— одну кинозалу на 250 мест, включая 36 VIP-мест;
— показ фильмов в 3D формате (без перерывов).
Критерии продаваемой продукции:
— Надежность.
— Доступность.
— Безопасность.
— Понимание потребностей покупателя.
Повышение качества предлагаемых услуг достигается за счет разработки и соблюдения стандарта качества — комплексного набора обязательных правил, обеспечивающих установленный уровень качества всех предоставляемых услуг. Стандарт качества включает в себя такие критерии, как своевременное обслуживание клиентов и эффективная система работы с жалобами и претензиями.
Услуги кинотеатра будут выгодны потребителю по следующим причинам:
1) Местоположение;
2) Новизна оборудования, которого нет у конкурентов;
3) Эффективная маркетинговая стратегия (например, система накопительных бонусов и выигрышей билетов);
4) Гибкая ценовая политика, соответствующая уровню предоставляемых услуг.
Глава 2. Анализ рынков сбыта:
Определены потенциальные покупатели предлагаемых услуг: молодежь (школьники, студенты, работающая молодежь), а также другие категории граждан как нерегулярные клиенты.
Единственным и основным конкурентом в сфере продажи услуг кинопроката в Зеленогорске является кинотеатр «Мир» в ЦДК.
В таблице сравнения указаны тарифы на услуги конкурента:
Тарифы на услуги, руб.
| Вид продукции | Кинотеатр «3D» | «Мир» |
|---|---|---|
| Стоимость дневного сеанса | Обычное место — 150 руб., VIP-место — 250 руб. | Обычное место — 130 руб., VIP-место — от 200 руб. |
| Стоимость ночного сеанса | 150 руб. | 200 руб. |
| Три фильма — 350 руб. | — | 200 руб. |
Анализируя приведенные данные, можно сделать вывод, что для успешной работы кинотеатра необходимо впоследствии расширять ассортимент услуг и повышать их качество. Клиент выбирает кинотеатр, основываясь на уровне цен, расположении, оборудовании и качестве обслуживания.
Для реализации проекта «Кинотеатр» необходим бюджет в размере 8125592 рублей. Эти средства будут направлены на приобретение оборудования, ремонт помещения и оплату услуг.
Кредит на реализацию проекта обойдется в 16% от общей суммы — 10284181 рубль 43 копейки. Ежемесячные платежи составят 1028418 рублей 43 копейки, а общая сумма кредита — 8125592 рубля. Процентная ставка составляет 26,56% от суммы кредита. Подробная информация о кредитном соглашении представлена в приложении 1.
Для открытия кинотеатра требуется арендовать помещение площадью 500 квадратных метров за 100 тысяч рублей в месяц.
Теперь расчет необходимого капитала для реализации проекта:
| Название | Количество | Стоимость (руб.) | Общая стоимость (руб.) |
|---|---|---|---|
| Кондиционер | 5 | 18000 | 90 000 |
| Рекламный щит | 1 | 7500 | 7500 |
| Дизайн-проектирование кинотеатра | 1 | 11000 | 11 000 |
| Огнетушители | 10 | 2000 | 20 000 |
| Установка пожарной сигнализации | — | 35 000 | 35 000 |
| Получения разрешения органов пожарной безопасности | — | 5000 | 5000 |
| Заключение договора с охранной организацией, установка кнопки тревоги | — | 7000 | 7000 |
| Реклама на радио и телевидении, плакаты (1000 штук) | — | 20 000 | 20 000 |
| Ремонт помещения | — | 300 000 | 300 000 |
| Кассовое оборудование | 1 | 18 000 | 18 000 |
| Кресла | 214 | 5000 | 107 000 |
| VIP-места (мини-диваны для 4 человек) | 9 | 40 000 | 360 000 |
| Столик для VIP-места | 9 | 5000 | 45 000 |
| Проектор COMBIN STAND 2000 | 1 | 3 000 000 | 3 000 000 |
| Кинотеатр COMBIN STAND | 1 | 500 000 | 500 000 |
| Акустическая система Microlab | 1 | 1 000 000 | 1 000 000 |
| Освещение | 1 | 250 000 | 250 000 |
| Пульт Microlab | 1 | 40 000 | 40 000 |
| Платтер COMBIN STAND | 1 | 270 000 | 270 000 |
| Система автоматизации | 1 | 150 000 | 150 000 |
| Аренда помещения (ежемесячно) | — | 100 000 | 1 000 000 |
| Коммунальные услуги (ежемесячно) | — | 100 000 | 1 000 000 |
| Всего инвестиций | — | — | 7 758 500 |
В приложении 2 представлен штатный график работы кинотеатра: с понедельника по четверг с 12:00 до 22:00, пятница и суббота с 11:00 до 03:00, воскресенье с 12:00 до 22:00.
Расчет заработной платы включает в себя следующие этапы: расчет сумм оплаты труда и других выплат сотрудникам, налоги на доходы физических лиц, единый социальный налог, другие налоги и взносы, подготовка документов для выплат и отчетности, а также обязательные ежеквартальные и ежегодные отчеты.
Фонд заработной платы | 111 600 | 24 480 | 136 080
— | — | — | —
При применении линейного метода амортизации, установленного Налоговым кодексом РФ, сумма амортизации будет рассчитываться ежемесячно исходя из первоначальной стоимости объекта и нормы амортизации для соответствующей группы основных средств.
Амортизация при нелинейном методе:
При налогообложении амортизация начисляется на остаточную стоимость основного средства. Порядок расчета изменяется после того, как остаточная стоимость достигает 20 % от первоначальной стоимости. В этом случае остаточная стоимость используется как базовая для определения амортизационных отчислений. Базовая стоимость делится на количество оставшихся месяцев до конца срока использования актива для расчета ежемесячной суммы отчислений.
Предположим, что общая сумма приобретенных основных средств составляет 7 491 500 рублей, и срок их полезного использования, согласно классификации, равен 5 годам. В этом случае годовая ставка амортизации составит 20 % (100 % / 5 лет).
Годовая сумма амортизационных отчислений: 1 498 300 рублей (7 491 500 рублей * 20 %).
Расчет затрат и прибыли в кинотеатре:
Ежемесячные расходы:
— Аренда и коммунальные услуги: 200 000 рублей.
— Заработная плата персонала: 97 092 рубля.
— Прокат фильмов: 720 000 рублей.
— Выплаты по кредиту: 285 671,7064 рубля.
Сумма ежемесячных расходов: 1 302 763,7064 рубля.
Предположим, что в месяц показывается 80 обычных сеансов и 4 сеанса нон-стоп. Средняя стоимость одного места на обычном сеансе составляет 150 рублей, а на VIP-месте — 250 рублей. Стоимость одного места на сеансе нон-стоп: 250 рублей для обычных мест и 350 рублей для VIP-мест.
За месяц будет показано в среднем 96 обычных сеансов по средней цене 200 рублей за место, а также 4 сеанса нон-стоп по средней цене 300 рублей за место.
Сумма прибыли с показов на одного человека: 20 400 рублей.
Для покрытия ежемесячных расходов необходимо присутствие 64 человек на одном сеансе (1 302 763,7064 / 20 400).
Точка безубыточности:
Точка безубыточности — это объем продаж, при котором предприятие покрывает все свои расходы без получения прибыли. Для расчета точки безубыточности необходимо разделить переменные и постоянные затраты:
Переменные затраты увеличиваются пропорционально росту производства или объема продаж.
Постоянные затраты не зависят от объема продукции и остаются неизменными независимо от уровня продаж.
Формула расчета точки безубыточности в денежном выражении:
Тбд = В * Зпост / (В — Зпер)
где:
- Тбд — точка безубыточности в денежном выражении;
- В — выручка от продаж;
- Зпост — постоянные затраты;
- Зпер — переменные затраты.
Постоянные затраты кинотеатра:
— Аренда помещения.
— Заработная плата персонала.
— Прокат фильмов.
— Выплаты по кредиту.
Сумма постоянных затрат: 1 202 763,7064 рубля.
Переменные затраты:
— Коммунальные услуги.
Сумма переменных затрат: 100 000 рублей.
Если на каждом сеансе будет присутствовать 64 человека, то ежемесячная выручка от продаж составит 1 305 600 рублей.
Расчет точки безубыточности:
Тбд = 1 305 600 * 1202763,7064 / (1 305 600 — 100 000) = 15703282950,7584 / 1205600 = 1302528,45 рублей.
Вывод:
Кинотеатр как бизнес долгое время считался убыточным. Однако развитие отечественной кинопроизводства и возрождение индустрии кино привели к росту интереса к просмотру фильмов на большом экране. Кинотеатры становятся динамично развивающимся сегментом рынка развлечений. Инвестиции в создание новых кинотеатров могут принести значительную прибыль, учитывая высокий спрос на просмотр фильмов в настоящее время.
Для того, чтобы покрыть ежемесячные расходы на аренду и коммунальные услуги, заработную плату персонала, прокаты фильмов и выплаты по кредиту, необходимо, чтобы на каждом сеансе присутствовало 64 человека.
Чтобы обеспечить функционирование кинотеатра, нужно нанять следующее количество сотрудников:
— Генеральный директор;
— Администратор (2 чел.);
— Главный бухгалтер;
— Бухгалтер (2 чел.);
— Экономист;
— Уборщик внутренних помещений (3 чел.).
Мы уверены, что данный кинотеатр будет рентабельным, так как 64 человека на одном сеансе будут присутствовать. После погашения кредита сумма прибыли увеличится. Кроме того, этот кинотеатр будет пользоваться большим спросом, чем «Мир», потому что для эффективной работы кинотеатра мы будем впоследствии расширять спектр предлагаемых услуг, повышать их качество. Ведь клиент, принимая решение о посещении кинотеатра, основывается прежде всего на уровне цен, расположении, оснащенности и качестве сервиса.
Приложения:
| № платежа | Основной долг | Начисленные проценты | Сумма платежа | Остаток основного долга |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 177330.48 | 285671.71 | 179694.89 | 7948261.52 |
| 2 | 179694.89 | 285671.70 | 182090.82 | 7768566.63 |
| 3 | 182090.82 | 285671.71 | 184518.69 | 7586475.82 |
| 4 | 184518.70 | 285671.70 | 186978.95 | 7401957.12 |
| 5 | 186978.95 | 285671.70 | 189471.99 | 7214978.18 |
| 6 | 189472.03 | 285671.70 | 191998.30 | 6833507.89 |
| 7 | 191998.31 | 285671.70 | 194558.27 | 6441797.25 |
| 8 | 194558.27 | 285671.70 | 197152.38 | 6039571.35 |
| 9 | 197152.38 | 285671.70 | 199781.07 | 5626547.91 |
| 10 | 199781.07 | 285671.70 | 202444.83 | 5202437.09 |
| 11 | 202444.83 | 285671.70 | 205144.09 | 4766941.26 |
| 12 | 205144.09 | 285671.70 | 208873.35 | 4319754.91 |
| 13 | 208873.35 | 285671.70 | 212633.61 | 3860563.29 |
| 14 | 212633.61 | 285671.70 | 216305.88 | 3389046.14 |
| 15 | 216305.88 | 285671.70 | 220112.49 | 2904870.65 |
| 16 | 220112.49 | 285671.70 | 223952.95 | 2469400.7 |
| 17 | 223952.95 | 285671.70 | 227825.51 | 2106510.19 |
| 18 | 227825.51 | 285671.70 | 231728.17 | 1648921.51 |
| 19 | 231728.17 | 285671.70 | 235660.94 | 1297260.57 |
| 20 | 235660.94 | 285671.70 | 240423.61 | 946796.96 |
| 21 | 240423.61 | 285671.70 | 245216.37 | 596580.59 |
| 22 | 245216.37 | 285671.70 | 250048.24 | 344532.35 |
| 23 | 250048.24 | 285671.70 | 254919.99 | 1139122.36 |
| 24 | 254919.99 | 285671.70 | 260111.74 | 738010.62 |
| 25 | 260111.74 | 285671.70 | 265943.59 | 373067.03 |
| 26 | 265943.59 | 285671.70 | 271515.44 | 1050521.59 |
| 27 | 271515.44 | 285671.70 | 277327.3 | |
| 28 | 277327.3 | 285671.70 | 283199.05 | 575964.3 |
| 29 | 283199.05 | 285671.70 | 289630.01 | 285961.3 |
| 30 | 289630.01 | 285671.70 | 294200.96 | -13966.35 |
| Итого: | — | — | 8125592.05 | -13966.35 |
Свежие комментарии