Целью данного бизнес-плана является обоснование эффективности открытия завода по производству труб ППУ и фасонных изделий из ППУ в г. Тула, ЦФО.
Параметры организации проекта: XXX, XXX.
Финансовые условия проекта
Финансовые условия проекта: XXX, XXX.
Результаты расчетов экономических показателей
В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей на основе горизонта планирования 4 года и получены следующие результаты. Таблица 1.1. Ключевые показатели проекта:
| Показатели эффективности инвестиций | Значение, руб. |
|---|---|
Источник: XXXX.
Описание проекта и продукции
Описание труб в ППУ изоляции. Сегодня для теплоизоляции труб, как правило, используют такие материалы, как пенополиуретан, пенополистирол, минеральная вата, керамзит и пробковая плита. И, несмотря на то, что изоляция трубопроводов ППУ — наиболее молодая технология, она уже занимает лидирующую позицию среди своих конкурентов.
Номенклатура труб ППУ
Номенклатура труб ППУ: XXX, XXX.
Маркетинговый план
Обзор рынка труб в ППУ изоляции и фасонных изделий к ним в России, с выделением ЦФО, ПФО, СЗФО, 2013 г. XXX, XXX.
Ниже приведена сегментация производства по федеральным округам.
Анализ потребителей
Сферы применения изолированных ППУ труб и фасонных изделий в ППУ: XXX, XXX.
Организационный план
План по персоналу: При формировании штатного расписания предприятия ориентировались на производительность, объем основных производственных и вспомогательных операций, а также особенности поставок электротехнического оборудования.
В соответствии с предоставленными данными я составил следующую сводную информацию:
Штатное расписание и формирование персонала:
- Штатное расписание включает в себя следующие подразделения.
- Рабочие производственного блока будут работать по смежным сменам, в две смены. Остальному персоналу предусмотрена стандартная пятидневная рабочая неделя.
Таблица формирования ФОТ и штатного расписания:
| № | Наименование должности | Количество | Заработная плата (руб./мес.) | Общий объем оплаты труда (ФОТ) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | … | … | … | … |
| 2 | … | … | … | … |
| … | … | … | … | … |
Таблица распределения ФОТ по категориям персонала:
| Категория персонала | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
|---|---|---|---|---|
| … | … | … | … | … |
Организационная структура компании:
На основе штатного расписания была разработана организационно-управленческая структура предприятия, представленная на схеме.
Схема организационной структуры компании:
[Вставьте схему]
План-график работ по проекту:
Формульован план-график мероприятий реализации проекта с указанием основных календарных дат фазы создания и запуска бизнеса.
Таблица событий реализации проекта:
| Этап проекта | Начало работ | Длительность (дней) | Конец работ |
|---|---|---|---|
| … | … | … | … |
Схема календарного плана реализации проекта:
[Вставьте схему]
Источники, формы и условия финансирования проекта:
Указаны различные источники финансирования, формы инвестиций и условия их предоставления.
График финансирования проекта:
[Вставьте график в виде диаграммы или таблицы с указанием сумм и сроков]
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН:
Описание зданий и помещений:
Указаны сведения о зданиях, оборудовании и материалах, необходимых для производства.
Расчет стоимости строительства:
Проектом оценена стоимость строительства в размере XX млн руб., включая указанные инвестиции.
Анализ технологий и выбор технологии заказчика:
Обзор существующих технологий изготовления труб ППУ с обоснованием выбора конкретной технологии на основе возможностей производителя.
Описание технологического процесса:
Опишите этапы изготовления труб ППУ, включая подготовку материалов, процесс залива и дальнейшую обработку.
Описание оборудования:
Указаны сведения об оборудовании, необходимом для производства.
Сырье, материалы и комплектующие:
Определены входные материалы и контроль качества исходного сырья. Приведены ГОСТы для основных комплектующих.
Прочие технологические вопросы:
Указаны дополнительные моменты, связанные с технологическим процессом.
ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА:
Юридический аспект:
Обзор юридических аспектов деятельности предприятия и доступных мер государственной поддержки для малого бизнеса в регионе.
Таблица поддержки малого бизнеса в регионе:
| № | Наименование мероприятия поддержки | Описание |
|---|---|---|
| 1 | … | … |
| 2 | … | … |
| … | … | … |
Господдержка малого и среднего бизнеса в регионе:
Таблица с подробностями о поддержке, предоставляемой регионом малому и среднем бизнесу.
Социальный и экологический аспекты:
Обзор социальных и экологических аспектов организации производства, включая план по социальным выплатам и воздействию на окружающую среду.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН:
Исходные данные и допущения:
Указаны допущения о ценах, инвестиционных издержках, налоговых отчислениях, планах продаж, выручке, прибыли и движении денежных средств с указанием ставки дисконтирования.
Номенклатура и цены
На основе информации заказчика, а также проведенного ценового анализа, представленного в маркетинговом исследовании, была сформирована номенклатура производства. Она включает в себя список производимой продукции, отпускные цены и сырьевую стоимость.
Ниже в таблице представлены данные:
Таблица 7.1. Номенклатура выпускаемой продукции, отпускные цены и себестоимость
| Номенклатура выпускаемой продукции | Характеристики, размеры изделия | Ед. измерения | Отпускные цены (средние по категории), руб. | Сырьевая себестоимость (средние по категории), руб. |
|---|---|---|---|---|
Инвестиционные издержки
При формировании инвестиционных издержек были определены следующие основные категории инвестиций проекта:
XXX
XXX
Основная информация по суммам затрат была предоставлена заказчиком. Результаты формирования инвестиционных издержек представлены ниже в таблице:
Таблица 7.2. Формирование инвестиций проекта
| № | Капитальные затраты | Значение, руб. |
|---|---|---|
Потребность в первоначальных оборотных средствах
При формировании первоначальных оборотных средств была учтена потребность в первоначальной закупке сырья для производства, а также формирование свободных оборотных средств на расчетном счете. Получившиеся данные представлены ниже:
Таблица 7.3. Формирование первоначальных оборотных средств
| Вид расходов при запуске проекта | Сумма, руб. |
|---|---|
Налоговые отчисления
XXX
XXX
Операционные издержки (постоянные и переменные)
В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных затрат в операционной деятельности предприятия. Все текущие затраты были распределены на постоянные и переменные, а также по категориям:
XXX
XXX
Результаты расчетов представлены ниже:
Таблица 7.4. Операционные издержки проекта
| Издержки (в год) | Методика расчета | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
Была рассмотрена структура операционных издержек, представленная на рисунке:
Рисунок 7.3. Распределение операционных издержек
План продаж
Была сформирована вкладка «Сезонность», учитывающая фактор сезонности производства как для периода 2014 года, так и для 2015-2017 годов. Ниже представлен принятый проектом график сезонности производства:
Рисунок 7.4. Сезонность производства с 2015 по 2017 год (в %)
Далее, была сформирована вкладка «План производства», где были рассчитаны объемы производимой продукции на основе следующих данных:
XXX
XXX
Таблица 7.5. Объемы производства
| Номенклатура продукции/год | Ед. измерения | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
|---|---|---|---|---|---|
Расчет себестоимости
В расчетной части проекта была сформирована вкладка «Себестоимость». Данные по сырьевой стоимости были взяты из раздела 7.2, а данные по количеству продаж — в разделе 7.7. Получившиеся данные по совокупной себестоимости продукции представлены на рисунке:
Рисунок 7.5. Динамика сырьевой себестоимости (в млн руб.)
Расчет выручки
В разделе «Выручка» расчетной части проекта, на основе объемов производства, были определены объемы совокупной выручки предприятия. Результаты представлены на рисунке:
Рисунок 7.6. Динамика выручки (в млн руб.)
Дополнительно была проанализирована структура выручки компании по производимой продукции. Результаты представлены на рисунке:
Рисунок 7.7. Структура выручки (%)
Прогноз прибылей и убытков
В расчетной части сформирован прогноз прибыльности. Источниками данных для данного отчета послужили все численные данные, полученные в предыдущих разделах финансового плана проекта.
Таблица 7.6. Отчет о прибылях и убытках
| Статья доходов/расходов | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
|---|---|---|---|---|
Источник: XXXX
Прогноз движения денежных средств
В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет о движении денежных средств.
Дополнительно, с учетом ставки дисконтирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.
Таблица 7.7. Отчет ДДС
| Денежный поток | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 |
|---|---|---|---|---|
Источник: XXXX
Таким образом, можно видеть, как растет показатель NPV и как окупаются инвестиции проекта.
Дополнительно сформирован график изменения NPV проекта, представленный ниже на Рисунке 7.8.
Рисунок 7.8. Изменение NPV по ходу реализации проекта
Источник: XXXX
Анализ эффективности проекта
Методика оценки эффективности проекта
Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:
- XXX
- XXX
- XXX
Метод чистой приведенной стоимости (NPV — метод)
— XXX
Метод периода окупаемости (PB)
— XXX
Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)
— XXX
Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI
— XXX
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
— XXX
Показатели эффективности проекта
Основные финансовые показатели представлены в следующей таблице:
Таблица 7.8 Показатели эффективности инвестиций
| Показатели эффективности инвестиций | Значение, руб. |
|---|---|
Источник: XXXX
Рассмотрим все приведенные показатели более подробно.
Чистая приведенная стоимость (NPV)
XXX
Внутренняя норма доходности (IRR)
XXX
Индекс доходности инвестиций (PI)
XXX
Срок окупаемости (PBP)
XXX
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)
XXX
Показатели рентабельности
XXX
АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
Качественный анализ рисков
Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски, вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в следующей таблице:
Таблица 8.1 Основные риски проекта
| Риск | Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния | Средства нивелирования риска |
|---|---|---|
Источник:
Анализ чувствительности проекта
Был произведен анализ чувствительности проекта.
При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:
- XXX
- XXX
Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена в следующей таблице.
Таблица 8.2. Чувствительность NPV (с диаграммой)
| Показатели | -20% | -10% | 0% | 10% | 20% |
|---|---|---|---|---|---|
Источник: XXXX
Точка безубыточности проекта
В расчетной части была сформирована вкладка «Точка безубыточности», где определена точка безубыточности по выручке предприятия за год.
Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало без убытков, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли. Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе жизнестойкости компании и ее платежеспособности. Так, степень превышение объемов продаж над точкой безубыточности определяет запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия.
Свежие комментарии