Целью данного бизнес-плана является обоснование эффективности открытия завода по производству труб ППУ и фасонных изделий из ППУ в г. Тула, ЦФО.
Параметры организации проекта:
XXX
XXX
Финансовые условия проекта:
XXX
XXX
В расчетной части бизнес-плана были произведены расчеты экономических показателей на основе горизонта планирования 4 года и получены следующие результаты.
Таблица 1.1. Ключевые показатели проекта
|
Показатели эффективности инвестиций |
Значение, руб. |
Источник: XXXX
Дополнительно, на основании отчетов П и У и ДДС, сформирована диаграмма изменения NPV, представленная ниже на Рисунке.
Рисунок 1.1. Изменение NPV по ходу реализации проекта, руб.
Источник: XXXX
СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА
Описание проекта и предполагаемой продукции:
Описание труб в ППУ изоляции
Сегодня для теплоизоляции труб, как правило, используют такие материалы, как пенополиуретан, пенополистирол, минеральная вата, керамзит и пробковая плита. И, несмотря на то, что изоляция трубопроводов ППУ — наиболее молодая технология, она уже занимает лидирующую позицию среди своих конкурентов. Труба с изоляцией из пенополиуретана широко применяется в Канаде, Бельгии, Швеции, Англии, Финляндии, Германии и даже Японии.
Ниже на Рисунке представлено устройство труб в ППУ изоляции.
Рисунок 2.1. Схема устройства труб в ППУ изоляции
Источник: XXXX
Номенклатура труб ППУ
XXX
XXX
На основании проведенного интервью, участники рынка отмечают следующее распределение
Рисунок 2.2. Структура использования ППУ труб
Источник: XXXX
Сферы применения изолированных ППУ труб и фасонных изделий в ППУ:
XXX
XXX
Описание фасонных изделий
Фасонные изделия в ППУ
Фасонные изделия в ППУ теплоизоляции представляют собой:
XXX
XXX
Ниже на Рисунке представлен весь сортамент, выпускаемых фасонных изделия в ППУ.
Рисунок 2.3. Сортамент фасонных изделий в ППУ
Источник: XXXX
Особенности организации проекта
Выделим некоторые особенности проекта, которые впоследствии, с большой долей вероятности станут преимуществами данного проекта.
XXX
XXX
XXX
Информация об участниках проекта
Таблица 2.1. Данные юридического лица компании Заказчика
|
Показатель |
Данные об Инициаторе проекта |
Источник: XXXX
Месторасположение проекта
Местоположение будущего производства:
XXX
Рисунок 2.4. Местоположение планируемого производства
Источник: XXXX
МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
Обзор рынка труб в ППУ изоляции и фасонных изделий к ним в России, с выделением ЦФО, ПФО, СЗФО, 2013 г.
XXX
XXX
Ниже приведена сегментация производства по федеральным округам.
Рисунок 3.1. Сегментация производственных предприятий по округам и субъектам РФ,%
Источник: XXXX
Таким образом в структуре производства наибольшую долю имеют:
XXX
XXX
Ниже приведена сегментация потребления сферы ЖКХ по федеральным округам.
Рисунок 3.2. Распределение объемов потребления продукции в сфере ЖКХ по округам
Источник: XXXX
Основные компании – производители
XXX
XXX
Рисунок 3.3. Структура рынка по производителям продукции
Источник: XXXX
Основные тенденции на рынке
Выделим актуальные тенденции и перспективы развития рынка труб ППУ и фасонных изделий из ППУ:
XXX
XXX
Вышеупомянутые тенденции обусловлены целым рядом факторов.
Факторы сферы потребления:
XXX
XXX
Анализ потребителей. Сегментация потребителей
Были определены основные сферы потребления продукции. Данные представлены ниже на Рисунке.
Рисунок 3.4. Сферы потребления продукции
Источник: XXXX
Также было отражено распределение сбыта, через тендеры и через розничные и мелкооптовые поставки. Представим данные ниже на Рисунке.
Рисунок 3.5. Структура сбыта компаний средней производительности ориентированных на ЖКХ в ЦФО
Источник: XXXX
Рисунок 3.6. Структура сбыта компаний средней производительности ориентированных на ЖКХ
Источник: XXXX
Обзор потенциальных конкурентов
Были определены потенциальные конкуренты компании Заказчика, производители продукции в ЦФО, ориентированные преимущественно на сферу ЖКХ.
XXX
XXX
Прогноз развития рынка
Представим данные прогноза объема рынка в количественном выражении ниже на Рисунке.
Рисунок 3.7. Прогноз динамики рынка ППУ труб в РФ, км.
Источник: XXXX
Ниже на Рисунке отразим прогноз динамики производства продукции труб ППУ в денежном эквиваленте.
Рисунок 3.8. Прогноз динамики производства труб ППУ в денежном выражении РФ, млрд руб.
Источник: XXXX
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
План по персоналу
При формировании штатного расписания предприятия ориентировались на производительность, объем основных производственных и вспомогательных операций, а также особенности поставок электротехнического оборудования.
В штатном расписании были сформированы следующие подразделения:
XXX
XXX
Рабочие производственного блока, будут работать посменно, в две смены, для остального персонала предусмотрена стандартная 5-дневная рабочая неделя.
Таблица 4.1. Формирование ФОТ и штатного расписания
|
№ |
Наименование должности |
Количество |
Заработная плата 1 работника, руб./мес. |
ФОТ всего |
|||
Источник: XXXX
Таблица 4.2. Распределение ФОТ по категориям
|
Категория персонала |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
Источник: XXXX
Рисунок 4.1. Распределение ФОТ
Источник: XXXX
Организационная структура компании
На основании сформированного штатного расписания была разработана организационно-управленческая структура предприятия по основным подразделениям. Результаты представлены ниже на схеме.
Рисунок 4.2. Организационная структура компании
Источник: XXXX
По своей сути приведенная схема является линейно-функциональной. На схеме показаны линейные связи взаимодействия, отражающие иерархию предприятия. Но, в реальной работе будут также функциональные связи сотрудников из различных структур.
План-график работ по проекту
Был сформирован план-график мероприятий реализации проекта.
В расчетной части проекта были определены основные календарные даты фазы создания и запуска бизнеса.
Таблица 4.3. Мероприятия реализации проекта
|
Этап проекта |
Начало работ |
Длительность, дней |
Конец работ |
Источник: XXXX
Для наглядности восприятия, вышеуказанные мероприятия представлены в виде диаграммы ниже на Рисунке.
Рисунок 4.3. Календарный план реализации проекта
Источник XXXX
Источники, формы и условия финансирования
XXX
XXX
График финансирования проекта
На основании сформированных инвестиций, был определен график финансирования проекта. Данные представлены ниже на Рисунке.
Рисунок 4.4. График финансирования проекта, руб.
Источник: XXXX
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
Описание зданий и помещений
XXX
XXX
Расчет стоимости строительства
Проектом была принята стоимость строительства всего на XX млн руб. Данные инвестиции включают в себя:
XXX
XXX
Анализ существующих технологий данной сферы. Обоснование выбора технологии Заказчика
Можно выделить две основные группы технологий производства труб ППУ: периодические и непрерывные. Возможность применения того или иного способа заливки зависит от конкретного производителя.
XXX
XXX
Описание технологического процесса
Этапы изготовления труб ППУ:
XXX
XXX
XXX
Описание оборудования
XXX
XXX
Сырье, материалы и комплектующие
Предполагается входной контроль качества используемого в процессе изготовления предизолированных труб исходного материала:
XXX
XXX
Приведем ГОСТЫ основных комплектующих для производства трубы ППУ и фасонных изделий в ППУ изоляции:
XXX
XXX
Прочие технологические вопросы
XXX
XXX
ОКРУЖЕНИЕ ПРОЕКТА
Юридический аспект
Был рассмотрен юридический аспект деятельности предприятия.
XXX
Господдержка малого и среднего бизнеса в регионе
Таблица 6.1. Поддержка СМиСП в Тульской области
|
№ |
Наименование мероприятия поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства |
Описание мероприятия поддержки |
|
(далее — СМиСП) |
||
Источник: XXXX
Таким образом, Тульская область предоставляет целый ряд инструментов государственной поддержки для объектов малого и среднего бизнеса.
Социальный аспект
Был рассмотрен социальный аспект организации данного производства.
XXX
XXX
Экологический аспект
Был рассмотрен экологический аспект организации производства ППУ труб.
XXX
XXX
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Исходные данные и допущения
Допущения о ценах
XXX
Допущения об инвестиционных издержках
XXX
Допущения о налоговых отчислениях
XX
Допущение о планах продаж
XXX
Допущения о выручке, прогнозах прибылей и убытков (ППиУ) и движения денежных средств (ДДС)
XXX
Допущение о ставке дисконтирования
XXX
Номенклатура и цены
На основании информации Заказчика, а также проведенного ценового анализа, представленного в маркетинговом исследовании, была сформирована номенклатура производства. Она включает в себя перечень производимой продукции, отпускные цены, сырьевую себестоимость.
Ниже в Таблице приводятся данные.
Таблица 7.1. Номенклатура выпускаемой продукции, отпускные цены и себестоимость
|
Номенклатура выпускаемой продукции |
Характеристики, размеры изделия |
Ед. изм. |
Отпускные цены (в среднем по категории),руб. |
Сырьевая себестоимость(в среднем по категории),руб. |
Источник: XXXX
Инвестиционные издержки
Приступая к формированию инвестиционных издержек прежде всего были определены основные категории инвестиций проекта:
XXX
XXX
Основная информация по суммам затрат была предоставлена Заказчиком проекта. Результаты формирования инвестиционных издержек приводятся ниже В Таблице.
Таблица 7.2. Формирование инвестиций проекта
|
№ |
Капитальные затраты |
Значение, руб. |
Источник: XXXX
Проанализируем распределение инвестиций по категориям, для чего была сформирована диаграмма, представленная ниже на Рисунке.
Рисунок 7.2. Распределение инвестиций
Источник: XXXX
Потребность в первоначальных оборотных средствах
При формировании первоначальных оборотных средств была учтена потребность в первоначальной закупке сырья для производства, (как уже говорилось выше, в течение первых двух месяцев у предприятия не будет поступлений от продаж ), формирование свободных оборотных средств на расчетном счете. Получившиеся данные представлены ниже в Таблице.
Таблица 7.3. Формирование первоначальных оборотных средств
|
Вид расходов при запуске проекта |
Сумма, руб. |
Источник: XXXX
Налоговые отчисления
XXX
XXX
Операционные издержки (постоянные и переменные)
В расчетной части был сформирован перечень постоянных и переменных затрат в операционной деятельности предприятия.
Все текущие затраты были распределены на постоянные и переменные и далее по категориям:
XXX
XXX
Результаты расчетов приводятся ниже в Таблице.
Таблица 7.4. Операционные издержки проекта
|
Издержки(в год ) |
Методика расчета |
2014 |
2015 |
|
Источник: XXXX
Была рассмотрена структура операционных издержек, представленная ниже на Рисунке.
Рисунок 7.3.Распределение операционных издержек
Источник: XXXX
План продаж
Была сформирована вкладка «Сезонность», где учитывался фактор сезонности производства как для периода работы 2014г, так и для 2015-2017 гг. Ниже представим принятую проектом сезонность производства.
Рисунок 7.4.Сезонность производства 2015 – 2017 гг, в % от максимума
Источник: XXXX
Далее, была сформирована вкладка «План производства», где были рассчитаны объемы производимой продукции, на основе:
XXX
XXX
Таблица 7.5. Объемы производства
|
Номенклатура продукции/год |
Ед. измерения |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
Источник: XXXX
Расчет себестоимости
В расчетной части проекта была сформирована вкладка «Себестоимость», данные по сырьевой стоимости были взяты из данных раздела 7.2. «Номенклатура и цены», данные по количеству продаж были сформированы в разделе 7.7. «План продаж». Получившиеся данные по совокупной себестоимости продукции представлены ниже на Рисунке.
Рисунок 7.5.Динамика сырьевой себестоимости, млн руб.
Источник: XXXX
Расчет выручки
В разделе «Выручка» расчетной части проекта, на основе произведенного расчета объемов производства продукции были определены объемы совокупной выручки предприятия. Результаты представлены ниже на Рисунке.
Рисунок 7.6.Динамика выручки, млн руб.
Источник: XXXX
Дополнительно была проанализирована структура выручки компании по производимой продукции. Результаты представлены ниже на Рисунке.
Рисунок 7.7. Структура выручки, %
Источник: XXXX
Прогноз прибылей и убытков
В расчетной части сформирован прогноз прибылей и убытков. Источниками формирования данных для данного отчета послужили все численные данные, полученные в предыдущих разделах финансового плана проекта.
Таблица 7.6. Отчет о прибылях и убытках
|
Статья доходов / расходов |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
Источник: XXXX
Прогноз движения денежных средств
В расчетной части бизнес-плана был сформирован отчет движения денежных средств.
Дополнительно, с учетом ставки дисконтирования и длительности проекта, было произведено дисконтирование чистого денежного потока.
Таблица 7.7. Отчет ДДС
|
Денежный поток |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
Источник: XXXX
Таким образом, можно видеть, как растет показатель NPV и как окупаются инвестиции проекта.
Дополнительно сформирован график изменения NPV проекта, который представлен ниже на Рисунке.
Рисунок 7.8. Изменение NPV по ходу реализации проекта
Источник: XXXX
Анализ эффективности проекта
Методика оценки эффективности проекта
Показатели эффективности инвестиционного проекта позволяют определить эффективность вложения средств в тот или иной проект. При анализе эффективности инвестиционных проектов используются следующие показатели эффективности инвестиций:
XXX
XXX
Метод чистой приведенной стоимости (NPV — метод)
XXX
Метод периода окупаемости (PB)
XXX
Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB)
XXX
Индекс прибыльности, индекс рентабельности, индекс доходности, PI
XXX
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
XXX
Показатели эффективности проекта
Основные финансовые показатели показаны в Таблице ниже:
Таблица 7.8 Показатели эффективности инвестиций
|
Показатели эффективности инвестиций |
Значение, руб. |
Источник: XXXX
Рассмотрим все приведенные показатели более подробно.
Чистая приведенная стоимость (NPV)
XXX
Внутренняя норма доходности (IRR)
XXX
Индекс доходности инвестиций (PI)
XXX
Срок окупаемости (PBP)
XXX
Дисконтированный срок окупаемости (DPBP)
XXX
Показатели рентабельности
XXX
АНАЛИЗ РИСКОВ ПРОЕКТА
Качественный анализ рисков
Как и любая компания, функционирующая на рынке, данный проект находится в условиях рисков. Основные возможные риски вероятность их реализации, степень опасности и пути снижения рисков показаны в Таблице:
Таблица 8.1 Основные риски проекта
|
Риск |
Вероятность и степень опасности. Проявления негативного влияния |
Средства нивелирования риска |
Источник:
Анализ чувствительности проекта
Был произведен анализ чувствительности проекта.
При определении анализа чувствительности проекта были проанализированы три важнейших параметра проекта:
XXX
XXX
Чувствительность NPV к изменениям этих параметров представлена ниже.
Таблица 8.2. Чувствительность NPV (с диаграммой)
|
Показатели |
-20% |
-10% |
0% |
10% |
20% |
Источник: XXXX
Точка безубыточности проекта
В расчетной части была сформирована вкладка «Точка безубыточности», где определена точка безубыточности по выручке предприятия за год.
Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли. Точка безубыточности имеет большое значение в вопросе жизнестойкости компании и ее платежеспособности. Так, степень превышение объемов продаж над точкой безубыточности определяет запас финансовой прочности (запас устойчивости) предприятия.
Свежие комментарии