Актуальность развития и устойчивого функционирования придорожного сервиса в России обусловлена необходимостью в формировании полноценного транспортного комплекса страны, в котором определенную нишу занимают объекты придорожного сервиса.
Проблемы и открытые вопросы
- высокая степень коррумпированности
- слабая нормативная база
- панический страх потенциальных инвесторов потерять свои деньги
Ситуация на рынке
- на нашу страну приходится около 5 тысяч объектов торговли вдоль дороги и всего около 2 000 гостиниц и мотелей
- это лишь 40 процентов от минимально необходимого числа
- в сфере гостиничного бизнеса вдоль трасс объективно необходимо еще около трех тысяч мотелей и кемпингов
Проект «Организация пункта придорожного сервиса»
- пункт придорожного сервиса будет включать в себя:
- гостиницу с двухместными номерами
- кафе
- парковку для легковых и грузовых автомобилей
- территория придорожного сервиса будет обеспечена необходимой инфраструктурой:
- электро- и водоснабжение
- сотовой телефонной связью
- системой отопления и пожарной безопасности
- организационно-правовая форма предприятия – Общество с ограниченной ответственностью
Целевая группа потребителей
- водители грузовых автомобилей
- водители и пассажиры легковых автомобилей и маршрутных автобусов, проезжающих по трассе вблизи от придорожного сервиса
Финансовые показатели проекта
| Показатель | Значение |
|---|---|
| Общая сумма инвестиций | 7 512 000 руб. |
| Чистая приведенная стоимость (NPV) за 4 года деятельности | 2 636 764 руб. |
| Срок окупаемости (PBP) | 30,3 мес. |
| Дисконтированный срок окупаемости (DPB) | 36,6 мес. |
| Средняя норма рентабельности (ARR) за 4 года деятельности | 49% |
Разработчик бизнес-модели
КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор»
Кафе будет не только предоставлять услуги постояльцам гостиницы, но и обслуживать проезжих водителей и пассажиров, путешествующих на дальние расстояния как на личном транспорте, так и на автобусах.
Ценообразование:
Рекомендуемый прайс-лист представлен в следующей таблице:
| № | Наименование услуги | Сумма, руб. |
|---|---|---|
| 1 | Проживание посуточное с одного человека | 800 |
| 2 | Почасовая оплата (не менее двух часов) | 200 |
| 3 | Услуги кафе, средний чек | 200 |
Клиент, заказывающий номер гостиницы с почасовой оплатой, оплачивает минимум два часа проживания. Средний чек составит минимум 400 рублей за один номер. Стоимость услуг кафе будет рассчитываться на основе среднего чека на одного клиента.
Техническое планирование:
Месторасположение: Предполагаемый пункт придорожного сервиса расположится недалеко от населенных пунктов для удобства подведения коммуникаций и обеспечения персоналом, но вдали от городов, чтобы привлекать пассажиров автобусов. Рекомендуется разместить пункт рядом с автозаправочной станцией или на самой АЗС.
Площадь земельного участка, предназначенного для пункта придорожного сервиса, составит около 500 квадратных метров. Земля будет приобретена или аренда в долгосрочное пользование. Стоимость аренды составляет примерно 22 000 рублей в год.
- Здания и сооружения:
В пункте придорожного сервиса будут включены следующие объекты: - Гостиница с пятью номерами;
- Прачечная;
- Кафе с завтраком, обедом и ужином;
- Парковка для легковых и грузовых автомобилей.
2.1 Основные этапы строительства:
* Подготовительный этап:
— Проведение инженерно-геологических изысканий и топосъемки участка.
— Составление технического задания на планировку участка и проектирование здания.
— Покупка/разработка проекта здания и сопутствующих сооружений.
— Согласование и получение разрешительной документации на строительство.
* Нулевой цикл:
— Выполнение работ по созданию фундамента и «нулевого» этажа (подвал, если он присутствует в проекте).
— Снятие плодородного слоя почвы и рытье траншей или котленов для фундамента. В зависимости от типа фундамента и отсутствия подвала выемку грунта можно провести вручную или с помощью техники.
* Основные строительные работы:
— возведение стен, крыши и других строительных элементов здания;
— установление окон и дверей;
— завершение внутренней отделки;
— оформление интерьера и ландшафтный дизайн.
2.2 Проведение коммуникаций:
На этом этапе будут выполнены следующие работы:
— Подключение электроэнергии, водоснабжения и канализации к зданию;
— Устройство систем отопления, вентиляции и кондиционирования воздуха;
— Установка сантехники и оборудования в зданиях и на территории.
3 Бизнес-модель:
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор».
Основная задача этого этапа — обеспечить необходимые коммуникации под фундаментом, включая канализацию, водопровод и дренажную систему. Желательно установить дополнительную сливную трубу для канализации, которую можно будет подключить к общей системе с помощью насоса.
Строительство и гидроизоляция фундамента, а также установка общей заземляющей шины (в зависимости от проекта) — это важный шаг на пути к созданию надежной основы будущего дома.
Этап основных строительных работ включает в себя:
- Возведение стен и создание перекрытий этажей;
- Монтаж внутренних перегородок и лестниц;
- Строительство крыши и навесов;
- Установка внешних дверей, ворот (для гаража) и окон.
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор».
| Страна | Сфера деятельности | Название проекта | Описание |
|---|---|---|---|
| Россия, Алтай | Организация пункта придорожного сервиса | 10. Страничация | 10 страниц |
Внешняя отделка дома включает в себя различные варианты: сайдинг, штукатурку, фасадный кирпич или декоративную каменную кладку и так далее.
| № | Наименование затрат | Количество | Цена за единицу | Итого |
|---|---|---|---|---|
| Строительство здания и внешняя отделка | 1. | — | 4 000 000 руб. | 4 000 000 руб. |
| Внутренняя отделка | 2. | — | 600 000 руб. | 600 000 руб. |
| Парковка автотранспорта и благоустройство территории | 3. | 100 кв. м | — | 200 000 руб. |
| Итого: | 5 800 000 руб. |
Внутренняя отделка включает в себя следующие работы:
- Оформление потолков (покраска, установку натяжных или подвесных потолков);
- Обработка стен (выравнивание, шпаклевка, поклейка обоев и так далее);
- Стяжка пола и укладка напольных покрытий;
- Установка межкомнатных дверей.
На этом этапе также устанавливается инженерное оборудование, включая осветительные приборы, розетки, датчики охранно-пожарной сигнализации, телевизионное оборудование, радиаторы отопления и так далее.
Этап оформления интерьера и ландшафтного дизайна подразумевает создание желаемого внешнего вида дома и территории вокруг него:
- Установка забора, ворот и калитки;
- Устройство дорожек и подъездных путей;
- Разбивка цветников, создание живых изгородей и навесов из вьющихся растений (например, декоративный плющ или дикий виноград);
- Парковка.
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор».
| Страна | Сфера деятельности | Название проекта | Описание |
|---|---|---|---|
| Россия, Алтай | Организация пункта придорожного сервиса | 11. Инфраструктура | 11 страниц |
2.3 Коммуникационная инфраструктура и коммунальные расходы
Проведение коммуникаций
На этом этапе устанавливаются основные коммуникации в здании, включая электрическую сеть (главный щит, проводка, розетки), водопровод, канализацию, систему отопления, газ (если доступно) и вентиляцию с кондиционированием. Также закладываются кабельные линии для охранно-пожарной сигнализации и телевидения.
| Наименование коммуникаций | Цена за единицу | Количество | Итого |
|---|---|---|---|
| Электрическая сеть (главный щит, проводка) | — | 1 | — |
| Водопровод (трубы, краны, заглушки) | — | 1 | — |
| Канализация | — | 1 | — |
| Система отопления (трубы, котел) | — | 1 | — |
| Газ (если доступно) | — | 1 | — |
| Вентиляция и кондиционирование (короба, оборудование) | — | 1 | — |
| Охранно-пожарная сигнализация, телевидение (кабельные линии) | — | 100 м | — |
| Итого: |
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор».
| Страна | Сфера деятельности | Название проекта | Описание |
|---|---|---|---|
| Россия, Алтай | Организация пункта придорожного сервиса | 12. Затраты на коммунальные услуги | 12 страниц |
Таблица затрат на электроснабжение, вентиляцию, телевидение и пожарную сигнализацию
| Наименование затрат | Количество | Цена за единицу | Итого |
|---|---|---|---|
| Разрешительная документация и подключение к электросети | 1 | — | 100 000 руб. |
| Материалы и работы по установке коммуникаций | 2 | — | 400 000 руб. |
| Итого: | 500 000 руб. |
Связь
Для обеспечения связи достаточно, чтобы пункт придорожного сервиса находился в зоне действия операторов мобильной связи.
Водоснабжение и водоотведение
На территории пункта придорожного сервиса будет вырыта скважина, из которой вода будет подаваться к местам потребления с помощью водяного насоса. Стоимость бурения скважины зависит от типа почвы и глубины, в данном проекте предполагается глубина 100 метров, а стоимость одного погонного метра — 2 000 рублей.
Конечная стоимость скважины на воду включает в себя два компонента: расходы на бурение и обустройство, включая кессон, скважинный насос и автоматику с монтажными работами.
Ниже представлен обзор затрат на водоснабжение и водоотведение:
| № | Наименование затрат | Количество | Цена за единицу | Итого |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Скважина (бурение 100 м) | 1 | 200 000 руб. | 200 000 руб. |
| 2 | Материалы и работы | 1 | 200 000 руб. | 200 000 руб. |
| Итого: | 400 000 руб. |
Затраты на водоснабжение представлены в следующей таблице:
| № | Наименование затрат | Количество | Цена за единицу | Итого |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Материалы и работы | 1 | 150 000 руб. | 150 000 руб. |
| Итого: | 150 000 руб. |
Система отопления включает в себя приобретение электрического котла мощностью не менее 36-40 кВт, а также необходимых материалов.
| № | Наименование затрат | Количество | Цена за единицу | Итого |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Материалы и работы | 1 | 200 000 руб. | 200 000 руб. |
| Итого: | 200 000 руб. |
Далее представлен обзор затрат на оборудование и мебель для гостиницы, включая стоимость кроватей, матрацев, шкафов, холодильников, телевизоров, столов, стульев, ресепшн-зоны и диванов:
| № | Наименование затрат | Количество | Цена за единицу | Итого |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Двуспальная кровать (с матрасом) | 2 | 15 000 руб. | 30 000 руб. |
| 2 | Односпальные кровати (с матрасом) | 6 | 10 000 руб. | 60 000 руб. |
| 3 | Шкаф для одежды (двухдверный) | 3 | 10 000 руб. | 50 000 руб. |
| 4 | Тумба | 10 | 1 500 руб. | 15 000 руб. |
| 5 | Холодильник | 5 | 9 000 руб. | 45 000 руб. |
| 6 | Телевизор диагональ 19 см | 4 | 7 000 руб. | 28 000 руб. |
| 7 | Стол | 5 | 3 000 руб. | 15 000 руб. |
| 8 | Стул | 10 | 1 000 руб. | 10 000 руб. |
| 9 | Ресепшн для администратора | 1 | 20 000 руб. | 20 000 руб. |
| 10 | Диван для посетителей | 1 | 15 000 руб. | 15 000 руб. |
| Прочие расходы (постельное белье, утюг и т.д.) | 50 000 руб. | |||
| Итого: | 345 000 руб. |
Далее представлен обзор затрат на оборудование и мебель для кафе, включая плиту, пароконвектомат, холодильник, посудомоечную машину, шкафы, столы, ванны и прочие расходы:
| № | Наименование затрат | Количество | Цена за единицу | Итого |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Плита электрическая (4 конфорки) | 1 | 45 000 руб. | 45 000 руб. |
| 2 | Жарочный шкаф, противень | 1 | 17 000 руб. | 17 000 руб. |
| 3 | Пароконвектомат (парогенератор) | 1 | 55 000 руб. | 55 000 руб. |
| 4 | Холодильник общий объем 365 л | 2 | 20 000 руб. | 40 000 руб. |
| 5 | Морозильный ларь 400 л | 1 | 25 000 руб. | 25 000 руб. |
| 6 | Посудомоечная машина фронтальная | 1 | 70 000 руб. | 70 000 руб. |
| 7 | Шкаф разборный металлический двухсекционный | 1 | 6 000 руб. | 6 000 руб. |
| 8 | Подставка под пароконвектомат | 1 | 13 000 руб. | 13 000 руб. |
| 9 | Стол производственный полностью нержавеющий | 4 | 6 000 руб. | 24 000 руб. |
| 10 | Ванны с рабочей поверхностью (емкость нержавеющей стали) | 1 | 10 000 руб. | 10 000 руб. |
| 11 | Шкафы для хранения посуды | 2 | 3 000 руб. | 6 000 руб. |
| 12 | Прочие расходы (кухонный инвентарь, посуда и т.д.) | 50 000 руб. | ||
| Итого: | 375 000 руб. |
Далее представлена таблица с затратами на рекламу, включая единовременную вывеску и ежемесячную или ежегодную оплату за размещение рекламы:
| № | Рекламное средство | Цена за месяц | Цена за год |
|—|—|—|—|—|
| 1 | Рекламная вивеска (световой короб) | 13 000 руб. | 13 000 руб. |
| 2 | Ежемесячная/ежегодная оплата за размещение рекламы | 13 000 руб. | 13 000 руб. |
| Итого: | | | 26 000 руб. |
В таблице «Производственная программа» представлены ожидаемые объемы реализации услуг, включая проживание, почасовую оплату и услуги кафе (завтрак, обед, ужин):
| Вид продукции/услуги | Ед. измерения | Объем в 1 год | Объем во 2 год | Объем в 3 год | Объем в 4 год |
|---|---|---|---|---|---|
| Проживание | чел. | 1 400 | 2 160 | 2 160 | 2 160 |
| Почасовая оплата (не менее двух часов) | чел. | 3 900 | 5 760 | 5 760 | 5 760 |
| Услуги кафе (завтрак, обед, ужин) | чел. | 12 358 | 18 000 | 18 000 | 18 000 |
«Организация пункта придорожного сервиса»: финансовый и организационный план
Таблица 13: Объемы реализации услуг
| Ед. | Показатели по периодам | Вид продукции/услуги | Изм. | Цена за ед. (руб.) | Объем реализации (руб.) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Посуточное проживание | 800 | 1 120 000 | ||
| 2 | Почасовая оплата | 400 | 1 560 000 | ||
| 3 | Услуги кафе (завтрак, обед, ужин) | 200 | 2 471 600 | ||
| Итого: | Tổng cộng: | 5 151 600 |
Таблица 14: Расчет фонда заработной платы работников
| № | Категория работников | Количество | Оклад/зарплата (руб.) | Отчисления, п/п (руб.) | Всего (руб.) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Директор | 1 | 20 000 | 6 000 | 26 000 |
| 2 | Бухгалтер | 1 | 15 000 | 4 500 | 19 500 |
| 3 | Администратор гостиницы | 2 | 12 000 | 7 200 | 31 200 |
| 4 | Повар | 2 | 12 000 | 7 200 | 31 200 |
| 5 | Официант | 2 | 10 000 | 6 000 | 26 000 |
| 6 | Помощник повара | 1 | 7 000 | 2 100 | 9 100 |
| 7 | Горничная | 1 | 7 000 | 2 100 | 9 100 |
| 8 | Охранник | 1 | 10 000 | 3 000 | 13 000 |
| Итого: | Всего работников: | 156 000 |
Таблица 15: План реализации проекта (1 год)
| Мероприятия |
|---|
| Поиск земельного участка, заключение договора аренды |
| Подготовительный этап, проектная документация |
| Строительно-монтажные работы |
| Закупка мебели и оборудования, монтаж |
| Создание вывески |
| Поиск и трудоустройство персонала |
| Начало работы пункта придорожного сервиса |
Инвестиционные затраты по проекту (1 год):
— Денежные: 2 083 496 руб. (Оборудование и др.)
— Заемные средства: 7 512 000 руб.
— Залоговый кредит: 4 000 000 руб.
— Беззалоговый кредит: 2 000 000 руб.
— Иная поддержка (грант): 1 512 000 руб.
Таблица 17: Смета затрат в период становления проекта
| № | Статья затрат | Сумма, руб. | п/п |
|---|---|---|---|
| 1 | Затраты, связанные с регистрацией собственного дела | 16 000 | |
| Госпошлина | 4 000 | 1 | |
| Уставной капитал компании | 10 000 | 2 | |
| Изготовление печати | 500 | 3 | |
| Открытие расчетного счета в банке | 1 500 | 4 | |
| 2 | Организационно-технические затраты | 7 496 000 | |
| Аренда земельного участка (за год) | 22 000 | 1 | |
| Подготовительный этап, документация | 185 000 | 2 | |
| Затраты на строительство здания | 5 200 000 | 3 | |
| Затраты на электроснабжение, водоснабжение и водоотведение, систему отопления | 1 250 000 | 4 | |
| Реклама | 13 000 | 5 | |
| Затраты на оборудование и мебель (гостиница) | 345 000 | 6 | |
| Затраты на оборудование и мебель (кафе) | 375 000 | 7 | |
| Коммунальные расходы (электроэнергия, вывоз отходов) | 15 000 | 8 | |
| 2.9 | Офисные расходы (услуги связи, канцелярия и т.д.) | 5 000 | 9 |
| Материальные расходы и сырье | 76 000 | 10 | |
| Затраты на хоз. нужды | 5 000 | 11 | |
| Непредвиденные расходы | 5 000 | 12 |
Итого: 7 512 000 рублей.
Основные показатели эффективности проекта представлены в таблице 18.
Таблица 18. Основные финансовые показатели проекта
Вид показателя | Значение
— | —
Общая сумма инвестиций | 7 512 000 рублей
Чистая приведенная стоимость (NPV) | 2 636 764 рубля (за 4 года деятельности)
Срок окупаемости (PBP) | 30,3 месяца
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) | 36,6 месяцев
Средняя норма рентабельности (ARR) | 49% (за 4 года деятельности)
Баланс денежных потоков и источники финансирования представлены в приложении.
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор».
- Стратегия
«Организация пункта придорожного сервиса»
6. Социально-экономическое и экологическое воздействие
6.1 Социально-экономическое значение проекта
Реализация данного проекта относится к одной из смежных отраслей развития транспортной инфраструктуры страны. Качественное строительство пункта придорожного сервиса с надлежащим обслуживанием привлечет внимание водителей и пассажиров, что сделает данную трассу более привлекательной.
Реализация проекта предполагает:
— Создание 10 новых рабочих мест;
— Увеличение доходов в бюджет района, где будет расположен пункт обслуживания;
— Развитие связанных отраслей экономики (транспорт, услуги питания, строительство и т. д.).
Среди социальных эффектов проекта можно выделить создание условий для отдыха, питания и других сервисных услуг, которые необходимы водителям и пассажирам во время долгих поездок.
6.2 Воздействие на окружающую среду
Идея проекта не предполагает каких-либо кардинальных изменений окружающей среды при обустройстве пункта обслуживания. Регулярный вывоз твердых и жидких бытовых отходов позволит свести к минимуму загрязнение окружающей среды.
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор»
-
Стратегия
«Организация пункта придорожного сервиса» -
Анализ рисков и управление ими
Классификацию рисков часто используют в инвестиционном менеджменте, структурируя их по сферам реализации.
Представляем схему с учетом рисковых факторов предлагаемого проекта:
- Политические риски
Эти риски связаны с нестабильностью хозяйственного, налогового, таможенного, банковского, земельного и другого законодательства, состоянием государственно-институциональной системы и уровнем развития гражданского общества, а также проводимой в стране макрополитикой.
Меры по снижению риска: взаимодействие руководства организации со структурами власти и их представителями на местах.
- Юридические риски
Юридические риски возникают из-за несовершенства существующего законодательства в плане качества формальных правил и процедур, определяющих правила игры для экономических субъектов.
Меры по снижению риска: высокопрофессиональное юридическое сопровождение и четкая формулировка положений документов.
- Технические риски
Технические риски связаны со сложностью технико-технологических параметров проекта и его окружающей среды.
Меры по снижению риска: страхование технических рисков, повышение квалификации персонала в области развития человеческого капитала.
- Операциональные риски
Операциональные риски возникают из-за непроработанности технологии работы и неэффективности организационных процессов.
Меры по снижению риска: четкое календарное планирование и управление реализацией проекта, повышение квалификации персонала в области развития человеческого капитала.
- Внутренние социально-психологические риски
Социально-психологические риски усиливаются в условиях негативного социально-психологического климата в коллективе.
Меры по снижению риска: создание эффективной системы мотивации, основанная на активизации материального и морального стимулирования.
- Внешние финансовые риски
Возможные меры по снижению риска: разработка финансовой стратегии, оптимизация финансовых потоков, диверсификация инвестиций с системой контроля.
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор»
- Стратегия
«Организация пункта придорожного сервиса»
Приложения
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор»
- Стратегия
«Организация пункта придорожного сервиса»
Приложение 1
Баланс расходов и поступлений
Величина показателя по периодам, руб.
Наименование статьи Первый год работы
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Итого
Денежные средства в наличии на начало года
ДОХОДЫ:
- Итого
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- Выручка от реализации услуг 0 381 600 381 600 381 600 445 200 445 200 445 200 445 200 508 800 508 800 572 400 636 000
- Инвестиции (собственные средства, кредитные средства) 7 512 000
ДОХОДЫ ВСЕГО 7 512 000 381 600 381 600 381 600 445 200 445 200 445 200 445 200 508 800 508 800 572 400 636 000 - РАСХОДЫ:
- Затраты на подготовительный этап, строительство, коммуникации и обустройство 6 635 000 6 635 000
- Заработная плата персонала 0 104 400 104 400 104 400 104 400 104 400 104 400 104 400 104 400 104 400
- Арендная плата за земельный участок (1 год) 22 000 22 000
- Реклама 13 000 13 000
- Затраты на регистрацию ООО 16 000 16 000
- Затраты на оборудование и мебель 720 000 720 000
- Затраты на хоз. нужды 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 60 000
- Офисные расходы (услуги связи, канцелярия и т.д.) 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 60 000
- Материальные расходы и сырье 76 000 76 320 89 040 89 040 89 040 101 760 101 760 114 480 127 200
- Коммунальные расходы (электроэнергия, вывоз отходов) 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000
- Налоги, в том числе:
- УСН 0 22 896 22 896 22 896 26 712 26 712 26 712 26 712 30 528 30 528
- НДФЛ (13 % с оклада) 0 15 600 15 600 15 600 15 600 15 600 15 600 171 600
- Страховые отчисления 0 36 000 36 000 36 000 36 000 36 000 36 000 396 000
- Непредвиденные расходы 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 60 000
РАСХОДЫ ВСЕГО 7 512 000 285 216 285 216 297 936 301 752 301 752 301 752 314 472 - МЕСЯЧНЫЙ ДЕНЕЖНОЙ ПОТОК (доходы — расходы) 0 96 384 96 384 83 664 143 448 143 448
- Денежные средства в наличии на конец года
Бизнес-модель разработана КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор»
28 | Страна
«Организация пункта придорожного сервиса»
Приложение 2
Баланс расходов и поступлений
Величина показателя по периодам, руб.
Наименование статьи Второй год работы
Вот исправленный фрагмент:
Бизнес-модель, разработанная КГБУ «Алтайский бизнес-инкубатор».
29 | Структура бизнеса
«Организация пункта придорожного сервиса»
Приложение 3. Баланс расходов и поступлений.
| Период | Сумма (руб.) |
|---|---|
| Третий год работы | |
| Начало месяца | Денежные средства в наличии: 5 108 984 |
| ДОХОДЫ: | |
| Выручка от реализации услуг | 636 000 |
| Инвестиции (собственные средства, кредитные средства) | 0 |
| ДОХОДЫ ВСЕГО | 636 000 |
| РАСХОДЫ: | |
| Затраты на подготовительный этап, строительство, коммуникации и обустройство | |
| Заработная плата персонала | 1 252 800 |
| Арендная плата за земельный участок (1 год) | 22 000 |
| Реклама | 0 |
| Затраты на оборудование и мебель | 5 000 |
| Хозяйственные расходы | 60 000 |
| Офисные расходы (услуги связи, канцелярские товары) | 5 000 |
| Материальные расходы и сырье | 127 200 |
| Коммунальные расходы (электро |
«Организация пункта придорожного сервиса»
Приложение 4: «Баланс расходов и поступлений»
Величина показателя по периодам, руб.
Наименование статьи / Четвертый год работы
- Денежные средства в наличии на начало месяца
- ДОХОДЫ:
- Выручка от реализации услуг (стабильный доход)
- Инвестиции (собственные средства или кредитные средства)
- ДОХОДЫ ВСЕГО
- РАСХОДЫ:
- Затраты на подготовительный этап, строительство и коммуникации
- Заработная плата персонала
- Арендная плата за земельный участок (1 год)
- Реклама
- Затраты на оборудование и мебель
- Хозрасходы (канцелярские товары и т. п.)
- Материальные расходы и сырье
- Коммунальные услуги (электроэнергия, вывоз отходов)
- РАСХОДЫ ВСЕГО
- Налоги:
- УСН
- НДФЛ (13% с оклада)
- Страховые отчисления
- Непредвиденные расходы
- МЕСЯЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК = Денежные средства в наличии на конец месяца
Ниже представлен пример баланса расходов и поступлений для пункта придорожного сервиса за четвертый год работы. В таблице указаны статьи доходов и расходов, а также их сумма по периодам.
[Таблица]
Наименование статьи / Четвертый год работы:
- Денежные средства в наличии на 8 502 664 руб. (начало года)
- ДОХОДЫ:
- Выручка от реализации услуг — 7 632 000 руб.
- Инвестиции — 0 руб.
- ДОХОДЫ ВСЕГО = 7 632 000 руб.
- РАСХОДЫ:
- Затраты на подготовительный этап, строительство и коммуникации — 104 400 руб./год
- Заработная плата персонала — 1 252 800 руб./год
- Арендная плата за земельный участок (1 год) — 22 000 руб.
- Реклама — 0 руб.
- Затраты на оборудование и мебель — 5 000 руб./месяц
- Хозрасходы — 60 000 руб./месяц
- Материальные расходы и сырье — 127 200 руб./год
- Коммунальные услуги (электроэнергия, вывоз отходов) — 15 000 руб./месяц
- РАСХОДЫ ВСЕГО = 373 360 руб./месяц
- Налоги:
- УСН — 38 160 руб./год
- НДФЛ (13% с оклада) — 15 600 руб./месяц
- Страховые отчисления — 432 000 руб./год
- Непредвиденные расходы — 5 000 руб./месяц
- МЕСЯЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК = Денежные средства в наличии на 9 903 864 руб. (конец года)
[Конец фрагмента]
Свежие комментарии