Бизнес-план специализированного летнего кафе с услугами для собак в Калининграде

При всем многообразии форм предпринимательства существуют ключевые положения, применимые практически во всех областях коммерческой деятельности и для разных фирм. Но необходимые для того, чтобы своевременно подготовиться и обойти потенциальные трудности и опасности, тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей.

Привлечение инвестиций

Важной задачей является проблема привлечения инвестиций, в том числе и зарубежных, в действующие и развивающиеся предприятия. Для этого необходимо аргументировать и обосновать оформление проектов (предложений), требующих инвестиций.

Бизнес-план

Бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Он описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы.

Составные части бизнес-плана

• конкретный проект производства определенного товара (услуг)
• всесторонний анализ производственно-хозяйственной и коммерческой деятельности организации
• изучение конкретных финансовых, технико-экономических и организационных механизмов

Цели бизнес-плана

• обоснование экономической целесообразности направлений развития фирмы
• подбор работников, которые способны реализовать данный план

Реализация бизнес-плана

Планируется реализовать без образования юридического лица для уменьшения налогообложения и упрощения финансовой отчетности.

Место расположения кафе

Место расположения кафе — Парк «Юность», юридический адрес ул. Озерная 12.

Работа предприятия

Работу предприятия предполагается осуществить по следующему графику:

Время	День недели
9:00	Понедельник — воскресенье
23:00	Понедельник — воскресенье

Кафе является сезонным и работает с апреля по сентябрь месяц включительно.

Для упрощения расчетов предполагаемый ассортимент меню разделен на группы по типу продуктов и цене. Упрощенное меню представлено в таблице 1. Объемы сбыта продукции представлены количественно в таблице 2.

Таблица 1: Упрощенное меню

Наименование продукта	Ед. изм.	Цена, руб
Кофе	чашка	12
Мороженое	порция	35
Коктейли	250 г	40
Пирожное	шт.	40
Бутерброды	шт.	15
Горячие блюда	порция	75
Десертные блюда	2 порции	3 x 50
Спиртные напитки	50 г	80
Пиво	бутылка	35
Окорока гриль	порция	45
Салаты	порция	25
Шампанское	50 г	50
Раздел для собак
Пирожное для собак	шт.	20
Сахарные косточки	порция	25
Pedi Gri	порция	30
Рыбное блюдо	порция	30
Молочный коктейль	300 г	20

Таблица 2: Объемы сбыта продукции (количественно)

Наименование	03/2005	04/2005	05/2005	06/2005	07/2005	08/2005	09/2005
Кофе	0	5400	4500	6400	6200	5000	4800
Мороженое	0	21000	25000	30000	29000	27500	22000
Коктейли	0	4000	3800	4200	3750	3400	2750
Пирожное	0	4300	4100	5000	4200	4700	4200
Бутерброды	0	5000	4500	5100	4900	4400	4220
Горячие блюда	0	4400	4300	5000	4300	4200	4000
Десертные блюда	0	4200	4100	4800	4650	4000	3900
Спиртные напитки	0	11000	10500	16000	12000	13000	10000
Пиво	0	21000	22500	29000	27000	25400	21000
Окорока гриль	0	2700	2500	3800	3500	2400	2000
Салаты	0	2150	2000	2700	2500	2400	2150
Раздел для собак: Пирожное для собак
Сахарные косточки	0	7500	7650	8500	8000	7600	7300
Pedi Gri	0	7000	6800	7200	6700	6750	6500
Рыбное блюдо	0	4870	4550	4390	4000	3900	3200
Молочный коктейль	0	1800	2000	2700	2400	2600	2000
ИТОГО
	0	110820	113500	141290	127400	122200	103820

Раздел 3: Оценка рынка сбыта

Проблема общественного питания вместе с собаками достаточно актуальна, особенно в районе предлагаемого летнего кафе. В этом районе расположена большая парковая зона, которая идеально подходит для выгула питомцев и отдыха с ними. На сегодняшний день владельцам собак приходится привязывать своих четвероногих к чему-либо и заказывать еду во внешнем кафе, что неудобно и неэффективно. Предлагаемое специализированное летнее кафе будет удобным решением для владельцев собак, желающих насладиться отдыхом вместе со своими питомцами.

Существует лишь несколько заведений общественного питания в данном районе Калининграда: ресторан «Причал» и палатка с продуктами. Однако в «Причале» собак не пускают, а в палатке можно купить перекус, но это не обеспечивает комфорта ни для хозяина, ни для его питомца.

В нашем городе есть Парк «Юность», где разрешено гулять с собаками, и помимо него, множество других мест, подходящих для прогулок с животными. Однако ни одно из них не оборудовано специально для совместного отдыха владельцев и их собак, а также приема пищи. Таким образом, конкурентов у ресторана «Причал» практически нет.

На рынке Калининграда представлены два типа предприятий общественного питания:
1. Рестораны и кафе высокого уровня с высоким сервисом и качеством обслуживания, но довольно высокой ценой (средний обед обходится примерно в 300 рублей и выше). Они ориентированы на людей с высоким уровнем дохода.

1. Маленькие закусочные и бары:
2. Дорогие фирменные закусочные и бары с качественным обслуживанием и ценами сравнимыми с крупными ресторанами.
3. Небольшие закусочные, предлагающие дешевую продукцию иногда низкой качества.

Общим для всех этих заведений является ограниченный ассортимент меню из-за небольших размеров помещений.

Анализ рынка показывает, что существующие предприятия общественного питания не могут удовлетворить полный спрос на рынке, и существует реальная потребность в специализированном летнем кафе с разнообразным меню, высоким сервисом, качественными продуктами и приемлемыми ценами.

Проект предполагает создание такого кафе, которое займет свободную нишу на рынке Калининграда.

В рабочие дни основными клиентами будут жители близлежащих зданий, студенты и школьники, а вечером и в выходные — гости из других районов, приезжающие за культурным отдыхом со своими питомцами. Ценовая политика ориентирована на потребителей со средним уровнем дохода.

Из-за отсутствия подобных кафе с аналогичной специализацией, конкуренция будет минимальной.

План маркетинга

На начальном этапе планируется проведение небольших рекламных кампаний для информирования потенциальных клиентов об открытии нового кафе быстрого обслуживания в этом районе. Реклама будет агрессивной и целевой:
— Размещение рекламы на радио «Love Radio» и телевидении «Каскад» три раза в день в апреле.
— Размещение рекламы на рекламном щите рядом с входом в Парк «Юность».

Изюминкой кафе станет уникальный дизайн персонала: ушки и хвостик у официантов, напоминающие собаку. Дизайн интерьера также будет отражать специализацию заведения: изображение собаки на крыше и играющие щенки на барной стойке.

Лучшим способом рекламы для такого бизнеса является довольный клиент. Согласно принципу «4/8», один недовольный гость может отогнать восьмерых потенциальных клиентов, в то время как довольный посетитель привлечет только четырех. Поэтому акцент делается на создание положительного опыта для гостей и их возвращение.

Визитные карточки также будут использоваться как реклама, всегда прикрепляясь к чеку.

Конкурс среди собак на знание команд будет проходить каждое воскресение, а призом будут скидки в размере 20 % на посещение кафе. Для улучшения обслуживания клиентов и привлечения новых гостей будут проводиться опросы посетителей. Гости смогут оставить свои отзывы о кафе в специальном опросном листе «Комментарии гостя».

Рекламная кампания будет сосредоточена на информационной рекламе, поскольку кафе будет специализироваться на обслуживании любителей собак. Реклама будет размещаться в ресторане «Причал», расположенном рядом с кафе.

В подготовительный период необходимо выполнить следующие задачи: закупить необходимое кухонное оборудование, переоформить и обустроить помещение, приобрести мебель и получить все необходимые разрешения на обслуживание собак.

Расходы на закупку продовольствия для собак оцениваются в 38 050 рублей за шесть месяцев. Рекламный бюджет составит 20 000 рублей.

Общий производственный план включает в себя несколько этапов, перечисленных в таблице № 4. Даты начала и окончания каждого этапа, а также их стоимость указаны в таблице.

Общие издержки кафе «Деком» включают в себя налоговые платежи, аренду помещения и коммунальные услуги, транспортные расходы, оплату труда персонала и прочие расходы. Они составляют 75,1 тысячи рублей в месяц.

Валовая прибыль за шесть месяцев рассчитывается следующим образом: Пв = В — Из, где «В» — выручка за 6 месяцев (719 030 рублей), а «Из» — общие постоянные и переменные издержки (450 600 рублей + 95 150 рублей = 545 750 рублей). Валовая прибыль составит 173 280 рублей.

Прибыль от реализации еды для собак рассчитывается следующим образом: П = Вс — Из, где «Вс» — выручка от продажи еды для собак за 6 месяцев (145 810 рублей), а «Из» — переменные издержки на специализацию кафе и закупку продовольствия (66 100 рублей). Прибыль составит 79 710 рублей.

Доля валовой прибыли от реализации рассчитывается как Пвд = О/Пв, где «О» — объем реализации (719 030 рублей). Доля валовой прибыли составляет 4,15 %.

Критический объем реализации определяется как Изп/Пвд и равен 108 604,48. Это означает, что для достижения безубыточности необходимо продавать еду на сумму, равную или превышающую этот показатель.

Рентабельность рассчитывается как Р = Пв/В * 100 %, где «Пв» — валовая прибыль (173 280 рублей), а «В» — выручка (719 030 рублей). Рентабельность составляет 24,1 %.

Таким образом, кафе «Деком» имеет хорошую перспективу для работы с выгодной рентабельностью и может достичь безубыточности при определенном объеме реализации.

Расчет срока окупаемости

Ок = Кп/ П

Где Кп- капитальные вложения

Ок = 57100 / 173280 = 0,329

Раздел 6. Организационный план

Для обеспечения производственного процесса предусмотрено следующее штатное расписание.

Должность
Директор
Повар
Уборщица
Официант
Охранник
Бармен

Итого расход на з/пл в месяц составит 34 500 руб, при специализации кафе дополнительных затрат на персонал не требуется. Необходимо только будет поварам изучить особенности меню для собак.

Всякий персонал уже набран и работает в кафе «Деком», к работникам кафе предъявляются следующие требования:

• наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
• наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
• коммуникабельность, умение работать с клиентами;
• знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.

Отчет о прибылях и убытках

Таблица 7 . Отчет о прибылях и убытках ( руб.)

Наименование статьи
1
Валовой объем продаж
Потери и налоги с продаж
Чистый объем продаж
Сырье и материалы
Комплектующие изделия
Сдельная заработная плата
Другие прямые издержки
Суммарные прямые издержки
1
ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ
Налоги с дохода и на активы
Оперативные издержки
Торговые издержки
Административные издержки
Суммарные постоянные издержки
Амортизация
Проценты по кредитам
Суммарные калькуляционные издержки
Другие доходы
Другие затраты
ПРИБЫЛЬ ДО ВЫПЛАТЫ НАЛОГА
Налог на прибыль
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

Анализ финансовых показателей

Ниже представлен анализ финансовых показателей кафе за период с марта по сентябрь 2005 года.

Финансовый анализ:

• Кэш-флоу:

• В марте и апреле наблюдался положительный кэш-флоу, что указывает на поступление средств от продаж продукции/услуг.

• Однако в мае и июне наблюдается отрицательный кэш-флоу из-за выплат по долгам и других расходов.

• В июле и августе кэш-флоу снова становится положительным, что может быть связано с сезонным увеличением продаж.

• Баланс:

• На начало периода баланс наличности был отрицательным, но в сентябре достиг положительного значения.

• Это указывает на то, что кафе удалось улучшить свое финансовое положение и обеспечить достаточную ликвидность для покрытия текущих обязательств.

• Коэффициент финансовой устойчивости (КФУ):

• КФУ рассчитывается как отношение собственного капитала к сумме кредитов и займов.

• В сентябре КФУ составил 0,48, что указывает на относительную финансовую стабильность предприятия.

• Коэффициент абсолютной ликвидности (КАЛ):

• КАЛ рассчитывается как отношение денежных средств к текущим активам.

• В сентябре КАЛ был равен 4,8, что свидетельствует о хорошей способности предприятия погашать краткосрочные обязательства.

• Начисленные налоги:

• Планируемые налоговые платежи включают в себя налоги с доходов и активов, НДС и налоги на зарплату и другие выплаты.

• В сентябре ожидается увеличение налогов из-за роста доходов и активов.

Выводы и рекомендации:

Финансовое положение кафе демонстрирует определенную нестабильность, с колебаниями кэш-флоу и балансу наличности. Рекомендуется улучшить управление денежными потоками, снизить зависимость от заемных средств и обеспечить достаточную ликвидность для покрытия текущих обязательств. Кроме того, необходимо учитывать налоговые обязательства и планировать соответствующие платежи.

Положительные и отрицательные факторы для создания эффективного бизнес-плана

Положительные факторы:

• Принятие законов, обеспечивающих льготы для производителей продуктов питания, может стимулировать рост бизнеса и повысить стабильность поставок.
• Наличие тенденции к увеличению количества домашних животных может привести к росту спроса на соответствующие продукты и услуги.
• Спад инфляции и дешевеющая энергия могут снизить издержки производства и улучшить финансовое положение компании.
• Повышение общего уровня покупательной способности может привести к увеличению продаж и прибыли.

Отрицательные факторы:

• Принятие законов, ущемляющих права производителей продуктов питания, может привести к росту издержек и снижению конкурентоспособности бизнеса.
• Наличие тенденции к уменьшению количества домашних животных может негативно повлиять на спрос на некоторые продукты и услуги.
• Рост инфляции может привести к увеличению затрат и снижению покупательной способности.
• Дорожание энергии (электричества и тепла) также увеличивает издержки производства.
• Снижение общего уровня покупательной способности может привести к сокращению продаж и прибыли, а также сделать бизнес менее привлекательным для инвесторов.

Советы по созданию эффективного бизнес-плана:

• Оцените коммерческую целесообразность проекта и включите в финансовую часть плана все сопутствующие затраты.
• Используйте самый пессимистический прогноз развития рынка и доходов, а также внесите поправочный коэффициент для учета непредвиденных обстоятельств.
• В бизнес-плане должны быть четко изложены как планы по развитию бизнеса, так и стратегии по минимизации рисков и решению проблем.
• Собирайте и анализируйте информацию о целевых рынках, конкурентах и собственных возможностях для принятия эффективных решений.
• Бизнес-план должен быть хорошо подготовлен и представлен в понятном формате потенциальным инвесторам для привлечения финансирования.
• Используйте бизнес-план как инструмент для очертания проблем, с которыми может столкнуться ваш бизнес, и разработки стратегий их решения.

Помните, что эффективный бизнес-план должен учитывать как положительные, так и отрицательные факторы, влияющие на вашу отрасль и рынок в целом. Это позволит вам принять обоснованные решения и успешно реализовать свои цели в условиях современной рыночной экономики.