Сущность предполагаемого проекта и место реализации: строительство объекта с использованием инновационных технологий и материалов.
Общая стоимость проекта: 500 млн рублей.
Продукция и рынок
Описание продукции: строительные материалы, оборудование для производства строительных материалов.
Подтверждение спроса на внутреннем рынке: высокий уровень потребления строительных материалов в регионе.
Внешний рынок: экспорт строительных материалов в другие регионы России.
Возможность импортного замещения: да, с использованием местных ресурсов и технологий.
Обоснование рыночной ниши продукции: высокая конкурентоспособность на внутреннем рынке, возможность экспорта на внешний рынок.
Среднесрочная концепция расширения: увеличение производства строительных материалов с использованием новых технологий и материалов.
Характер спроса: сезонный, с пиком в летний период.
Маркетинг
Общая стратегия маркетинга предприятия: фокус на качественном производстве и обслуживании клиентов.
Наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки:
- реклама в СМИ
- участие в выставках и ярмарках
- партнерство с дистрибьюторами
Характеристика ценообразования предприятия: конкурентоспособная цена с учетом качества продукции.
Планируемые мероприятия стимулирования сбыта
Планируемые мероприятия стимулирования сбыта:
- реклама и продвижение на рынке
- партнерство с дистрибьюторами
- участие в выставках и ярмарках
Затраты на рекламу и продвижение на рынке: 50 млн рублей.
Качество
Стратегия в области качества: приоритет качественного производства и обслуживания клиентов.
Основой системы обеспечения качества услуг являются:
- стандартизация процессов и процедур
- профессионализм сотрудников
Инженерная инфраструктура
Обеспеченность инженерной инфраструктурой: наличие современной техники и оборудования.
Стоимость основных производственных фондов: 200 млн рублей.
Форма амортизации: простая.
Норма амортизационных отчислений: 10%.
Затраты на производство и сбыт продукции: 300 млн рублей.
Экологическая и техническая безопасность
Мероприятия и затраты на обеспечение экологической и технической безопасности:
- радиометрический контроль строительных материалов
- вспахивание и засеивание земель после окончания строительства
Согласно Федеральному закону от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» охрана окружающей среды представляет собой деятельность органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, общественных и иных некоммерческих объединений, юридических и физических лиц.
Для минимизации негативного воздействия отходов, которые могут возникнуть в процессе строительства и повлиять на окружающую среду и здоровье людей, необходимо следовать требованиям таких нормативных документов:
- СанПиН 2.1.7.1322-03 «Гигиенические требования к размещению и обезвреживанию отходов производства и потребления»;
- ГОСТ 12.1.004-91 «Пожарная безопасность. Общие требования».
Распределение обязанностей между членами руководящего состава:
- Численность персонала и расходы на оплату труда должны быть определены в соответствии с планом проекта.
- Правовая основа для реализации проекта должна быть четко określена.
- Инвестиции на реализацию проекта составляют 149 030 тыс. рублей, что включает в себя:
- Капитальные вложения по утвержденной проектно-сметной документации (149 030 рублей), включая строительные и монтажные работы, приобретение оборудования и прочие расходы.
- НДС на СМР, оборудование и оборотные средства (22 733 рубля).
- Общие инвестиции без учета капитальных вложений в объекты социального значения, за вычетом НДС (110 747 рублей).
В разбивке:
| № п/п | Структура инвестиций | Всего по проектно-сметной документации | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Всего | Капитальные вложения | 149 030 | |||||
| по утвержденной проектно-сметной документации | 149 030 | ||||||
| 1.1 | Капитальные вложения производственного назначения | 133 480 | |||||
| оформление земельного участка | 1 200 | ||||||
| водоснабжение и канализация | 800 | ||||||
| электрификация | 1 200 | ||||||
| газификация | 1 530 | ||||||
| теплофикация | |||||||
| строительные работы (здания, сооружения) | 92 300 | ||||||
| оборудование | 24 200 | ||||||
| инсталляция оборудования | 12 250 | ||||||
| 1.2 | Капитальные вложения в объекты сбыта | ||||||
| 1.3 | Капитальные вложения в объекты социального значения | 15 550 | |||||
| 2 | Затраты на приобретение оборотных средств | ||||||
| 3 | Другие инвестиции | ||||||
| 4 | Общие инвестиции по проекту | 149 030 | |||||
| (п.1 + п.2 + п.3) | |||||||
| НДС на СМР, оборудование, оборотные средства | 22 733 | ||||||
| Общие инвестиции по проекту без капитальных вложений в объекты социального значения, за минусом НДС | 110 747 |
Эффективность реализации проекта:
- Выручка от реализации составляет 602 237 тысяч рублей.
- Валовая прибыль — 379 887 тысяч рублей.
- Прибыль до налогообложения — 369 939 тысяч рублей.
- Чистая прибыль — 295 951 тысяча рублей.
- Общий объем инвестиций — 149 030 тысяч рублей.
Бюджетная эффективность:
- Доходы бюджетов — 149 592 тысячи рублей.
- Суммарные денежные потоки федерального бюджета — 138 876 тысяч рублей.
- Суммарные денежные потоки территориального бюджета — 10 716 тысяч рублей.
Анализ безубыточности производства показывает, что проект может быть прибыльным при условии соблюдения нормативных требований и эффективного управления инвестициями.
| № | Наименование показателей | 1-й год | 2-й год | 3-й год | 4-й год | 5-й год | Всего за период |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Объем продаж | 0 | 134 542 | 147 356 | 160 169 | 160 169 | 602 237 |
| 2 | Переменные издержки, в том числе: | 0 | 53 837 | 57 786 | 61 124 | 61 124 | 233 870 |
| • 2.1 | Прямые материальные затраты | 0 | 50 957 | 54 906 | 58 244 | 58 244 | 222 350 |
| 3 | Прибыль от реализации | 0 | 80 706 | 89 570 | 99 046 | 99 046 | 368 367 |
| 4 | Уровень дохода от объема продаж | 0,00 % | 59,99 % | 60,78 % | 61,84 % | 61,84 % | 61,17 % |
| 5 | Постоянные издержки, всего | 0 | 11815 | 12426 | 12426 | 12426 | 49 093 |
| 6 | Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции, тыс. руб. | 0 | 7087 | 7553 | 7684 | 7684 | 30 029 |
| 7 | Запас прочности, тыс. руб. | 0 | 127455 | 139803 | 152485 | 152485 | 572 209 |
| • 8 | Объем продаж, соответствующий точке безубыточности | 0,00 % | 5,27 % | 5,13 % | 4,80 % | 4,80 % | 5,00 % |
| • 9 | Диапазон безопасности производства | 0,00 % | 94,73 % | 94,87 % | 95,20 % | 95,20 % | 95,00 % |
При реализации любого проекта существует вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого, поэтому всегда есть инвестиционные риски.
Общий инвестиционный риск представляет собой сумму систематического (не диверсифицируемого) и несистематического (подлежащего диверсификации) рисков:
-
Систематический риск возникает из-за внешних событий (например, война, инфляция, стагнация), его действие не ограничивается одним проектом, и он невозможно устранить путем диверсификации. Оценка систематического риска составляет от 2 до 5 % для любых инвестиционных проектов.
-
Несистематический риск связан с реализацией предлагаемого проекта и может быть устранен или уменьшен за счет диверсификации. Он включает в себя:
- Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта (2 %)
- Риск отсутствия или снижения спроса (3 %)
- Риск неплатежей (1 %)
Максимальная сумма рисков при реализации предлагаемого проекта составляет 6 %, и это не оказывает существенного влияния на экономические показатели проекта.
Для минимизации риска несоблюдения сроков реализации проекта были проведены детальные предпроектные проработки, выбраны надежные строительные организации и поставщики материалов и оборудования высокого качества, а также собран персонал с опытом строительства различных объектов.
Риск отсутствия или снижения спроса и риск неплатежей также могут быть уменьшены за счет диверсификации проекта и тщательного отбора партнеров.