Цель и объем инвестиционных затрат
Цель проекта – организация массажного салона в г. Екатеринбурге. Объем инвестиционных затрат составляет 676 тыс. руб. Срок окупаемости – 4 месяца.
Рынок платных медицинских услуг
Массаж относится к медицинским услугам. Рынок медицинских услуг неразрывно связан с макроэкономическими показателями. Эксперты отмечают стабильный рост данного сектора экономики.
Основные тенденции рынка
- Конкуренция частных клиник с платными отделениями государственных медицинских учреждений
- Низкая степень консолидации рынка
- Увеличение доли сегмента за счет низкого качества бесплатного обслуживания в государственных учреждениях по ОМС
Географическое расположение и рыночный потенциал
Предприятие расположено в г. Екатеринбурге, который является административным центром Уральского федерального округа и Свердловской области. Население города – 1,44 млн чел. Фактический объем рынка для проекта составляет 0,24 млн чел.
Описание услуги
Предприятие оказывает услуги по лечебному оздоровительному массажу в г. Екатеринбурге. Массаж стимулирует работу сердечно-сосудистой системы, активизирует обмен веществ, умственную и физическую деятельность.
Перечень услуг
- Лечебный массаж
- Оздоровительный массаж
- Релаксационный массаж
Нарушения работы нервной системы, восстановление после травм и операций, проблемы с кровообращением и венозным давлением, хронические головные боли и боль в спине и шее (остеохондроз и другие заболевания) — все это может помочь массажу.
Во время сеанса специалист работает над всеми зонами тела, кроме головы: ногами, ягодицами, спиной и шеей, руками, грудью, животом. Воздействие может быть разным: поглаживание, растирание, разминание или вибрация.
Массаж подходит людям любого возраста, но есть некоторые ограничения для людей с воспалительными процессами в острой стадии, повышенной температурой, болезнями крови, склонностью к кровотечениям, гнойными процессами, кожными заболеваниями, аллергиями, психическими расстройствами, респираторными проблемами или опухолями.
Стандартная процедура длится 45 минут и проводится в специальном помещении на комфортном массажном столе. К проведению сеансов допускаются только квалифицированные специалисты с соответствующими сертификатами.
Стоимость одного сеанса составляет 1500 рублей, одновременно можно проводить четыре массажа.
Целевая аудитория проекта — мужчины и женщины в возрасте от 5 до 60 лет со средним уровнем дохода. Люди могут посещать массаж без направления врача, для релаксации или из-за проблем со здоровьем. Однако одним из каналов продвижения являются врачи-терапевты, неврологи и другие специалисты государственных медицинских учреждений Екатеринбурга. Они рекомендуют услуги салона при соответствующих показаниях и передают пациентам визитки с контактной информацией.
Потенциальная емкость рынка составляет 240 тысяч человек, а годовой доход можно оценить в 288 миллионов рублей при средней стоимости сеанса в 1500 рублей и предполагаемой загрузке салона на 80%.
Местоположение салона также имеет важное значение. Выбранный объект площадью 40 квадратных метров находится на территории государственного диагностического центра с удобной парковкой и близостью к общественному транспорту.
Ключевым фактором успеха является высокая квалификация персонала. При подборе специалиста учитывается наличие сертификата, опыт работы не менее трех лет и положительные рекомендации.
Для продвижения используются веб-сайт и группы в социальных сетях, таких как VK, OK и Instagram. В группах публикуются интересный контент, проводятся конкурсы с призами, а также собирается обратная связь от клиентов.
По данным Wordstat. Yandex.ru, за последний месяц по запросу «массаж Екатеринбург» было 17 625 поисковых запросов, что свидетельствует о высокой популярности услуги (Рисунок 4).
На сегодняшний день в Екатеринбурге зарегистрировано более 100 салонов массажа и индивидуальных практикующих массажистов. Многие из них специализируются на определенных видах массажа, но не оказывают лечебные услуги. Прямые конкуренты — это только салоны, а не индивидуальные массажисты, предлагающие оздоровительный или медицинский массаж. Их около 20 единиц, и они взимают цену от 1200 до 1600 рублей за сеанс. Однако многие из них имеют недостатки: неудобное расположение, низкое качество помещений и оборудования. Только три салона используют мотивацию медицинского персонала в качестве метода продвижения. Таким образом, проект имеет хорошие шансы на успешную конкуренцию.
Рисунок 4 показывает поисковые запросы Яндекса по теме «массаж Екатеринбург» за последний месяц с указанием количества показов.
Спрос на услуги проекта не имеет выраженной сезонности, но есть пики и спады в течение года. Например, спрос снижается летом из-за отпусков, а растет в новогодние каникулы. В финансовом плане учтен фактор сезонности.
План производства:
Проект предполагает оказание услуг в арендованном помещении. Помещение берется в аренду у местного диагностического центра, имеет площадь 40 кв. м и оснащено необходимыми коммуникациями. Основным оборудованием для массажа являются высококачественные массажные столы европейского производства с различными регулировками для удобства клиентов.
Веб-сайт разрабатывается местной дизайнерской студией, которая также обеспечивает его поддержку и продвижение через контекстную рекламу в поисковых системах. Сети социальных групп создаются и поддерживаются инициатором проекта.
Запись на сеансы массажа осуществляется по телефону или онлайн через сайт салона. Журнал записей ведет администратор.
Организационный план:
Проект не имеет ограничений по времени, горизонт планирования составляет пять лет. Анализ рыночной ситуации и экономической конъюнктуры будет определять дальнейшее решение об работе или ликвидации проекта.
Реализация проекта включает два основных этапа: подготовительный и операционный. Подготовительный этап длится месяц, в течение которого проводится подготовка помещения, закупка оборудования, разработка веб-сайта, его продвижение и получение лицензии. Затем начинается операционная деятельность.
Для реализации проекта регистрируется индивидуальный предприниматель. Форма налогообложения — УСН с объектом «доходы минус расходы», ставка 15%.
Организационная структура простая: все работники напрямую подчиняются инициатору проекта. Квалификация массажистов имеет ключевое значение для успеха и конкурентоспособности проекта.
Таблица 3. Штатное расписание и фонд оплаты труда:
| Должность | Оклад (руб.) | Количество сотрудников | Фондовая оплата (руб.) |
|---|---|---|---|
| Администратор | 25 000 | 1 | 25 000 |
| Бухгалтер | 30 000 | 1 | 3 000 |
| Массажист | 30 000 | 4 | 120 000 |
| Системный администратор | 25 000 | 1 | 25 000 |
Итого: 173 000 руб. (фонд оплаты) + 51 900 руб. (социальные отчисления) = 224 900 руб. (общая сумма基金ов и отчислений)
Финансовый план:
Финансовый план рассчитан на пять лет и учитывает все доходы и расходы проекта. Project предполагает только операционные доходы, другие виды доходов не включены. Выручка первого года составляет 8,6 млн. руб., чистая прибыль — 3,5 млн. руб. Ежегодная выручка после выхода на плановые объемы продаж должна достигнуть 10 млн. руб., а чистая прибыль — 4,6 млн. руб.
Инвестиционные затраты:
Инвестиционные расходы составляют 706 000 руб. Они включают в себя расходы на подготовку помещения, приобретение оборудования, первоначальную рекламу и продвижение, лицензирование, а также формирование фонда оборотных средств для покрытия убытков до выхода проекта на прибыль (Таблица 4). Инициатор проекта предоставляет собственные средства в размере 350 000 руб. Остальные необходимые средства планируется получить через банковский кредит под 18% годовых на срок 24 месяца. Выплата кредита будет осуществляться аннуитетными платежами с трехмесячными каникулами.
Определение переменных затрат на сеанс массажа является сложной задачей, поэтому все расходы проекта учитываются как постоянные. Они включают в себя аренду, коммунальные услуги, рекламу и стимулирование агентов (медицинский персонал государственных медицинских учреждений), а также амортизацию (Таблица 5). Амортизация рассчитывается с использованием линейного метода на основе срока полезного использования основных средств и нематериальных активов, который составляет пять лет.
Таблица 5: Постоянные затраты
| № | Наименование | Сумма в рублях |
|---|---|---|
| 1 | Арендная плата | 50 000 |
| 2 | Реклама | 30 000 |
| 3 | Коммунальные услуги | 5 000 |
| 4 | Телефония и интернет | 1 500 |
| 5 | Амортизация | 5 100 |
| 6 | Коммерческие расходы | 3 000 |
| 7 | Управленческие расходы | 2 000 |
| 8 | Мотивация агентов | 30 000 |
| Итого | 126 600 |
Подробный финансовый план представлен в Приложении 1.
Оценка эффективности и инвестиционной привлекательности проекта основана на анализе финансового плана и денежных потоков, а также использовании простых и дисконтированных показателей эффективности (Таблица 1). Для учета временной стоимости денег используется метод дисконтирования денежных потоков со ставкой дисконтирования 18%, которая соответствует ставке банковского кредита.
Простой срок окупаемости составляет 5 месяцев, а дисконтированный срок окупаемости — 5 месяцев. Чистый дисконтированный доход равен 763 540 рублям, внутренняя норма прибыли (IRR) — 30,3%. Индекс доходности (PI) составляет 1,08. При такой высокой ставке дисконтирования все эти показатели указывают на эффективность и инвестиционную привлекательность проекта.
Внутренние факторы риска включают:
— Качество услуг ниже планового: необходимо постоянный мониторинг отзывов посетителей и подтверждение квалификации массажистов, а также их замена при необходимости.
— Эффективное продвижение услуг: в случае недополучения прибыли из-за неэффективного маркетинга необходимо привлечь квалифицированных специалистов по продвижению, включая экспертов из Москвы.
Внешние факторы риска:
— Действия конкурентов: маловероятно, что конкуренты будут участвовать в ценовой войне, так как многие работают на грани рентабельности. Тем не менее, для поддержания конкурентоспособности необходимо готовиться к увеличению расходов на продвижение и повышение качества услуг, а также формировать лояльную клиентскую базу.
— Снижение цены из-за конкуренции: это неприемлемый вариант, так как может привести к демпингу и негативно повлиять на рентабельность проекта.
Приложение 1: Финансовый план
Денис Мирошниченко
[Портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса]
01.02.2017
Свежие комментарии