Повышение эффективности через замену глубинного насоса

Важность бизнес плана

Без грамотного бизнес плана не обходится ни один коммерческий проект, что уже говорит о его высокой значимости. Роль бизнес плана обуславливается одним очень важным фактором, а именно взглядом инвестора.

Типы бизнес плана

Сегодня бизнес план можно разделить на две категории: объемный структурированный типовой бизнес план и обзорный бизнес план. Если первый раскрывает всю хозяйственно-финансовую деятельность фирмы, то второй является небольшим резюме основного бизнес плана.

Польза бизнес плана

• Составив грамотно структурированный обзор вашего бизнеса, вы самостоятельно сможете оценить все достоинства и недостатки, изменить все ошибки и разработать хорошую стратегию бизнеса.
• Бизнес план дает вам возможность получить дополнительные деньги. Например, сегодня действует много программ поддержки малого и среднего бизнеса, где основным документом доверия к вам будет ваш бизнес план.

Описание проекта

Данный бизнес план составлен для улучшения эффективности действующего производства путем замены глубинного насоса на более подходящую модель в связи с участившимися случаями ремонта со спускоподъемными операциями. Требуемые капитальные вложения составляют 4871,989 тыс. руб. Для осуществления проекта предприятие намерено использовать собственные средства.

ООО «Нижневартовское нефтегазодобывающее предприятие»

• Разрабатывает 10 месторождений: Пермяковское, Хохряковское, Кошильское, Колик-Еганское, Ершовое, Сороминское, Туль-Еганское, Сабунское, Северо-Тарховское и Эниторское.
• Является оператором по разведке и разработке трех лицензионных участков ОАО «ТНК-BP Технологии» — Мало-Сикторского, Восточно-Коликъеганского и Ермаковской группы месторождений.

История предприятия

Предприятие основано в 1964 году, одновременно с открытием самого большого в СССР Самотлорского месторождения и созданием Нефтепромыслового Управления «Мегионнефть». Эксплуатационный фонд добывающих скважин на 1.01.2010 составляет 1398 единиц, в том числе 140 нагнетательных скважин, находящихся в отработке.

Цель и предмет деятельности

Основной целью Общества, как коммерческой организации, является получение прибыли. Предметом (видами) деятельности Общества являются: разведка и разработка нефтяных и газовых месторождений.

Бурение, поиск и разведка параметрических, структурных и наблюдательных скважин для добычи нефти, газа и конденсата, а также полезных ископаемых, таких как песок.

Добыча и транспортировка нефти, газа и сопутствующих компонентов, таких как попутные углеводороды.

Подготовка, обработка и реализация нефтепродуктов на рынке.

Добыча подземной воды и эксплуатация месторождений полезных ископаемых.

Ведение государственного баланса запасов нефти, газа и конденсата, а также учет сопутствующих полезных компонентов в пределах лицензионных участков.

Обустройство нефтяных и газовых месторождений для эффективной добычи ресурсов.

Общество «Нижневартовское Нефтегазодобывающее Предприятие» (ННП) является открытым акционерным обществом, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации. Оно имеет право приобретать и распоряжаться имуществом, вступать в юридические отношения и представлять интересы в суде. ННП может заниматься любой лицензируемой деятельностью, связанной с добычей нефти и газа.

Имущественное положение предприятия характеризуется следующей таблицей:

Показатель	Значение	Изменение
Активы	14 579 456 тыс. рублей	Увеличение на 2 153 789 тыс. рублей (17,3%)
Внеоборотные активы	12 425 667 тыс. рублей	Увеличение на 2 153 789 тыс. рублей (20,5%)
Основные средства	11 944 096 тыс. рублей	Увеличение на 1 694 561 тыс. рублей (14,2%)
Запасы	221 294 тыс. рублей	Увеличение на 199 766 тыс. рублей (90,3%)
Дебиторская задолженность	13 094 423 тыс. рублей	Увеличение на 2 628 798 тыс. рублей (50,5%)
Денежные средства и краткосрочные финансовые инвестиции	68 137 тыс. рублей	Уменьшение на 62 273 тыс. рублей (-91,4%)
Собственный капитал	25 946 379 тыс. рублей	Увеличение на 5 054 926 тыс. рублей (26,5%)
Долгосрочные обязательства	590 993 тыс. рублей	Увеличение на 179 765 тыс. рублей (30,4%)
Краткосрочные обязательства	5 501 662 тыс. рублей	Уменьшение на 1 091 452 тыс. рублей (-19,8%)

Структура активов ННП характеризуется почти равным распределением между внеоборотными и текущими активами (47% и 53% соответственно). За анализируемый период активы предприятия увеличились на 5 054 926 тыс. рублей, что привело к значительному росту собственного капитала (на 30,1%).

Рост активов связан в основном со следующими позициями:
— Дебиторская задолженность — 2 628 798 тыс. рублей (51,4%)
— Основные средства — 1 694 561 тыс. рублей (33,1%)
— Прочие внеоборотные активы — 371 030 тыс. рублей (7,3%)

При этом в пассиве баланса наибольший прирост произошел по строке «Не распределенная прибыль (непокрытый убыток)» — 5 968 448 тыс. рублей (97% от общего увеличения обязательств).

Среди отрицательно изменившихся статей можно отметить снижение денежных средств и денежных эквивалентов в активе, а также рост краткосрочных заемных средств в пассиве.

Собственный капитал организации на 31 декабря 2012 года составил 25 820 337,0 тысяч рублей, что значительно (на 5 966 613,0 тысяч рублей) больше, чем на 31 декабря 2011 года.

Для оценки финансовой устойчивости предприятия произведем анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения (таблица 2). Из четырех соотношений, характеризующих наличие ликвидных активов у организации, выполняются два.

Таблица 2. Анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения

Активы по степени ликвидности На конец отчетного периода, тыс. руб. Прирост за анализируемый период, % Нормальное соотношение Пассивы по сроку погашения На конец отчетного периода, тыс. руб. Прирост за анализируемый период, % Излишек/недостаток платежеспособности средств, тыс. руб., (строки 2–6)12345678А1. Высоколиквидные активы 5 864-91,4≥П1. Наиболее срочные обязательства 4 046 186-9,2-4 040 322А2. Быстро реализуемые активы 15 723 221+20,1≥П2. Среднесрочные обязательства 364 024-65,2+15 359 197А3. Медленно реализуемые активы 692 764+93,4≥П3. Долгосрочные обязательства 770 758+30,4-77 994А4. Трудно реализации активы 14 579 456+17,3≤П4. Постоянные пассивы 25 820 337+30,1-11 240 881

Высоколиквидные активы покрывают наиболее срочные обязательства организации только на 1% (строка 1). В соответствии с принципами оптимальной структуры активов по степени ликвидности, краткосрочная дебиторская задолженность должна быть достаточно для покрытия среднесрочных обязательств (строка 2). В данном случае у организации достаточно быстро реализуемых активов для полного погашения среднесрочных обязательств (в 43,2 раза больше).

Обзор результатов деятельности предприятия представлен в таблице 3.

Из «Отчета о финансовых результатах» следует, что за анализируемый период (2012 год) организация получила прибыль от продаж в размере 8 169 510 тыс. руб., что составляет 24,4% от выручки. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль от продаж снизилась на 422 843 тыс. руб., то есть на 4,9%.

По сравнению с прошлым периодом в текущем выросла как выручка от продаж, так и расходы по обычным видам деятельности (на 1 894 110 и 2 316 953 тыс. руб. соответственно). При этом в процентном отношении изменение расходов (+10,1%) опережает изменение выручки (+6%).

Таблица 3. Обзор результатов деятельности организации

Убыток от прочих операций за рассматриваемый период составил 501 862 тыс. руб., что на 227 845 тыс. руб. (83,1%) больше, чем убыток за аналогичный период прошлого года.

Таким образом, можно сделать вывод, что перед реализацией проекта предприятие является действующим и приносящим прибыль, однако за анализируемый период наблюдается снижение выручки и рост себестоимости. При этом темп роста себестоимости превышает темп роста выручки, в результате чего прибыль предприятия снижается, что негативно сказывается на эффективности деятельности. Анализ показывает, что рост себестоимости связан с увеличением количества ремонтов глубинных насосов и последующим подъемом насосов. Это приводит к увеличению простоев из-за ремонта и повышает себестоимость нефти при уменьшении ее дебита.

1. SWOT-анализ

2. Сильные и слабые стороны предприятия:

Слабой стороной является снижение прибыли предприятия и рост себестоимости, в частности, из-за частых ремонтов.

Представим SWOT-анализ в табличной форме (таблица 4).

Таблица 4. SWOT-анализ сильных и слабых сторон предприятия

1. Рекомендации по улучшению ситуации:

В случаях эксплуатации скважин, где для замены насоса требуется часто производить спуско-подъемные операции, рекомендуется использовать вставные насосы. Для замены вставного насоса не требуется извлечения колонны НКТ, что увеличивает ее срок службы и сокращает время подземного ремонта скважины.

Насосы с верхним креплением подходят для скважин со средним и высоким содержанием песка, средним содержанием газа на глубине до 1500 м, сероводородом на глубине до 1500 м и двуокисью углерода на глубине до 2000 м.

Насосы с нижним креплением могут быть спущены в скважины на большую глубину, так как цилиндры таких насосов не подвергаются пульсирующим нагрузкам.

1. Производственный план:

Выход на полную производственную мощность предполагается осуществить к концу года, а в последнем квартале инвестиционного проекта — выйти на максимальную производственную мощность.

Ниже представлен ответ на ваш запрос:

Бизнес-план

Производственные характеристики

Основные производственные характеристики, необходимые для дальнейших расчетов, представлены в таблице 5.

Таблица 5. Основные производственные характеристики

Характеристика	Значение
Объем добычи нефти (т/сут)	21,4
Коэффициент эксплуатации скважины за 1 квартал	0,81
Коэффициент эксплуатации скважины за 2 квартал	0,88
Коэффициент эксплуатации скважины за 3 квартал	0,93
Коэффициент эксплуатации скважины за 4 квартал	0,98
Цена 1 тонны нефти без НДС и Акцизов (руб.)	17 000

Расчет потребности в капитальных вложениях

Расчет потребности в капитальных вложениях представлен в таблице 6.

Таблица 6. Расчет потребности в капитальных вложениях

Наименование затрат	Стоимость
Насос вставной с нижним механическим креплением API 25-175-RHBM	2 135 989
Штанги полые	1 111 000
Плунжер	822 000
Транспортные расходы	180 000
Монтажные работы	413 000
Пуско-наладочные работы	210 000
Итого капитальные вложения	4 871 989

Финансовый план

Все оборудование будет приобретено за счет собственных средств предприятия. Согласно классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, данное оборудование включается в третью амортизационную группу со сроком эксплуатации от 3 до 5 лет. Амортизация на предприятии начисляется линейным способом. Принимаем период эксплуатации равный 4 годам. Норма амортизации составит 25% в год.

Срок реализации проекта принимается равным 1 году, а шаг равен 1 кварталу. Т.о., норма амортизации для каждого шага реализации проекта составит 6,25%, а сумма начислений составит 304 500 рублей.

Таблица 7. Программа производства и реализации продукции (в тысячах рублей)

Квартал	Объем добычи нефти (т)
1	5,6
2	5,8
3	6,0
4	6,2

Таблица 8. Затраты на производство продукции (на годовой объем в тысячах рублей)

Статья затрат	Сумма
Прямые затраты	15 000
Косвенные затраты	32 000
Амортизация	648 000
Итого прямые и косвенные затраты	685 000

Таблица 9. Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (в тысячах рублей)

Статья доходов/затрат	Сумма
Доход от продажи продукции	17 000
Прочие доходы	50 000
Расходы на реализацию продукции	68 000
Финансовые расходы	20 000
Прибыль до уплаты налогов и сборов	49 000
Налоги и сборы	15 000
Чистая прибыль	34 000

Финансовый инвестиционный план

Таблица 10. План денежных поступлений и выплат (в тысячах рублей)

Период	Денежные поступления	Денежные выплаты	Сальдо на конец периода
Начало года	4 872 000	0	4 872 000
1-й квартал	653 500	493 000	4 379 000
2-й квартал	653 500	580 000	3 799 000
3-й квартал	653 500	493 000	4 205 500
4-й квартал	653 500	487 000	4 718 000
Конец года	0	0	4 718 000

Оценка эффективности

Необходимым условием реализуемости проекта является положительное значение показателя денежного потока для каждого интервала времени. В данном случае все периоды имеют положительные значения.

Чистый реальный доход от инвестиционного проекта составил 278 186,50 рублей. Период окупаемости проекта составляет 1 квартал.

Для оценки рисков проекта рассчитаем дисконтированные показатели. Поскольку предприятие использует собственные средства, за норму дисконтирования примем ставку рефинансирования Центрального банка РФ, которая на сегодняшний день составляет 8,25%.

Таблица 11. Расчет дисконтированных денежных потоков (в тысячах рублей)

Период	Чистый дисконтированный доход
Начало года	4 872 000
1-й квартал	653 500
2-й квартал	-93 000
3-й квартал	-140 500
Конец года	-187 000

Заключение

Бизнес-план — это план развития предприятия, необходимый для освоения новых сфер деятельности фирмы и создания новых видов бизнеса. Бизнес-план может быть разработан как для нового, только создающегося предприятия, так и для уже существующих экономических организаций на очередном этапе их развития.

Каковы основные цели бизнес-плана? Грубое, но верное определение того, что означает бизнес-план для предпринимателя, дал специалист по бизнесу и планированию Г. Райен: «Понять себя и продать себя». Другими словами, бизнес-планирование решает следующие важные проблемы:

• определяет степень жизнеспособности и будущей устойчивости предприятия, снижает риск предпринимательской деятельности;
• конкретизирует перспективы бизнеса в виде системы количественных и качественных показателей системы;
• привлекает внимание и интерес, обеспечивает поддержку со стороны потенциальных инвесторов фирмы;
• помогает получить ценный опыт планирования, развивает перспективный взгляд на организацию и ее рабочую среду.

В отличие от традиционного плана организации, бизнес-план учитывает не только внутренние цели предпринимательской деятельности, но и внешние цели, которые могут быть полезны новому предприятию.

Данный проект направлен на действующее предприятие ОАО «Нижневартовское нефтедобывающее производство».

Анализ работы предприятия показал негативные аспекты развития. В частности, наблюдается тенденция к увеличению себестоимости с более быстрыми темпами роста, чем выручка от продажи продукции. Это приводит к снижению прибыли.

Анализ затрат выявил, что рост себестоимости в основном обусловлен частыми ремонтами оборудования и спусковыми операциями. Поэтому в данном проекте предлагается заменить существующий насос на вставной тип, который не требует извлечения для ремонта.

Требуемые инвестиции составляют 4871,989 тыс. рублей. Предприятие располагает собственными средствами для реализации данного проекта.

Анализ эффективности показывает, что проект является прибыльным и имеет высокий уровень доходности. Кроме того, привлекательным является быстрый срок окупаемости инвестиций, а также рост темпов прибыли и снижение себестоимости.

Список использованной литературы:

1. Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовый анализ: учебное пособие. 6-е издание, переработанное и дополненное. Москва: издательство «Дело и сервис»; Новосибирск: Издательский дом «Сибирское соглашение», 2009 г. – 160 с.

2. Быкова Е.В. Показатели денежного потока при оценке финансовой устойчивости предприятия // Финансы. 2010. № 2. С.56–58.

3. Бригхем Ю., Эрхард М. Финансовый менеджмент. Санкт-Петербург: Питер, 2012 г. – 960 с.

4. Грищенко О.В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. Таганрог: Издательство ТРТУ, 2010 г. – 514 с.

5. Дронов Р.И., Резник А.И., Бунина Е.М. Оценка финансового состояния предприятия // Финансы. 2011. № 4. С.14–15.

6. Егорова О.В. Как анализировать финансовое положение предприятия. Москва: Бизнес-школа «Интел-Синтез», 2013 г. – 82 с.

7. Крутик А.Б., Хайкин М.М. Основы финансовой деятельности предприятия: учеб. пособие. 5-е изд., переработанное и дополненное. Санкт-Петербург: Бизнес-пресса, 2009 г. – 448 с.

8. Никуленкова Т.Т., Лавриненко Ю.И., Ястина Г.М. Проектирование предприятий общественного питания. Москва: Колос, 2009 г. – 252 с.

9. Павлова Л.П. Финансовый менеджмент. Управление денежным оборотом предприятия. Москва: Банки и биржи, Юнити, 2012 г. – 218 с.

10. Положение об оценке эффективности инвестиционных проектов при размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской Федерации.

11. Финансы предприятий. Н.В. Колчина, Г.Б. Поляк, Л.П. Павлова и др.; Под ред. проф. Н.В. Колчины. Москва: Юнити-Дана, 2013 г. – 115 с.

12. Финансы. Под ред. проф. М.В. Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. Москва: Юрайт-М, 2012 г. – 408 с.

13. Финансовый анализ деятельности фирмы. Москва: Крокус интернешнл, 2012 г. – 240 с.

14. Финансовый менеджмент/ под ред. Поляка Г.Б. Москва: Финансы, Юнити, 2009 г. – 518 с.

15. Финансы фирмы: Учебник / Ковалёва А.М., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. Москва: ИНФРА-М, 2011 г. – 168 с.

16. Хелферт Э. Техника финансового анализа. Москва: Юнити, 2011 г. – 154 с.

17. Холт Р. Основы финансового менеджмента. Москва: Дело, 2013 г. – 128 с.