• BizLana.ru
  • Бизнес-планы »
    • Учебные бизнес-планы
  • Бизнес-идеи и советы
  • О сайте
  • Блог
  • Мои проекты
  • Форма для контактов
Главная Бизнес-планы Бизнес-план: Производство молочной проду ...

Бизнес-план: Производство молочной продукции

1. Резюме

Бизнес-план посвящен обоснованию эффективности организации молочноперерабатывающего комплекса ОАО «Алена» с целью привлечения инвесторов для кредитования затрат на приобретение технологического оборудования. Тем самым ОАО фирма «Алена» имеет честь предложить Вам участвовать в инвестиционном проекте по открытию новой поточной линии для производства сыра. Мы уже более двадцати лет на рынке молочных продуктов и за это время добились больших результатов: на долю нашей продукции приходится 13% всего Российского рынка молочных продуктов; мы прочно занимаем 2-ое место среди производителей; акции нашей фирмы пользуются спросом на фондовом рынке, постоянно растет их курс; продукция нашей компании пользуется большим спросом и зарекомендовала себя как высококачественная, экологически чистая, доступная покупателю с любым доходом.

Специалисты фирмы «Алена» провели исследование рынка молочных продуктов, финансово-экономического состояния фирмы, провели анализ рынка сырья и на основании полученных результатов мы приняли решение расширить производство возведя цех по производству сыра. Стоимость проекта равна 200 тыс. ус. ед. Эти денежные средства мы расходуем на закупку и монтаж высокотехнологического оборудования голландской фирмы «Ирвик», аренду производственных и складских помещений, на закупку сырья и материалов.

О желании участия в нашем проекте уже заявили: банк «Держава», инвестиционный фонд «Финансовый континент», Курскпромбанк, ЗАО «Лермонт». Наша фирма предлагает не просто кредитовать наш проект, а стать партнером и полноправным участником. Мы предлагаем Вам приобрести пакет акций нашей фирмы на сумму 130 тыс. ус. ден. ед., что сделает Вас владельцем 9% всех акций ОАО фирмы «Алена». Это дает Вам возможность ввести в Совет директоров нашей фирмы своих представителей, активно участвовать в управлении фирмой. Каждая денежная единица, вложенная в наш проект уже в первый год работы цеха дает 1,5-2 ден. ед. прибыли, а в последующие годы доходы будут увеличиваться на 20-30%.

Наша фирма обладает высоким потенциалом. Уставной капитал фирма «Алена» по состоянию на декабрь 1998 года составляет 1250 ус. ден. ед. В 1993 году было произведено полное обновление основных производственных фондов. Мы обладаем высоким производственным потенциалом. Каждый менеджер фирмы имеет ученую степень и звания, постоянно повышает свою квалификацию, участвует в семинарах и бизнес-конференциях. Весь коллектив менеджеров работает как единый организм и за пять последних лет добились высоких результатов.

Наша фирма имеет многолетние и крепкие связи с поставщиком. Все наши поставщики находятся в пределах Курской области, что позволяет нам намного снизить транспортные расходы, риски, обеспечить оперативность и своевременность подвоза сырьевых продуктов.

Мы полностью обеспечены трудовыми ресурсами. Курская сельскохозяйственная академия готовит многопрофильных специалистов в области АПК, которых мы с удовольствием берем на работу.

Высокотехнологическое оборудование позволит нам постоянно увеличивать объем выпускаемого сыра без каких-либо затрат на закупку комплектующих или дополнительных агрегатов. Объем выпуска продукции уже в 2000 году по сравнению с 1999 годом увеличится в 2,7 раза, в последующие годы — в среднем на 130%. Планируется, что к 2002 году наш цех выйдет на полную производственную мощность, выпуская 1600 тонн сыра в год.

Рынком сбыта продукции являются предприятия оптовой и розничной торговли, предприятия общественного питания г. Курска и Курской области, а также собственная торговая сеть.

2. Описание предприятия

Наша фирма имеет более двадцатилетнюю историю существования. В 1976 году был построен наш Молочный комбинат, аналогов которому не было во всем Центральном и Центрально-Черноземном районе. За пять лет объем выпускаемой продукции вырос вдвое, а в последующие годы увеличивался в среднем на 30-40%. Необходимо отметить, что наша фирма благоприятно расположена по отношению к поставщикам сырья, что позволяет сократить транспортные издержки и уменьшить себестоимость готовой продукции.

В 1984 году Молочный комбинат претерпевает техническую реконструкцию, что позволило не только увеличить объем выпускаемой продукции и уменьшить издержки, но и расширить производство, открыв новый цех по производству сливочного масла и маргарина.

В 1989 году по решению коллектива Молочный комбинат был преобразован в акционерное общество открытого типа «Алена», а с 1997 года Открытое акционерное общество фирма «Алена».

Первоначально уставной капитал был равен 850 тыс. ус. ед. (по ценам 1989 года) и на эту сумму были выпущены простые акции с номиналом 1000 ус. ед., которые были распространены среди персонала фирмы, среди учредителей и основная часть акций была продана на фондовом рынке. Акции распределены следующим образом.

Таблица 1. Распределение акций ОАО фирмы «Алена» по состоянию на 12.12.1998 года

Компания

Доля в капитале %

ОАО фирма «Алена»

25,0

Инвест. Фирма «ЮС — Инвест»

14,0

Инвест. Фонд «Финансовый континент»

13,0

Страховая фирма «Муромец»

10,0

Инвест. Фонд «Винко — Инвест»

12,5

Банк «Курскпромбанк»

9,0

Банк «Держава»

8,0

АО «Фарко»

5,0

ЗАО «Лерман»

3,0

Другие физические лица

0,5

В 1993 году в результате произведенной эмиссии акций уставной капитал фирмы увеличился до 1250 тыс. ус. ед. Полученные от реализации ценных бумаг денежные средства были израсходованы на приобретение и монтаж нового технологического оборудования по производству молочных продуктов.

Котировки акций нашей фирмы по разному реагировали на политические и экономические катаклизмы в стране. В целом же на фондовом рынке существует тенденция роста курса акций ОАО «Алена» в среднем на 2-3 пункта в неделю.

Необходимо отметить, что фирма успешно выдержала удар кризиса 17 августа 1998 года. В результате умелого и эффективного руководства компанией группой высококвалифицированных менеджеров фирме удалось выйти из кризиса с наименьшими потерями. Ориентация фирмы на отечественных поставщиков сырья позволила нам не только не снизить объем выпускаемой продукции, сохранить ассортимент, но и не увеличить цены на продукцию. Импортные компоненты были довольно быстро заменены на отечественные аналоги, что устранило зависимость себестоимости продукции нашей фирмы от курса иностранных валют. Относительно низкие цены на нашу продукцию в момент кризиса способствовало расширению рынка сбыта на 4%.

Наши менеджеры — высококвалифицированные специалисты, каждый из них имеет ученую степень и звание. Они технологи и постоянно повышают свою квалификацию, стажируются за рубежом. За последние 5 лет сложилась отличная команда менеджеров, которая уже который год добивается успеха.

Мы постоянно принимаем участие в выставках сельскохозяйственной продукции, которые проходят как на территории России, ближнего зарубежья, так и в Европейских странах. Мы активно внедряем новые технологии, заимствуем передовой опыт зарубежных и отечественных фирм.

3. Описание бизнеса (отрасли)

ОАО фирма «Алена» занимается производством молочной продукции. Ассортимент выпускаемой продукции очень разнообразен. Это молоко, кефир, йогурты, сметана, творог, сливочное масло, маргарины, всего около 60 наименований. Для производства продукции мы используем только экологически чистые продукты.

Нашими поставщиками являются как близлежащие фермерские хозяйства, так и коллективные хозяйства области. Со всеми поставщиками налажены тесные связи, которым насчитывается уже не один год. Близкое расположение поставщиков обеспечивает снижение транспортных расходов по доставке сырья, оперативную доставку необходимых компонентов для производства продукции, снижает транспортные риски, а также значительно уменьшает себестоимость продукции. Все эти важные условия делают нашу продукцию конкурентно способной, как по отношению к зарубежной аналогичной продукции, так и отечественных производителей. По подсчету наших специалистов, только из-за воздействия выше перечисленных факторов, продукция нашей фирмы дешевле на 10-15%.

Рассматривая положение отрасли в целом, необходимо отметить, что около 50% рынка молочной продукции заняты иностранными производителями. Это стало возможно в результате кризиса конца восьмидесятых — начало девяностых годов, когда было значительно снижено поголовье крупно-рогатого скота и снизились надои. Другая половина рынка принадлежит отечественным производителям, среди которых наиболее крупными являются Ярославский молочный комбинат, Белгородский молочный комбинат. Вологодский молокозавод. Орловский молочный комбинат.

Таким образом ОАО фирма «Алена» занимает 2-е место среди отечественных производителей молочной продукции. Причем лидер среди производителей Ярославский молочный комбинат реализует свою продукцию в северных областях Центрального экономического района, тогда как наша фирма 80% своей продукции реализует в Центрально-Черноземном экономическом районе, а 20% в северных областях Центрального района.

Наша фирма на основании произведенных исследований Российского рынка приняла решение о расширении производства путем запуска новых производственных мощностей — цеха по производству сыра. Для этого необходимо привлечь инвестиции в размере 200 млн. усл. ед. Мы планируем провести эмиссию акций на указанную сумму и тем самым получить необходимые средства. На акции уже подписались банк «Держава» на сумму 30 тыс. ус. ед., Курскпромбанк — 10 тыс. ус. ед., ЗАО «Лермонт» — 4,5 тыс. ус. ед.

Таблица 2. Распределение производителей молочной продукции на рынке РФ по состоянию на ноябрь 1998 года

Производитель

Доля на рынке, %

Все производители

100,0

Иностранные производители

50,0

Ярославский молочный комбинат

15,5

ОАО «Алена»

13,0

Белгородский молочный комбинат

7,5

Орловский молочный комбинат

6,5

Вологодский молочный комбинат

5,0

Другие производители

26,5

Фирма «Алена» имеет честь предложить вам участвовать в инвестиционном проекте и приобрести пакет акций нашей компании на сумму 130 млн. ус. ед.

Приобретая наши акции Вы будете владеть 9% акций, что позволит Вам ввести в состав Совета директоров фирмы своих представителей и непосредственно принимать активное участие в управлении компанией. Кроме того, уже через год каждая вложенная вами условная единица в наш проект принесет вам 1,5-2 услов. денеж. ед. прибыли. Это обусловлено тем, что на рынке возник высокий спрос на молочную продукцию. Произведенные нами исследования показали, что в связи с повышением цен на продукты питания импортного производства и уменьшением доходов социально незащищенных слоев населения: пенсионеров, ветеранов, многодетных семей, появилась потребность в относительно дешевых (по сравнению с импортными) и качественных продуктов. Причем постоянно растет тенденция к увеличению потребности в продукции данного характера. Наша фирма, открыв цех по производству сыра, способна обеспечить производство дешевой, экологически чистой и высококачественной продукции. Мы этого достигнем за счет внедрения новейшего технологического оборудования, договор на поставку и монтаж которого уже заключен с голландской фирмой «Ирвик», за счет низких транспортных издержек и материальных затрат.

Продукция нашей фирмы зарекомендовала себя на рынке как высококачественная, экологически чистая, доступная по цене покупателю и со средним доходом, и покупателям, доход которых ниже среднего уровня.

4. Описание товара

Наша компания планирует производить сыры. Мы изучили рецепты сыроваров прошлых столетий, современные технологии зарубежных и отечественных производителей и обобщили полученные знания. Многие рецепты, которые мы будем применять, не имеют аналогов. Эти рецепты уже запатентованы нами.

Фирма «Алена» планирует выпускать различные сыры (всего 50 наименований), различной расфасовки и вкусовых качеств.

Плавленные сыры будут производиться с различными вкусовыми качествами, расфасованные по 50, 100 и 150 грамм. Это позволит покупателям с небольшими потребностями ежедневно покупать свежий сыр в необходимых количествах.

Наша продукция обладает следующими свойствами, выгодно отличающими ее от продукции остальных производителей и реализаторов молочных продуктов в г. Курске и Курской области.

Во-первых: Высокий уровень вкусовых качеств.

Закупаемая ОАО «Алена» технологическая линия, является современным высокопроизводительным оборудованием, что предполагает строгий контроль за качеством исходного сырья и гарантирует использование прогрессивной технологии производства только правильно балансированных рецептур.

Важным фактором успеха ОАО «Алена» является тот факт, что фирма имеет рабочих с многолетним опытом, а также голландская фирма «Ирвик» продает свое молочноперерабатывающее оборудование на Российском рынке уже в течение 15 лет, и поэтому, предлагаемые ею рецептуры ориентированны именно на российский вкус. Это также является фактором неценовой конкуренции с импортируемой в г. Курске молочной продукцией, чей вкус очень часто малоприемлем для российского потребителя.

Таким образом, качество ОАО «Алена» к выпуску продукции будет соответствовать мировым стандартам, причем вкус будет адаптирован именно к запросам местного рынка.

Во-вторых: Качество и привлекательность упаковки.

Продукция упаковывается в поставляемую производителем оборудования высококачественную упаковочную пленку, используемую многими производителями сыров с мировым именем. Кроме того, голландская фирма «Ирвик» окажет содействие в печати требуемого дизайна упаковочных материалов. Это будет довольно выгодно отличать молочные продукты ОАО «Алена» от остальной продукции молочного производства.

В-третьих: Доступная цена.

В результате организации своего производства по замкнутому технологическому циклу и значительного снижения внутрипроизводственных издержек — себестоимость производимой на ОАО «Алена» продукции на 10-15% ниже, чем в среднем по отрасли. Поэтому наша фирма имеет возможность установить отпускные цены своей продукции на 10-15% ниже среднерыночных — при том, что ее качество будет неизменно высоким. Соответственно, основной стратегией маркетинга будет ценовая конкуренция.

Именно эти 3 фактора будут являться залогом высокой конкурентноспособности молочной продукции ОАО «Алена».

5. Организационный план

Совет директоров ОАО «Алена» состоит из Президента и Генерального директора Балина Дмитрия Александровича и Лебедевой Елены Николаевны, а также некоторых учредителей. Они имеют значительный стаж работы не только в сфере управления, но и непосредственно на рабочих местах в торговой и производственной сферах, где приобрели большой профессиональный опыт, продвигаясь по ступеням карьеры. К настоящему моменту, уже в течение ряда лет они грамотно осуществляют руководство фирмой «Алена».

В каждом хозяйственном подразделении ОАО «Алена» действует тщательно подобранный управленческий персонал, координирующий работу конкретного субъекта управления в соответствии с генеральной стратегией фирмы. Руководителей хозяйственных объектов характеризует большой опыт работы в своей сфере деятельности, и следовательно, глубокое знание специфики конкретного объекта.

Фирма «Алена» является Акционерным обществом открытого типа, сокращенное название ОАО «Алена».

Предприятие создано 22 марта 1989 года по решению коллектива. Молочный комбинат был преобразован в ОАО «Алена», а с 1997 года — Открытое акционерное общество фирма «Алена». Первоначально Уставной капитал был равен 850 тыс. усл. ден. ед. по ценам (1989 г.) и на эту сумму были выпущены простые акции с номиналом 1000 усл. ед., которые были распространены среди персонала фирмы, учредителей, а основная часть акций была продана на фондовом рынке.

Место нахождения и Юридический адрес:

305027, г. Курск, ул. Садовая, д. 69

Зарегистрирована в Курской лицензионной палате — свидетельство 1С -№40041988 от 10.09.1989 года.

Учредителями являются граждане РФ — физические лица (42 человека).

6. Маркетинг — план

Наша фирма активно изучает рынок молочных продуктов.

Создана специальная группа из специалистов отдела маркетинга с целью изучения спроса, его формирование на рынке, формирование оперативной и достоверной информации о продвижении товаров нашей фирмы.

6.1. Маркетинговая стратегия

Фирма поставила перед собой цель — захватить рынок молочных продуктов. Прежде всего мы ориентируемся на рынке Центрально-Черноземного экономического района и Центрального экономического района. Мы планируем отвоевать 2-3% Российского рынка молочных продуктов у иностранных производителей, 5-6% у отечественных производителей. Для достижения цели мы мобилизуем все имеющиеся у нас средства. Ежемесячно будет выделяться 2,7 тыс. ус. ден. ед. (с учетом последующих увеличений на 10-15%) на рекламные расходы. Всего в 1999 году под эту программу выделяется 32,4 тыс. ус. ден. ед.

6.2. Реклама

В целях продвижения товара на рынке мы будем проводить широкую рекламную компанию.

На центральном и местном телевидении будут ежедневно демонстрироваться рекламные ролики о продукции нашей фирмы. Будут даны рекламные объявления для оптовых покупателей во всех специальных газетах, а также в журналах. Планируется разместить на центральных улицах города и на всех автомагистралях рекламные щиты.

Для формирования спроса, изучения мнения потребителей нашей молочной продукции, их потребностей и пожеланий будут образованны группы по 2-3 девушки, которые будут безвозмездно предлагать оценить вкусовые качества нашего сыра.

В 2000 году наша фирма планирует провести праздник-выставку, где широко будут представлены все виды продукции нашей фирмы, которые будут представлены на всех ярмарках и выставках сельскохозяйственной продукции.

Три преимущества ОАО «Алена».

Свежесть — специальная прочная и удобная упаковка сохранит продукты свежими, какие — вы их любите.

Вкус — продукт изготовлен из самых лучших ингредиентов с самым лучшим вкусом, Вам захочется попробовать еще раз.

Качество — наш контроль качества отвечает самым высоким стандартам, вы можете быть абсолютно уверены, что наша продукция не обманет ваших ожиданий!

В таблице 3 приведены затраты на рекламу (в месяц) и ожидаемый эффект от ее использования.

Таблица 3. Рекламная программа и ее эффективность

Средства рекламы

Стоимость рекламы/тыс. руб.

Удельный вес

в общей стоимости,

%

Планируемый объем продаж, %

Реклама в газетах

3600

86

75

Рассылка прайс-листов

600

2

75

Реклама в специализированных изданиях

5000

12

21

6.3. Анализ рынка

На основе данных отдела статистики администрации города Курска раскроем формирование потребности в молочных продуктах среди населения города.

Нашими специалистами были проведены исследования рынка, результаты которых представлены в виде таблицы.

Продвижение сыра на рынке.

Реализация сыры будет производиться:

1. В торговой сети через:

а) специализированные магазины «Алена»,

б) рынки, государственные магазины,

в) частные магазины и торговые точки частных предпринимателей.

2. Оптовым покупателем со склада фирмы.

1. Через посредников и представителей.

2. Реализация на сельскохозяйственных ярмарках и выставках.

Главным образом реализация сыра будет происходить в ЦЧЭР 55% (всего произведенного сыра), на втором месте области, граничащие с ЦЧЭР, на них приходится 27,5%. На ЦЭР приходится 17% всего произведенного сыра в 1999 году.

Таблица 4. Реализация сыра в 1999 году

Регион

Объем продаж в натуральном выражении (т)

Цена за ед. продукции (усл. ден. ед.)

Всего продажи (тыс. усл. ден. ед.)

А

200

30

6000

Б

100

30

3000

В

60

30

1800

Всего: выручка от реализации

10800

Под регионами понимается:

А — Центрально-Черноземный экономический район (ЦЧЭР) Б — пограничные области ЦЧЭР В — Центральный экономический район (ЦЭР)

6.4. Ценообразование

Цена = Прямые расходы (сырье) + Косвенные + Реализационные расходы + Плановые накопления.

6.5. Конкурентный анализ

ОАО «Алена» занимает 2-е место среди отечественных производителей. Мы прочно удерживаем 13% Российского рынка молочной продукции. Нашими основными конкурентами являются Ярославский молочный комбинат (ЯМК), Белгородский молочный комбинат (БМК) и Орловский молочный комбинат (ОМК), из них имеют цеха по производству сыра БМК и ЯМК.

Сильной стороной ЯМК является то, что он монополист по производству молочных продуктов в Ярославской и Костромской области, где реализуется 37% всей производимой им продукции. Остальные 53% реализуются равными долями в Московские области и северных регионов Центрального экономического района. Этот комбинат самый крупный в данном экономическом районе ЯМК тесно сотрудничает с фермерами и коллективными хозяйствами своего региона, что значительно снижает себестоимость продукции.

На ряду с этим существует ряд слабых сторон, которые наша фирма собирается использовать в конкурентной борьбе с ЯМК.

Во-первых: основные фонды ЯМК не модернизировались с 1991 года, они на 70% устарели морально и на 45% физически. Мы же, запуская новый цех, приобретаем новейшие технологические оборудование голландской фирмы «Аврик», которая вот уже 15 лет является лидером на международном рынке в области новейших сельскохозяйственных технологий.

Во-вторых: ЯМК применяет при производстве сыра только компоненты иностранных производителей, что делает цену готовой продукции зависимой от курса иностранных валют. Наша фирма в большинстве ориентированна строго на отечественных поставщиков, с которыми мы сотрудничаем уже около 10 лет и за это время всего 2 раза были незначительные сбои при поставках.

БМК сравнительно молодой комбинат. Его запуск был осложнен кризисом в начале 90-х годов. В результате того, что сметная стоимость значительно увеличилась, руководство БМК стремится окупить затраты по строительству комбината и поэтому постоянно проводит повышение цен на свою продукцию.

Наша фирма учла, что БМК является основным конкурентом в Центрально-Черноземном экономическом районе и приграничных к нему областях и приняло решение продавать продукцию ниже средних цен. Так, если средняя цена на сыр 34-36 ус. ден. ед., а мы будем продавать по 30-32 ус. ден. ед. Такая возможность у нашей фирмы есть в результате низкой себестоимости продукции по сравнению с БМК.

Во-вторых у БМК отсутствуют постоянные и тесные связи с поставщиками, а у нас они есть.

Импортная молочная продукция довольно неплохо зарекомендовала себя на рынке. Но в результате повышения курсов иностранных валют, цены на импортный сыр стали недоступными для большинства покупателей. Большие транспортные издержки увеличивают цену продукции, а торговые надбавки делают ее во много раз дороже нашей молочной продукции. Поэтому наша фирма планирует проведя активную широкомасштабную рекламную компанию отвоевать 2-3% рынка у иностранных производителей.

Необходимо отметить, что наша фирма в соответствии с программой поддержки отечественного производителя облагается налогами по льготным ставкам.

Таким образом, в качестве выводов необходимо отметить: «Да, у нашей фирмы есть конкуренты, но мы знаем как с ними бороться, у нас для этого есть ресурсы и средства». Высокие технологии, передовой опыт, высокая квалификация персонала, отличная команда менеджеров, многолетние связи с поставщиками, знание рынка — вот главные плюсы нашей фирмы и мы их будем активно использовать в борьбе с конкурентами.

7. Производственный план

Для производства сыра необходимо:

1. Оборудование.

Наша фирма подписала контракт с голландской фирмой «Ирвик» на поставку и монтаж технологического оборудования общей стоимостью 60 тыс. ус. ден. ед. Оборудование будет монтировано в начале 1-го квартала 1999 года в январе.

2. Производственное складское помещение.

Для производства сыра под цех необходимо 350 кв. м полезной площади. Эту площадь будет предоставлена нашей фирме в соответствии с договором аренды фирмой «Сухов и К», на 15 лет. Сумма арендной платы производственных помещений ежегодно составляет 17. ООО тыс. усл. ден. ед. Складское помещение выделяет фирма «Алена» в размере 150 кв. м из собственных фондов, 250 кв. м арендуем у «Курскохладокомбината». Сумма арендной платы складских помещений составляет 11.000 тыс. ус. ден. ед. Всего под складское помещение оборудуется 400 кв. м.

3. Персонал.

Для производства штатом предусмотрено 43 рабочих места. Оплата труда в 1-й год составит 70 тыс. В последующие годы заработная плата будет в зависимости от минимальной оплаты труда. В среднем предусматриваем рост заработной платы на 10-15% ежегодно.

4. Поставщики и необходимое сырье.

Необходимым сырьем для производства сыра является: молоко, творожные массы, специальные вкусовые добавки и т. д. Наши поставщики обеспечивают непрерывный подвоз необходимых компонентов: с рядом фермерских хозяйств, с коллективными хозяйствами в области заключены договора на поставку молочных продуктов в качестве сырья. Курская биофабрика, ООО фирма «Заря» поставляет специальные добавки, необходимые для производства сыра.

Таблица 5. Затраты на производство, тыс. руб.

Наименование

Затраты

Выплаты

В течение…

Электроэнергия

1440

ежемесячно

с 13 по 60 мес

Топливо

2000

ежемесячно

с 2 по 60 мес

Аренда производственных помещений

17000

ежемесячно

всего проекта

Аренда складских помещений

17000

ежемесячно

с 13 по 60 мес

Ремонтные работы

5000

ежемесячно

с 26 по 60 мес

Таблица 6. Затраты на управление, тыс. руб.

Наименование

Затраты

Выплаты

В течение…

Командировочные расходы

6000

ежемесячно

всего проекта

Связь

1500

ежемесячно

всего проекта

Юридические услуги (подготовленный период)

1000

ежемесячно

с 2 по 13 мес

Юридические услуги

500

ежемесячно

с 14 до 60 мес

Содержание офиса

5000

ежемесячно

с 12 по 60 мес

Выплата страховки

16000

ежемесячно

с 14 по 60 мес

Таблица 7. Затраты на маркетинг, тыс. руб.

Наименование

Затраты

Выплаты

В течение…

Реклама начального периода

36000

ежемесячно

с 14 по 16 мес

Реклама

18000

ежемесячно

с 14 по 60 мес

Рассылки прайс-листов

600

ежемесячно

с 14 по 60 мес

Реклама в специализированных изданиях

5000

ежемесячно

с 10 по 60 мес

Таблица 8. Управленческий персонал

Должность

Кол. (чел.)

3/п тыс. руб/мес

3/п, $ US/мес

Период

Директор

1

1000

0

12….60 мес

Главный бухгалтер

1

900

0

12….60 мес

Главный инженер

1

800

0

12….60 мес

Секретарь-референт

1

300

0

12….60 мес

Таблица 9. Персонал занятый на производстве

Должность

Кол. (чел)

3/п,

3/п,

Период

руб/мес

US/мес

Начальник смены

2

2800

0

12…60 мес

Рабочие

8

1700

0

12…60 мес

Зав. складом

1

1500

0

13…60 мес

Бригадир

1

1500

0

13…60 мес

3

1300

0

13 60 мес

Водители

6

1700

0

13…60 мес

Иностранные специалисты

2

0

750

12…60 мес

Менеджеры

2

1900

0

12…60 мес

Охрана

4

1300

0

1…60 мес

Таблица 10. Смета производства сыра за 1999-2002 года

Показатель, тонн

1999 г.

I полуг.

I полуг.

2000 год

2001 год

2002 год

Объем продаж

360

360

900

1200

1600

Необходимое коли

20

20

50

55

60

чество запасов на конец года

Итого:

280

380

950

1255

1660

Величина запаса на начало года

20

50

55

Итого объем

—

380

930

1205

1605

производства

Таблица 11. Смета прямых материальных затрат на 1999 год (тонн)

Показатели

Основные материалы

Молоко

Творожная масса

Спец. добавки

Вкусовые добавки

Кол., необходимое для производства

360

360

40

42

Необходимое количество запасов на конец года

20

20

5

5

Итого кол. материалов для закупок

380

380

45

47

Цена за ед. материала (ус. ден. ед.)

2

8

3

3

Итого прямые материальные затраты

760

3040

135

141

Всего материальных затрат (тыс. ден. ед.) — 4076

8. Финансовый план

Таблица 12. Финансовые результаты проекта на основании прогнозных оценок состояния экономики, тыс. усл. ден. ед.

Показатель

Период

1999 г.

2000 г.

2001 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Инвестиции

200

—

—

—

—

—

—

—

—

—

Оборудование

60

—

—

—

—

—

—

—

—

—

Выпуск прод (в тоннах)

12

13

14

16

20

24

100

160

900

1200

Цена

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

0,03

Аренда

1,175

1,175

1,175

1,175

1,175

1,175

3,525

3,525

14,1

14,1

Оплата труда

4,3

4,3

4,3

4,3

4,3

4,3

12,9

12,9

56,76

6,27

Амортизация

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

1,5

1,5

6,0

6,0

Материальные затраты

128,2

138,8

149,4

171

214

256,8

1070

1712

3630

1280

Реализационные расходы

2,7

2,7

2,7

2,7

2,7

2,7

8,1

8,1

35,64

42,77

Балансовая прибыль

224

242,5

262

300

377

454,5

1916

3073,9

17257,5

23031,9

Налоги и отчисления

—

5177

6909

Чистая прибыль, тыс. у. ед.

224

242,5

262

300

377

454,5

1916

3073,9

12080,5

16122,9

9. Анализ чувствительности

Таблица 13. Показатели производства при различных сценариях

N PV При различных сценариях

Показатель

Пессимистический сценарий

Ожидаемый сценарий

Оптимистический сценарий

Пессимистический сценарий

Оптимистический сценарий

Спрос (т)

340

360

380

-62

+70

Цена (ус. ден. ед)

28

30

32

-60

+71

Постоянные издержки

80

74,4

68,5

-10

+61

Переменные издержки

4000

3840

3750

-69

+65

N PV

3427

4390,4

5361

NPV — чистый приведенный эффект

NPV = Суммk( Pk/(1 + r)k — 1С, где 1С -инвестиции

Pk — доход

k — срок

NPV = 6885,6/(1+0,5) — 200 = 4390,4

Размах = 5361 — 3427 = 1934

10. Оценка риска и страхование

Таблица 14. Смета денежных доходов и расходов (в тыс. ус. ден. ед.)

Показатель

1999 год

2000 год

2001 ГОД

2002 год

Объем реализации

10800

27000

36000

48000

Текущие расходы

3950,1

9742,5

12968,1

17273

Амортизация

6,0

6,0

6,0

6,0

Балансовая прибыль

6849,9

17257,5

23031,9

30727

Налоги и отчисления

5177

6909

9218

Чистая прибыль

6855,9

120080,5

16122,9

21509

Чистые денежные поступления

6855,9

120086,5

16128 9

21515

1. Расчет чистой проведенной эффективности.

NVP = Суммk Рк/(1 +г)-IС,

NPV= 56562,3/(1 +0,5)-200= 10978,32

2. Индекс рентабельности инвестиций:

PI = Суммk Pk/(1 + г)к: IС

PI = 56562,3/(1 + 0,5)4 : 200 = 55,19

Похожие тематики

  • бизнес-план  Бизнес-план Яранского комбината молочных продуктов.
  • бизнес-план  План производства молока на ООО «Яранский комбинат молочных продуктов»: стратегия, анализ рынка и финансовые прогнозы
  • бизнес-план  Стратегия производства и сбыта соевой молочной продукции
  • бизнес-план  Бизнес-проект по выращиванию зерновых культур для комбикормов
  • бизнес-план  Бизнес-проект по выпуску качественных и доступных детских колясок для российского рынка
  • бизнес-план  Планирование производства DCP, H2SO4, K2SO4, CaCl2 и NPK
  • бизнес-план  Создание успешной молочной фермы от А до Я
  • бизнес-план  Руководство по запуску бизнеса по изготовлению косметики из натуральных ингредиентов
  • бизнес-план  Разработка бизнес-плана для производства кондитерских изделий
  • бизнес-план  Производство сыра «Тофу»: новый проект для России
  • бизнес-план  Всеобъемлющий план создания бизнеса по изготовлению текстильных обоев

Оглавление

  • Бесплатные примеры бизнес-планов
  • Учебные бизнес-планы
  • Как стать коммерсантом?
    • Как стать коммерсантом?
    • Этический кодекс
    • Этикет (Представление и знакомство).
    • Подготовка к переговорам с потенциальным клиентом
    • Деловые переговоры
    • Конфликты
    • Деловая переписка
    • Коммерческое предложение
    • Составление договоров
    • Долгосрочное сотрудничество. Партнерство. Подводные камни
    • Презентация книги «Как стать коммерсантом»
  • Бизнес-планирование
    • Идея
    • Кредит или инвестиции?
    • Сценарий бизнес-плана
    • Сценарий инвестиционного проекта
    • Сценарий ТЭО (Технико-экономическое обоснование)
    • Меморандум
    • Методика составления бизнес–плана по пунктам
    • Описание проекта
    • Преимущество проекта
    • Материально-технические ресурсы бизнес-проекта (часть 1)
    • Материально-технические ресурсы бизнес-проекта (часть 2)
    • Потребность в инвестициях
    • Срок возврата заемных средств (Возможные риски)
    • Маркетинговая стратегия
    • Решение социальных проблем
    • Календарный план реализации бизнес–проекта
    • Основные показатели эффективности бизнес–проекта
  • Бизнес в России
    • Бизнес в России — 1
    • Бизнес в России — 2
    • Бизнес в России — вопросы, сомнения, выводы
  • Предпринимательский миф
    • Предпринимательский миф — 1
    • Предпринимательский миф — 2
    • Предпринимательский миф — 3
  • Создание ИП за пять дней, пошаговая инструкция
    • Создание ИП за пять дней — 1
    • Создание ИП за пять дней — 2
    • Создание ИП за пять дней — 3
    • Создание ИП за пять дней — 4
  • Бизнес «с нуля» для Юридических лиц
    • Бизнес «с нуля» для Юридических лиц
    • Налогообложение
    • Инвесторы
    • Кредит
    • Аренда и собственность
    • Поставщики
    • Кассовое оборудование
    • Маркетинговая стратегия
    • PR – кампания
  • Командообразование
    • Командообразование
    • Процесс командообразования и его составляющие
    • Работа в команде
    • Корпоративный отдых (тренинг)
    • Типы ролей в команде по Белбину
    • Тест Белбина
    • Слушание в деловой коммуникации
    • Персонал
  • Делопроизводство
    • Как написать резюме
    • Оформление сотрудника
    • Трудовой договор
    • Развитие персонала, обучение сотрудников
    • Оценка персонала
    • Должностные инструкции, штатное расписание
    • Делегирование полномочий
    • Оформление отпуска
    • Увольнение сотрудника
    • Характеристика
  • Начальник. Друг или враг?
    • В помощь руководителю
    • Серый кардинал
    • Эффективный руководитель
    • Стили управления коллективом
    • Организация деятельности сотрудников
    • Закон Парето или принцип 80/20
    • В помощь подчиненному
    • Скрытое управление руководителем
    • Как сменить генерального директора
    • Этикет «Руководитель — Подчиненный»
  • Бухгалтерия
    • Что такое бухгалтерия
    • Бухгалтерская Двойная запись
    • Бухгалтерские Счета
    • Бухгалтерские Актив и Пассив
    • Бухгалтерский баланс
    • Бухгалтерская проводка
    • Бухгалтерский учет
    • Финансовые отчеты
    • Финансовый анализ
    • Аванс и заработная плата
    • Аудит
  • Налогообложение
    • Что такое налог и налогообложение
    • Общепринятая система налогообложения
    • Элементы налогообложения
    • Метод налогообложения
    • Виды налогообложения
    • Возврат ошибочно перечисленного налога
    • Формы налоговой отчетности
    • Налогообложение и интернет-магазины
    • Налогообложение и сделки с недвижимостью
  • Страхование
    • Введение в Страхование
    • Страховые взносы
    • Пенсионное страхование
    • Пособия ПВНТ и БиР
    • Страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний
    • Порядок и сроки уплаты страховых взносов (отчетность)
    • Обложение страховыми взносами
    • Начисление страховых взносов (тарифы)
    • Доходы и расходы системы обязательного социального страхования
    • Персонифицированная отчетность и учет
  • Охрана труда
    • ОХРАНА ТРУДА. Часть 1
    • ОХРАНА ТРУДА. Часть 2
    • ОХРАНА ТРУДА. Часть 3
    • ОХРАНА ТРУДА. Часть 4
    • Вредные и опасные производственные факторы
    • Требования безопасности работ
    • Пропаганда охраны труда и документация
    • Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
    • Необходимые документы по охране труда
  • Практика
    • Регистрирую ООО — Практика
    • Как я стала ООО — репортаж из «горячей точки»
    • Как я стала ООО — часть 2
    • Законодательство, которое нужно знать начинающему предпринимателю и опытному бизнесмену
    • Юридическая помощь будущим мамам

Популярные статьи

  • Путь открыт «Основные показатели эффективности бизнес – проекта» беседа шестнадцатая

  • Охрана труда. Вредные и опасные производственные факторы. Часть V

  • Проводка «Бухгалтерия» глава восьмая — 6 (Проводка)

  • Создание ИП за пять дней. Пошаговая инструкция. Создание ИП за пять дней, пошаговая инструкция — Глава третья

  • Характеристика «Делопроизводство» глава шестая — 10 (Характеристика)

  • Календарный план «Календарный план реализации бизнес – проекта» беседа пятнадцатая

Интересное на сайте

Скачать книгу "Как стать комммерсантом"Скачать бесплатно книгу "Как стать комммерсантом" в pdf формате
Бизнес-план интернет-магазина: Ювелирные изделия из серебра
Создание ИП за пять дней, пошаговая инструкция
«Бизнес «с нуля» для Юридических лиц
Должностные инструкции, штатное расписание
Как написать коммерческое предложение
Сценарий бизнес-плана
Методика составления бизнес – плана по пунктам
Как написать резюме
Как не нужно покупать машину

Популярные бизнес-планы

  • Руководство по созданию коммерческого ВУЗа

Свежие комментарии

  • Анна к записи «Основные показатели эффективности бизнес – проекта» беседа шестнадцатая
  • Анна к записи Юридическая помощь будущим мамам
  • Charlestib к записи «Меморандум» беседа шестая
  • Lanita к записи Как не нужно покупать машину
  • Александр к записи Создание ИП за пять дней, Завершающий этап — Глава третья, 4

При полном или частичном цитировании гиперссылка на публикацию обязательна.

Copyright © 2009 - 2025 Бизнес-планирование | Политика конфиденциальности