3. Анализ положения дел в отрасли
4. Существо предлагаемого проекта
6. План маркетинга
7. Организационный план
8. Оценка риска
9. Финансовый план ЗАО «Бийскфарм»
Название компании: Закрытое акционерное общество (ЗАО) «Бийскфарм»
Адрес: Россия, Алтайский край, 659325, г. Бийск, ул. Чкаловская,69
Выпускаемая продукция: витаминные лекарственные средства, медицинские спиртовые экстракты и настойки лекарственных трав, экстракты масличных культур, продукты пищевого назначения и др.
Год создания: действует в правовой форме закрытого акционерного общества с 2000 г.
Учредители: Трудовой коллектив ЗАО «Бийскфарм».
Юридический статус предприятия: Закрытое акционерное общество с 2000г.
- физические лица — 100% в т.ч.
Основные виды деятельности: выпуск медицинской продукции на основе комплексной переработки природного сырья (в т.ч. плодов и листьев облепихи), изготовление лекарственных препаратов лечебно-профилактического действия, оптовая торговля своей продукцией.
1. Основные положения предлагаемого проекта
Стратегические цели организации бизнеса :
1. Выход и закрепление на рынке предлагаемых услуг, получение прибыли.
2. Расширение предприятия, привлечение наемного труда (предоставление свободных вакансий), увеличение прибыли.
- сформированные каналы товарораспределения выпускаемых лекарственных средств (сбытовая сеть);
- аттестованный отдел технического контроля, в составе которого находится микробиологическая лаборатория;
- свободные производственные площади, первичную водоподготовку, свою котельную для получения горячей воды и пара;
- обученный персонал требуемой квалификации Данные о стоимости строительства, структуре капитальных вложений, предусмотренные в проектно-сметной документации представлены в таблице 1.
- стоимость инвестиций по проекту, подлежащих освоению — 8,35 млн. руб.
- собственные средства — 2,35 млн. руб.
- заемные средства в форме кредита банка — 6 млн. руб.
- средства из краевого бюджета для погашения части
- банковской процентной ставки — 0,96 млн. руб.
- срок окупаемости проекта 2 года 4 мес.
Данные о потребности в инвестициях по проекту представлены в таблице 1.
Таблица 1. Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации (млн.руб.)
Планируемые к производству по настоящему проекту лекарственные средства в форме суппозиториев выпускаются в России на следующих предприятиях:
- ОАО «Биосинтез» г. Пенза;
- ОАО «Дальхимфарм» г. Хабаровск;
- ОАО «Нижфарм» г. Нижний Новгород
Сведения о фактических долях рынка суппозиториев существующих конкурентов и отпускных ценах на продукцию указаны ниже:
Из указанных выше предприятий около 60% производственных мощностей по выпуску всего ассортимента, планируемых по настоящему проекту суппозиториев сконцентрированы на ОАО «Нижфарм» г. Нижний Новгород.
Учитывая удаленность от ЗАО «Бийскфарм» таких производителей, как ОАО «Биосинтез» г. Пенза, ОАО «Дальхимфарм» г. Хабаровск, а также меньшие производственные мощности, чем у ОАО «Нижфарм», потенциально основным крупным конкурентом для ЗАО «Бийскфарм» является ОАО «Нижфарм» г. Нижний Новгород.
Таблица 5. Анализ рынка фармацевтических препаратов
3. Существо предлагаемого проекта
Продукт №1 — болеутоляющее, антисептическое и вяжущее средство. Применяют для уменьшения болей, зуда и спазмов, при геморрое и трещинах заднего прохода. Противопоказания не выявлены.
Способ применения и дозы: ректально 1-2 раза в день
Хранение: в сухом прохладном защищенном от света месте.
Срок годности: 3 года.
Продукт№2 — средство, стимулирующее лейкопоэз ран, противовоспалительное средство, ускоряет процессы клеточной регенерации.
Продукт№2 применяются при ректитах, сигмоидитах, язвенных колитах.
Способ применения и дозы: ректально по 1-4 свечи в день
Хранение: в сухом месте прохладном, защищенном от света месте.
Срок годности: 2 года.
Продукт №3 оказывают болеутоляющее, противовоспалительное действие. Применяются при гемморое, трещинах заднего прохода.
Хранение: в сухом месте прохладном, защищенном от света месте.
Срок годности: 2 года.
Продукт №4 оказывают спазмолитическое, вяжущее и антисептическое средство.
Применяют при геморрое и трещинах заднего прохода.
Хранение: в сухом месте прохладном, защищенном от света месте.
Срок годности: 2 года.
Продукт №5 оказывают обезболивающее, антисептическое, противовоспалительное действие. Применяют при геморрое, воспалениях прямой кишки.
Хранение: в сухом месте прохладном, защищенном от света месте.
Срок годности: 2 года.
Свечи «Анузол», свечи с экстрактом красавки 0,015 г. и свечи с метилурацилом 0,5 г., включены в перечень жизненно необходимых и важнейших лекарственных средств, прибыль от реализации которых, полученная предприятием, выпустившим эти лекарственные средства, не подлежит налогообложению, утвержденный постановлением Правительства РФ.
Суппозитории, как лекарственная форма, по способу введения лекарственного вещества в организм человека, нуждающегося в лекарственной помощи, относятся к группе ректальных препаратов.
Таблица 6. Состав лекарственных средств
Лекарственные средства в форме суппозиториев при их применении имеют следующие преимущества перед другими лекарственными формами:
- минуется печеночный барьер, т.е. лекарственное средство непосредственно сразу поступает в кровяное русло;
- быстрота наступления терапевтического эффекта;
- точность дозирования лекарственного средства;
- не оказывают побочного действия на желудочно-кишечный тракт;
- абсолютно не травматичный способ введения лекарственного средства в организм
Ввиду эффективности и простоты использования лекарственные средства в форме суппозиториев широко применяются в детской терапевтической практике.
Общая стоимость инвестиционного проекта строительства и эксплуатации производства лекарственных средств в форме суппозиториев мощностью 3,2 млн. упаковок в год составляет 8,35 млн. рублей.
4. Производственный план ЗАО «Бийскфарм»
Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом «средней издержки плюс прибыль», но не будем также забывать об уровне текущих цен.
Для расчета себестоимости продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Расход денежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательных материалов, выплаты заработной платы основным производственным рабочим, оплату за энергоносители, а так же на дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия.
Придерживаясь общей методики расчёта цены, при её определении будем следовать следующему плану:
6 установление окончательной цены.
Данные об уровне устанавливаемых цен на продукцию по проекту, программа производства и реализации продукции представлены в таблице 7.
Данные о численности работающих и затраты на оплату труда по проекту приведены в таблице 8.
Данные о годовых затратах на выпуск продукции, переменные и постоянные затраты, себестоимость продукции, а также данные о стоимости производственных основных фондов приведены в таблицах 9,10.
Таблица 7. Программа производства и реализации продукции
Таблица 7. Программа производства и реализации продукции (млн. руб.)
Таблица 8. Численность работников, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
Таблица 9. Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)
Таблица 10. Амортизационные отчисления
5. План маркетинга
Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика. Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта нашей фирмы на основе анализа их деятельности
Рисунок 1 — Схема поставки сырья и материалов
Одним из способов удовлетворения запросов потребителей может быть позиционирование товаров.
Это система определения места отдельных видов фармацевтических товаров в ряду аналогичных товаров, обращающихся на рынке, включающая в себя определение особенностей товаров, характерных черт, отличающих их от аналогичных товаров — конкурентов.
Цель позиционирования товаров — помочь покупателю выделить данный товар из широкого (круга аналогичных товаров по какому — либо признаку и отдать при покупке предпочтение именно ему.
Позиционирование осуществляется на основе: — определения преимуществ или характеристик товара (по цене, внешнему виду, и др. параметрам), — определения специфических потребностей потребителя, — специального использования товара, т.е. определения доступности применения товара в соответствии с его формой выпуска (таблетки / ампулы / сиропы) — ориентации на определенную группу или категорию потребителей.
Позиционирование товаров может использоваться при поступлении в продажу в аптеки каких-либо новых препаратов) изделий медицинского назначения и гигиены и прочей продукции.
Новому товару, имеющему какие-либо особенности качества, использования, с новыми преимуществами, должно уделяться особое внимание со стороны фармацевтов, которые в свою очередь «представят» товар покупателю.
Конечно же, в условиях быстро меняющейся экономико-политической ситуации в России трудно однозначно определить тип рынка, на который мы выходим, но наиболее близок он к олигополии.
Таблица 11. Информация о каналах сбыта продукции
6. Организационный план
Срок окупаемости проекта составляет 2 года 4 месяца с момента начала реализации проекта.
Точка безубыточности в целом по проекту составляет 264,42 тыс.уп. реализованной (выпущенной) продукции за квартал. Проектная мощность создаваемого производства составляет 800 тыс.уп. в квартал.
Данные о бюджетной эффективности инвестиционного проекта приведены в таблице 12.
Таблица 12. Бюджетный эффект от реализации проекта (млн. руб.)
7. Оценка риска
Нашей задачей будет являться следующее: с одной стороны мы, конечно, хотим получать максимальную прибыль, с другой стороны мы не хотим привлекать на наш сегмент рынка конкурентов и терять клиентуру. Исходя из этого, при определении цены, будем использовать метод «средней издержки плюс прибыль», но также не будем забывать о ценах конкурентов.
Сильные стороны конкурента — освоенность производства, относительно большая мощность производства.
отдаленность от рынков Алтайского края и близлежащих областей (Новосибирская, Томская, Кемеровская);
- выгодность месторасположения создаваемого производства для потребителей Алтайского края и Сибирского региона. Низкие транспортные расходы по причине большей доступности ЗАО «Бийскфарм»
опыт в производстве лекарственных средств, свободные производственные площади и обученные кадры;
- сформированные каналы товарораспределения выпускаемых лекарственных средств;
- микробиологическая лаборатория и отдел технического контроля для проверки медпродукции;
Показатели |
ед.изм. |
1 год |
2 год |
Третий и последующие годы |
|||||||||
всего |
по кварталам |
всего |
по кварталам |
||||||||||
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||||||
1.Продукт №3 |
|||||||||||||
Объем производства: |
т.уп. |
120 |
120 |
760 |
160 |
200 |
200 |
200 |
800 |
||||
а) в натуральном выражении |
|||||||||||||
б) в стоимостном выражении |
млн.руб |
0,94 |
0,94 |
5,93 |
1,25 |
1,56 |
1,56 |
1,56 |
6,24 |
||||
Объем реализации в натуральном выражении, всего |
т уп. |
120 |
120 |
760 |
160 |
200 |
200 |
200 |
800 |
||||
в том числе: |
|||||||||||||
а) на внутреннем рынке |
|||||||||||||
на внутреннем рынке |
руб |
7,8 |
|||||||||||
на внешнем рынке |
|||||||||||||
Выручка от реализации продукции |
млн. руб |
0,94 |
0,94 |
5,93 |
1,25 |
1,56 |
1,56 |
1,56 |
6,24 |
||||
Общая выручка от реализации (в рублях) |
млн. руб |
0,94 |
0,94 |
5,93 |
1,25 |
1,56 |
1,56 |
1,56 |
6,24 |
||||
в том числе: НДС |
млн.руб |
||||||||||||
акцизы |
0,09 |
0,09 |
0,6 |
0,12 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,62 |
|||||
2. Общая выручка от реализации продукции, итого (в рублях) |
|||||||||||||
в том числе: |
1,56 |
||||||||||||
НДС |
млн.руб |
0,09 |
0,09 |
0,6 |
0,12 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,62 |
||||
Статьи затрат |
1 год |
2 год |
Третий и последующие годы |
||||||||||
всего |
по кварталам |
всего |
по кварталам |
||||||||||
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||||||
1. Прямые (переменные) затраты, всего |
2,86 |
2,86 |
17,03 |
3,59 |
4,48 |
4,48 |
4,48 |
17,96 |
|||||
в том числе: |
|||||||||||||
затраты на сырьё, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др. |
2,42 |
2,42 |
14,22 |
3 |
3,74 |
3,74 |
3,74 |
14,99 |
|||||
затраты на топливо и энергию на технологические цели |
0,25 |
0,25 |
1,56 |
0,33 |
0,41 |
0,41 |
0,41 |
1,65 |
|||||
затраты на оплату труда производственных рабочих |
0,14 |
0,14 |
0,91 |
0,19 |
0,24 |
0,24 |
0,24 |
0,97 |
|||||
отчисления на социальные нужды |
0,05 |
0,05 |
0,34 |
0,07 |
0,09 |
0,09 |
0,09 |
0,35 |
|||||
2.Постоянные (общие) затраты, всего |
0,49 |
0,49 |
3,2 |
0,62 |
0,86 |
0,86 |
0,86 |
3,41 |
|||||
в том числе: |
|||||||||||||
общепроизводственные расходы, всего |
0,16 |
0,16 |
0,98 |
0,2 |
0,26 |
0,26 |
0,26 |
1,13 |
|||||
из них: |
|||||||||||||
затраты на материалы, инструмент, приспособления и др. |
0,08 |
0,08 |
0,41 |
0,08 |
0,11 |
0,11 |
0,11 |
0,5 |
|||||
затраты на топливо, энергию |
0,04 |
0,04 |
0,23 |
0,05 |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,26 |
|||||
затраты на оплату труда |
0,03 |
0,03 |
0,26 |
0,05 |
0,07 |
0,07 |
0,07 |
0,27 |
|||||
отчисления на социальные нужды |
0,01 |
0,01 |
0,08 |
0,02 |
0,02 |
0,02 |
0,02 |
0,1 |
|||||
общехозяйственные расходы, всего |
0,3 |
0,3 |
2,1 |
0,39 |
0,57 |
0,57 |
0,57 |
2,17 |
|||||
из них: |
|||||||||||||
затраты на материалы и др. |
0,16 |
0,16 |
1,11 |
0,18 |
0,31 |
0,31 |
0,31 |
1,14 |
|||||
затраты на топливо, энергию |
0,02 |
0,02 |
0,15 |
0,03 |
0,04 |
0,04 |
0,04 |
0,15 |
|||||
затраты на оплату труда |
0,09 |
0,09 |
0,61 |
0,13 |
0,16 |
0,16 |
0,16 |
0,65 |
|||||
отчисления на социальные нужды |
0,03 |
0,03 |
0,23 |
0,05 |
0,06 |
0,06 |
0,06 |
0,23 |
|||||
расходы на сбыт продукции, всего |
0,03 |
0,03 |
0,12 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,11 |
|||||
из них: |
|||||||||||||
затраты на материалы и др. |
0,03 |
0,03 |
0,12 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,03 |
0,11 |
|||||
затраты на топливо, энергию |
|||||||||||||
затраты на оплату труда |
|||||||||||||
отчисления на социальные нужды |
|||||||||||||
3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего |
3,35 |
3,35 |
20,23 |
4,21 |
5,34 |
5,34 |
5,34 |
21,37 |
|||||
в том числе: |
|||||||||||||
затраты на материалы и др. |
2,69 |
2,69 |
15,86 |
3,29 |
4,19 |
4,19 |
4,19 |
16,74 |
|||||
затраты на топливо, энергию |
0,31 |
0,31 |
1,94 |
0,41 |
0,51 |
0,51 |
0,51 |
2,06 |
|||||
затраты на оплату труда |
0,26 |
0,26 |
1,78 |
0,37 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
1,89 |
|||||
отчисления на социальные нужды |
0,09 |
0,09 |
0,65 |
0,14 |
0,17 |
0,17 |
0,17 |
0,68 |
|||||
4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др. |
0,03 |
0,03 |
0,17 |
0,03 |
0,04 |
0,05 |
0,05 |
0,18 |
|||||
Показатели |
Норма амортизации в соответствии с установленным порядком (в %%) |
1 год |
2 год |
Третий и последующие годы |
|||||||||
всего |
по кварталам |
всего |
по кварталам |
||||||||||
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||||||
1. Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего |
7,3 |
7,3 |
7,3 |
7,3 |
7,3 |
7,3 |
7,3 |
7,3 |
|||||
оборудование |
6,4 |
6,4 |
6,4 |
6,4 |
6,4 |
6,4 |
6,4 |
||||||
нематериальные активы |
|||||||||||||
б) ранее понесенные затраты на создание фондов, всего |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
0,9 |
||||||
в) начисленная амортизация по проекту |
0,3 |
0,3 |
1,2 |
0,3 |
0,3 |
0,3 |
0,3 |
1,2 |
|||||
г) остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту |
7 |
7 |
5,8 |
6,7 |
6,4 |
6,1 |
5,8 |
4,6 |
|||||
2. Начисленная амортизация, всего (сумма показателей пунктов 1″в» и 2″б») |
0,3 |
0,3 |
1,2 |
0,3 |
0,3 |
0,3 |
0,3 |
1,2 |
|||||
3. Всего остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов, всего (сумма показателей 1″г» и 2″в») |
7 |
7 |
5,8 |
6,7 |
6,4 |
6,1 |
5,8 |
4,6 |
|||||
Свежие комментарии