Бизнес-план ОАО по производству высоконадежных трансформаторов

Таблица 1

Виды работ по циклам и сборкам	Трудоемкость	Разряд	Профессия, специальность
1. Изготовление изоляции из бумаги, картона, резины	360	3	Заготовщики изоляции
2. Намоточные работы: обмотки, кольца, емкостные узлы	324	4	Намотчики обмоток, катушек
3. Малярные работы (окончательная покраска деталей, узлов и общего вида)	140	3	Маляры
4. Пропиточные работы: опрессовать обмотки, пропитать, сушить, зачистить, срезать рейки	90	4	Пропитчики
5. Сварочные работы: сварка стержней, отжиг концов обмоток	8	3	Сварщики
6. Резка на г/ножницах, изготовление гофрированных прокладок	5	2	Резчики
7. Продольная и поперечная резка трансформаторной стали на линии для магнитопровода	70	3	Сверловщики
8. Слесарно-сверлильные работы: корпусов, рам, швеллеров, крышек, и т.д.	110	3	Сверловщики
9. Токарные работы: шпильки, гайки, стержни, пяты, гнезда и т.д.	115	3	Токари
10. Фрезерные работы: шпильки, гайки, пружины и т.д.	90	3	Фрезеровщики

2 сборка

• Собрать, изготовить отводы ВН, НН, собрать активную часть, запаять отводы ВН, НН, активную часть, установить переключатели — 170 чел. (5) Паяльщики
• Шихтовать магнитопровод, собрать опрессовать остов трансформатора — 170 чел. (5) Слесари-сборщики
• 1 сборка Собрать остов с обмотками: — 250 чел. (5) Слесари-сборщики
• 3 сборка: Собрать узлы для 3-й сборки, — 320 чел. (5) Слесари-сборщики
• Изолировка: изолировка отводов ВН, НН, активной части, после пайки — 32 чел. (3) Слесари-сборщики

ИТОГО

2 цикл
1. Заготовительные работы — 580 чел. (5) Слесари-сборщики
2. Механообработка — 60 чел. (4) Слесари-сборщики
3. Сборка (Бак, крышка, радиаторы, термосиф. фильтр и т.д.) — 2010 чел. (5) Слесари-сборщики

Материалы

Ед. изм.	Потребность	Цена за единицу, руб.
м	500	28
кг	40	10,75
кг	760	10,65
кг	250	30,5
м^3	160	0,72
м	2000	14
м^3	250	6
кг	300	24
м^3	3	70
шт	2	25
шт	100	900
кг	14300	11,1
кг	450	70,3
кг	800	58,75

Средние нормы численно сти вспомогательных рабочих, ИТР, служащих и МОП

• Вспомогательные рабочие: основные рабочие — 20 ч 40
  • кладовщик производственных кладовых
  • транспортные рабочие
  • кладовщики и раздатчики инструментов
  • слесари по ремонту обо рудования
  • электромонтеры
  • уборщики производственных помещений
  • контролеры, и пр.
• Инженерно-технические работники: основные и вспомогательные — 7-8
• Служащие — 2-4
• Младший обслуживающий персонал — 2-3

Имущество и денежные средства общества

Имущество и денежный капитал открытого акционерного общества (ОАО) формируются путем свободной продажи акций. Акционеры являются владельцами ценных бумаг, дающих им право на получение определенной доли дохода общества в виде дивидендов.

Управление обществом

Управление ОАО осуществляется директором, который избирается собранием акционеров на определенный срок. Ежегодно директор представляет отчет о результатах деятельности общества за предыдущий год и предлагает планы на будущий год для обсуждения.

Миссия ООО

Миссией ООО является поставка на отечественный рынок высококачественных трансформаторов, соответствующих современным стандартам качества, дизайна и другим требованиям. Среди долгосрочных планов общества — выход на мировой рынок.

Учредители ООО

Учредителями ООО являются: муниципальные власти, Банк «Империал», Фирма «Кварц» и Фирма «Лидер». Большая часть акций распространяется среди работников ООО.

Описание продукции

Основными продуктами производства ООО являются трансформаторы III и IV габарита.

Трансформатор состоит из следующих составных частей: обмотки высокого и низкого напряжения, магнитопровода, отводов, бака с крышкой, системы охлаждения, коммутирующих устройств, изоляторов.

Трансформатор предназначен для понижения напряжения до необходимого уровня для работы электрических устройств и обеспечения требуемой мощности. Он применяется в различных отраслях промышленности, где требуется преобразование электрической энергии. Потенциальными потребителями могут быть поставщики и потребители электроэнергии — подстанции, муниципальные предприятия, различные организации и т.д.

Планируемый объем производства составляет 300 единиц в год, что при цене за единицу в 792254 рубля принесет в год 18074092 рубля чистой прибыли.

Поставка продукции осуществляется после оплаты покупателем полной стоимости изделия на счет ООО. Доставка и монтаж могут осуществляться покупателем или, за дополнительную плату, силами ООО.

В качестве дополнительных услуг предлагается гарантийное и послегарантийное обслуживание, ремонт, изготовление запасных частей и другие услуги.

Анализ рынка сбыта

Электрическая энергия является одним из основных видов энергии, используемых в современном мире. В настоящее время не существует области человеческой деятельности, где бы не применялась электроэнергия. Поэтому круг потребителей трансформаторов очень широк. Среди потенциальных клиентов могут быть поставщики и потребители электроэнергии — подстанции, муниципальные предприятия, различные организации и т.д.

К препятствиям при продаже трансформаторов можно отнести проблемы с транспортировкой на большие расстояния и в труднодоступные районы, а также специфические требования, связанные с агрессивной средой применения или суровыми климатическими условиями.

Аналогами данного продукта являются генераторы электроэнергии, которые преобразуют различные виды энергии в электрическую. К ним относятся дизельные, бензиновые и ветрогенераторы. Однако, применение дизельных и бензиновых генераторов ограничено из-за высокой стоимости топлива, хотя эти устройства и более мобильны по сравнению с трансформатором. Ветрогенераторы также имеют ограниченное применение из-за климатических условий и несовершенства их конструкции.

Структура ОАО:

Организационная структура

1. Руководство предприятием осуществляется директором ОАО. Он напрямую контролирует работу следующих отделов:
2. Отдел технического контроля: обеспечивает качество и полноту выпускаемой продукции, а также материалов и комплектующих, поступающих на завод. Выявляет причины брака и работает над повышением качества. В состав отдела входят инженеры по качеству, контрольные мастера и контроллеры производственных участков.
3. Бухгалтерия: ведет документацию по производственно-хозяйственной деятельности, контролирует расходы денежных и материальных средств, определяет себестоимость продукции и готовит финансовые отчеты.
4. Канцелярия: управляет документооборотом на предприятии.
5. Юрист: занимается правовыми вопросами и обеспечением соответствия нормативным требованиям.
6. Главный экономист: руководит экономическими службами и работает над улучшением экономической эффективности предприятия.
7. Главный инженер: является первым заместителем директора и отвечает за техническое развитие, внедрение новых технологий и подготовку производства.
8. Заместитель директора по кадрам и режиму: занимается подбором персонала, его подготовкой и вопросами охраны предприятия.
9. Заместитель директора по коммерческим вопросам: отвечает за материально-техническое обеспечение, продажи готовой продукции и управление заводским транспортом.
10. Заместитель директора по производству: регулирует ход производственного процесса.

Маркетинговый план

Реализация продукции является ключевым аспектом успеха компании. Предлагается создать сеть торгово-сервисных представительств, которые будут заниматься изучением спроса на трансформаторы в регионе, проведением рекламных кампаний и удовлетворением специфических требований потребителей. Представительства также будут принимать заказы на имеющуюся продукцию, обеспечивать монтаж, гарантийное и послегарантийное обслуживание, а также сервисный ремонт.

Цена продукции основана на себестоимости производства, которая составляет 20% от стоимости трансформатора. В дальнейшем планируется проведение маркетинговых исследований для оптимизации прибыльности. При необходимости возможна временная снижение прибыли до 8%.

Реклама играет важную роль в продвижении товара. Ежемесячно будет выделяться 5000 рублей на рекламные кампании, которые будут проводиться в специализированных изданиях, журналах, на телевидении и в интернете.

Для привлечения новых потребителей планируются следующие шаги:
— Расширение районов сбыта
— Создание сети торгово-сервисных представительств
— Увеличение производственной мощности
— Освоение новой номенклатуры продукции
— Производство запасных частей для трансформаторов
— Совершенствование технологического процесса и автоматизация производства для снижения себестоимости
— Проектно-конструкторские работы по индивидуальным техническим заданиям
— Учет требований различных групп потребителей
— Предоставление дополнительных услуг, таких как транспортировка, установка, подключение, гарантийное и послегарантийное обслуживание, ремонт

Эти мероприятия направлены на укрепление положительной репутации товаров и услуг ОАО на рынке трансформаторов.

На предприятии существуют следующие структурные подразделения:

• Отдел главного экономиста (руководство работой отдела осуществляется главным экономистом; в состав отдела входят бюро труда и заработной платы, занимающееся планированием численности рабочих и служащих, управлением фондом заработной платы и реализацией мероприятий по повышению производительности труда; бюро финансового планирования, отвечающее за разработку, согласование и внедрение финансовых планов).

• Отдел главного конструктора (подчиняется главному инженеру; в состав отдела входят конструкторское бюро, занимающееся технической поддержкой производства и проведением конструкторских работ по проектированию и внедрению новых узлов и изделий; бюро стандартизации, отвечающее за внедрение новых стандартов на предприятии и контроль за соответствием технической документации; бюро копий, занимающееся копированием технической документации).

• Отдел главного технолога (подчиняется главному инженеру; в состав отдела входит технологическое бюро, ответственное за разработку и совершенствование технологических процессов; бюро инструмента, занимающееся проектированием нового инструмента и приспособлений для производства).

• Энерго-механический отдел (подчиняется главному инженеру) отвечает за обеспечение предприятия необходимыми видами энергии. В ведении отдела находятся подстанция, компрессорная, ремонтное хозяйство.

• Отдел кадров (подчиняется заместителю директора по кадрам и режиму), занимается подбором и обучением персонала предприятия.

• Военизированная охрана (подчиняется заместителю директора по кадрам и режиму) отвечает за безопасность на территории предприятия.

• Отдел коммерции (подчиняется заместителю директора по коммерческим вопросам) включает в себя бюро снабжения, занимающееся поставками материалов и комплектующих для производства, и финансово-сбытовое бюро, отвечающее за финансовое управление и продажу готовой продукции.

• Гараж (подчиняется заместителю директора по коммерческим вопросам), занимается транспортными работами и обслуживанием транспортных средств предприятия.

• Цех (управление цехом осуществляется заместителем директора по производству). В состав цеха входят:

• Табельщик, отвечающий за учет отработанного рабочими времени (подчиняется заместителю директора по производству).

• Помощник по подготовке производства, занимающийся технологической подготовкой и обеспечением бесперебойной работы производства; ему подчиняется техбюро, осуществляющее технологическую подготовку и решающее оперативные вопросы, связанные с производственными процессами, а также инструментальная кладовая.

• Механик цеха, отвечающий за работу оборудования и техники (подчиняется заместителю директора по производству); к его обязанностям относится управление дежурным ремонтным персоналом.

• БТиЗ (подчиняется заместителю директора по производству), занимается нормированием труда рабочих, контролирует соблюдение норм производительности и проводит мероприятия по повышению эффективности работы.

• Плантово-диспетчерский отдел, осуществляющий оперативно-производственное планирование и регулирование плановых показателей; в его состав входят планово-учетная группа, отвечающая за учет и анализ потребностей производства, кладовая цеха, обеспечивающая материально-техническое обеспечение, и диспетчерская группа, контролирующая соблюдение графиков выполнения работ.

Прием работников на предприятие осуществляется на основе собеседований и испытаний.

Оплата руководителей регулируется нормативной системой (процент от заработной платы директора ОАО) и тарифной сеткой для специалистов, технических исполнителей, рабочих разных категорий и обслуживания персонала. Оплата основных рабочих устанавливается по сдельной системе, а вспомогательных рабочих — по почасовой ставке.

Ниже представлен расчет численности работников по категориям и разрядам:

1. Расчет эффективного фонда времени на одного рабочего:

статьи баланса	продолжительность в днях
календарное время, дни	365
нерабочее время, дни	111
праздничные дни	9
выходные дни	102
номинальный фонд рабочего времени, дни	254
невыходы на работу, дни	35,684
в том числе:
основной и дополнительный отпуска, дни	24
болезни, декретные отпуска, дни	9,652
выполнение государственных и общественных обязанностей, дни	0,762
обучение, дни	1,27
внутренние регламентированные потери рабочего времени, дни	0,762
в том числе:
опоздания, дни	0,349
перерывы на обед и питание, дни	0,158
другие причины, дни	0,255
действительный годовой фонд рабочего времени, дни	217,554
средняя продолжительность рабочего дня, час	8
действительная годовая продолжительность рабочего времени, час	1740,432

1. Расчет общей численности работников:

Расчет явочной численности основных рабочих осуществляется по формуле:

(X * N) / (Y + Z)

где X — годовой фонд рабочего времени, N — количество рабочих, Y — потери на работу, Z — потери от нерабочего состояния.

[pic], где
ТР — суммарная трудоемкость программы по видам работ (таб. 1);
ФД — действительный фонд времени работы рабочего, ч. (таб. 4); kВН — коэффициент выполнения норм (1,0 — 1,2)
Суммарная трудоемкость программы определяется умножением трудоемкости сборки одного изделия на программу выпуска изделий в натуральном выражении.

[pic]

Коэффициент спотречности Kсп определяется как отношение номинального фонда времени рабочего ко фактическому фонду времени одного рабочего. Этот коэффициент позволяет оценить эффективность использования рабочего времени и выявить излишние затраты на оплату труда. Он рассчитывается путем деления суммы заработной платы, выплаченной за определенный период, на общую продолжительность рабочего времени за этот же период. Результат выражается в процентах и указывает на степень отклонения фактического фонда рабочего времени от номинарного.

[pic], где
ФН — номинальный фонд рабочего времени (таб. 4).

[pic]

Ниже представлена ​​таблица с исправленными ошибками и отформатированная в соответствии с вашими инструкциями:

Вид работ	Трудоемкость на одно выполнение	Трудоемкость на 100 % выполнения	Явочная трудоемкость	Списочная трудоемкость	Разряд
Изготовление изоляции из бумаги, картона, резины:	360	108000	51,7113	61	3
Намоточные работы:	324	97200	46,54017	55	4
Обмотки, кольца, емкостные узлы
Пропиточные работы:	90	27000	12,92782	16	4
Опрессовать обмотки, пропитать, сушить, зачистить, срезать рейки
Малярные работы (окончательная покраска деталей, узлов и общего вида)	140	42000	20,10995	24	3
Пропиточные работы:	8	2400	1,14914	2	3
Сварка стержней, отжиг концов обмоток
Резка на г/ножницах, изготовление гофрированных прокладок	5	1500	0,718212	1	2
Продольная и поперечная резка трансформаторной стали на линии для магнитопровода	70	21000	10,05497	12	3
Слесарно-сверлильные работы: корпусов, рам, швеллеров, крышек и т. д.	110	33000	15,80067	19	3
Токарные работы: шпильки, гайки, стержни, пяты, гнезда и т. д.	115	34500	16,51889	20	3
Фрезерные работы: шпильки, гайки, пружины и т. д.	90	27000	12,92782	16	3
Шихтовать магнитопровод, собрать опрессовать остов трансформатора	170	51000	24,41922	29	5
Сборка: собрать отводы ВН и НН, запаять отводы, активную часть, установить переключатели	170	51000	24,41922	29	5
Сборка: собрать остов с обмотками:	250	75000	35,91062	43	5
Третий сборочный цикл: Собрать узлы для третьего цикла	320	96000	45,9656	54	5
Изолировка отводов ВН и НН активной части после пайки	32	9600	4,59656	6	3
Итог по первому циклу:	2254	676200	323,7702	387	—
Второй цикл:	580	174000	83,31265	98	5
Сборка (бак, крышка, радиаторы, термосифоны, фильтр и т. д.)	2010	603000	288,7214	338	5
Итог по второму циклу:	2650	795000	380,6526	447	—
Итог по всему объему работ:	4904	1471200	704,4228	834	—

1. Численность вспомогательных рабочих (кладовщик производственных кладовых, транспортные рабочие, кладовщики и раздатчики инструментов, слесари по ремонту оборудования, электромонтеры, уборщики производственных помещений, контролеры и т. д.) можно определить на основе норм обслуживания или в процентном соотношении к основным рабочим (см. таблицу 3).

2. Вспомогательные рабочие (кладовщик производственных кладовых, транспортные рабочие, кладовщики и раздатчики инструментов, слесари по ремонту оборудования, электромонтеры, уборщики производственных помещений, контролеры и т. д.):

[pic]

[pic]

Инженерно-технический персонал:

Это специалисты, ответственные за проектирование, разработку и техническое обслуживание инфраструктурных проектов и систем. Они включают в себя инженеров-строителей, которые занимаются проектированием и надзором за строительством зданий и сооружений; инженеров-механиков, специализирующихся на механических системах и оборудовании; инженеров-электриков, ответственных за электрические системы и оборудование; а также инженеров-химиков, работающих с химическими процессами и системами.

Инженерно-технические работники играют ключевую роль в обеспечении безопасности, эффективности и устойчивости инфраструктурных проектов. Они применяют свои технические знания для разработки проектов, выбора подходящих материалов и оборудования, а также для решения технических проблем во время строительства или эксплуатации инфраструктуры.

[pic]

[pic]

Сотрудники:

1. Джон Смит — Менеджер по маркетингу с опытом работы в этой области более пяти лет. Обладает навыками стратегического планирования и управления кампаниями.

2. Мария Джонсон — Специалист по цифровому маркетингу, эксперт в социальных сетях и онлайн-рекламе. Она создает привлекательный контент и разрабатывает эффективные рекламные кампании.

3. Майкл Браун — Аналитик данных с глубокими знаниями в области сбора, анализа и интерпретации больших данных. Он помогает принимать обоснованные решения на основе рыночных тенденций и поведения потребителей.

Эти сотрудники дополняют друг друга своими навыками и опытом, обеспечивая успешную реализацию маркетинговых инициатив компании.

[pic]

[pic]

Младший обслуживающий персонал — это члены команды, которые обеспечивают ежедневное обслуживание и комфорт гостей в отеле. Они выполняют различные задачи, включая уборку номеров, подметание коридоров, стирку постельного белья и полотенец, а также обеспечение того, чтобы все помещения отеля были чистыми и опрятными. Младший обслуживающий персонал работает под руководством старшего обслуживания и обеспечивает бесперебойное и эффективное обслуживание гостей.

[pic]

[pic]

Расчет численного состава работников представим в таблице. Численность основных рабочих по разрядам определяется на основе соответствующей трудоемкости работ (таблица 1); разряды вспомогательных рабочих определяются в соответствии с тарифно-квалификационным справочником.

Наименование профессии	Списочный состав	Рабочие по разрядам
I Основные рабочие:	834	0
II Вспомогательные рабочие:	192	0
III Руководители:	53	Нормативный метод оплаты труда
IV Специалисты и служащие	83+42=125
V МОП:	31

1. При расчете годового фонда заработной платы работников учитываются следующие компоненты:

2. Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих формируется на основе оплаты за отработанное время (ЗО) и оплаты за неотработанное время (ЗНО), включая основные и дополнительные отпуска, оплату выполнения государственных и общественных обязанностей и т. д.

[pic]

[pic], где

Вот исправленный и переписанный фрагмент:

Суть расчета премиальных выплат

Премиальные выплаты для сдельщиков рассчитываются следующим образом:

• ЗПР — размер премии;
• ЗН — доплата за работу в ночное время;
• ЗБР — дополнительная оплата бригадирам, выполняющим дополнительную работу без освобождения от основной.

Формула расчета

Формула для определения годового тарифного фонда заработной платы сдельщиков на программу выглядит следующим образом:

[ЗПР + ЗН + 0,5 * ЗБР] * количество смен в месяц = общий фонд премиальных выплат ###

В этой формуле:

• «ЗПР» — размер премии;
• «ЗН» — доплата за ночную работу;
• «ЗБР» — полная сумма дополнительной оплаты для бригадиров, выполняющих дополнительный объем работы без освобождения от основных обязанностей.

Примечания

Обратите внимание, что формула учитывает только прямую работу сдельщиков и не включает в расчет другие виды заработной платы или льготы. Также важно понимать, что ЗПР, ЗН и ЗБР являются переменными величинами, которые могут меняться в зависимости от конкретных условий труда и политики компании по оплате труда.

[pic], где

[pic], где

Часовая тарифная ставка i-го разряда обозначается как СЧi, а количество отработанных часов за определенный период — f. На основе этих параметров рассчитывается ежегодный размер премии для рабочих:

Формула расчета годовой премии:

Ежегодная премия = (СЧi * f) + другие бонусы/премиальные выплаты

Эта формула позволяет рассчитать базовую годовую премию, исходя из тарифной ставки и отработанного времени. Также могут быть предусмотрены дополнительные бонусы или премиальные выплаты, которые будут добавляться к итоговой сумме.

Например, если СЧ (часовая тарифная ставка) составляет 30 рублей в час, а работник отработал f = 180 часов за месяц, то его годовая премия будет равна:

Ежегодная премия = (30 руб./ час * 180 ч) + другие бонусы

= 54000 руб. + другие бонусы

Таким образом, исходя из указанных параметров, годовой размер премии для этого работника составит 54000 рублей плюс любые дополнительные бонусы или премиальные выплаты, предусмотренные политикой компании.

[pic], где

[pic], где

[pic], где

КБР — это доплаты за работу бригадира при наличии бригады из 5-10 человек (10% от тарифной ставки), а также при более чем 10 членах в бригаде (15%). nБР указывает количество таких бригадиров, nО — общее число рабочих.

1. Оплата за неиспользованный отпуск (основной и дополнительный) и другие оплачиваемые перерывы, например, по уходу за ребенком или для выполнения государственных обязанностей:

[pic], где

[pic], где

Оплачиваемые государственные и общественные обязанности включают в себя различные виды работы, выполняемые на благо общества или в интересах государства. К ним могут относиться:

• Работа в органах государственной власти, правоохранительных и судебных органах;
• Военная служба;
• Работа в образовательных учреждениях и медицинских организациях;
• Участие в общественных мероприятиях и волонтерская деятельность;
• Работа по программам трудоустройства и профессиональной переподготовки граждан.

Продолжительность оплачиваемых государственных и общественных обязанностей может варьироваться в зависимости от конкретной работы и регулирующих ее законов или нормативных актов. Некоторые виды обязанностей могут быть оплачиваемыми на постоянной основе, в то время как другие могут иметь определенные ограничения по времени или продолжительности.

[pic], где

Продолжительность работ, связанных с выполнением государственных и общественных поручений, час (см. таб. 4).

Расчет заработной платы основных и вспомогательных рабочих приведен в таблице 7.

1. Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих, МОП определяется исходя из количества штатных единиц и месячного оклада. Результаты расчетов сводятся в таблицу 8:

Таблица 8

Наименование категорий и должности	Количество	Месячный оклад (руб.)	Годовой фонд заработной платы (rub.)
Руководители
1. Генеральный директор	1	10000	138000
2. Главный экономист	1	7500	103500
3. Заместитель директора по кадровым вопросам и режиму	1	7500	103500
4. Заместитель директора по производству	1	7500	103500
5. Главный инженер	1	8500	117300
6. Заместитель директора по коммерческим вопросам	1	8500	117300
…	…	…	…
14. Начальник энергетического бюро	1	1178	16256,4
15. Инженер-энергетик	6	974	80647,2
16. Начальник механического бюро	1	1178	16256,4
17. Инженер-механик	5	974	67206
18. Начальник бюро снабжения	1	1178	16256,4
…	…	…	…
34. Руководитель планово-учетной группы	1	806	11122,8
35. Руководитель диспетчерской группы	1	806	11122,8
Итого руководителей	53		2167838,55

Специалисты:

Наименование категорий и должности	Количество	Месячный оклад (руб.)	Годовой фонд заработной платы (rub.)
Инженер по качеству	2	1178	32512,8
Делопроизводитель	5	666	45954
Юрист	1	1178	16256,4
Специалист по кадрам	3	884	36597,6
Начальник бюро нормирования	1	1178	16256,4
Инженер по нормированию труда	5	974	67206
Начальник бюро планирования	1	1178	16256,4
Инженер по планированию	5	974	67206
Ведущий инженер-конструктор	2	1425	39330
Инженер-конструктор	8	974	107529,6
Начальник бюро технологий	1	1178	16256,4
Инженер-технолог	8	974	107529,6
…	…	…	…
Начальник энергетического бюро	1	1178	16256,4
Инженер-энергетик	6	974	80647,2
Начальник механического бюро	1	1178	16256,4
Инженер-механик	5	974	67206
Начальник бюро снабжения	1	1178	16256,4
Экономист по материально-техническому обеспечению	5	974	67206
Начальник финансово-сбытового бюро	1	1178	16256,4
Экономист по сбыту	5	974

[pic], где

[pic]

Фонд нормо-часов (ФН) — это номинальный фонд рабочего времени, выраженный в днях. Он рассчитывается как отношение фактического количества отработанных нормо-часов к количеству стандартных нормо-часов, определенных для данной профессии или вида работ (см. таблицу 4).

Число часов, отработанных единицей охраны труда в один рабочий день (с учетом 3-х сменного режима работы), называется суточным рабочим временем или просто суточной нормой. Оно рассчитывается как 24 часа в сутки.

[pic]

[pic]

Расчет количества основного обогащения по каждой группе технологических операций:

• Группировка технологий и расчеты объемов основного обогащения:

Группа технологий	Технология 1	Технология 2	…
Обогащение руды	X тонн	Y тонн	…
Измельчение	A тонн/час	B тонн/час	…
Сортировка	C тонн/час	D тонн/час	…
…	…	…	…

• Расчет количества основного обогащения для каждой технологии:

  Технология 1:
  Объем обогащаемой руды (в тоннах) = X тонн

  Скорость подачи руды на технологию (в тонн/час) = A тонн/час

  Количество машин или оборудования для этой технологии = X / A (округлить до ближайшего целого числа, если необходимо)

  Технология 2:
  Объем обогащаемой руды (в тоннах) = Y тонн

  Скорость подачи руды на технологию (в тонн/час) = B тонн/час

  Количество машин или оборудования для этой технологии = Y / B (округлить до ближайшего целого числа, если необходимо)

  …

• Таким образом, для каждой группы технологий будет рассчитано необходимое количество оборудования и машин для обогащения руды.

[pic], где

[pic], где

Цены на услуги по изготовлению изоляции, намоточным работам, малярным работам, пропиточным работам, сварочным работам, резке, токарным и фрезерным работам, сборке, шихтовать магнитопроводы и испытанию определяются в соответствии с действующими нормами и стандартами.

Расчет затрат на услуги по изготовлению изоляции из бумаги, картона, резины:

Цена = 108000 рублей на 5 единиц изоляции = 21600 рублей за единицу

Расчет затрат на намоточные работы включает в себя стоимость станков для обмотки, колец и элек-тромагнитных узлов. Цена за одну единицу составляет: 97200 / 14 = 7014 рублей.

Малярные работы включают в себя покраску деталей, узлов и общего вида. Расходы на краски определяются в соответствии со стоимостью одного литра краски, который равен 500 рублям. Цена за единицу работ составляет: 42000 / 7 = 6000 рублей.

Процесс пропитки обмоток включает в себя использование печей и сушильных камер. Стоимость печи оценивается в 120000 рублей, что делает цену за единицу работ: 27000 / 4 = 6750 рублей.

Сварочные работы включают в себя сварку стержней и отжиг концов обмоток. Цена за единицу работает составляет: 2400 / 1 = 2400 рублей.

Расчет затрат на резку включает в себя стоимость ножниц для гелиатиновой бумаги и автолинии для поперечной резки стали. Цена за единицу работ: 1500 / 2 = 750 рублей.

Фрезерные работы выполняются с использованием фрезерных станков, что обойдется в 48000 рублей за 4 единицы работ.

Стоимость сборки включает в себя изготовление отводов, пайку и установку переключателей. Цена за единицу сборки: 51000 / 8 = 6375 рублей.

Расчет затрат на шихтовать магнитопроводы включает в себя стоимость оцепления и опрессовки остова трансформатора. Цена за единицу работ: 51000 / 8 = 6375 рублей.

Стоимость первой сборки включает в себя изготовление активной части трансформатора, пайку отводов и установку переключателей. Цена за единицу сборки: 75000 / 11 = 6818 рублей.

Вторая сборка подразумевает сборку узлов для третьей сборки, стоимость которых составляет 96000 рублей.

Третья сборка включает в себя установку узлов на активную часть трансформатора. Цена за единицу работ: 96000 / 14 = 6857 рублей.

Расходы на механическую обработку включают в себя стоимость станков для обработки деталей, что составляет 360000 рублей.

Сумма затрат на испытания определяется как стоимость одного испытания и количество необходимых испытаний.

В итоге, общая стоимость услуг по изготовлению изоляции, намоточным работам, малярным работам, пропитке, сварке, резке, токарным и фрезерным работам, а также сборке и шихтовать магнитопроводы составит:

21600 + 7014 × 5 + 6000 × 7 + 6750 × 4 + 2400 + 750 × 2 + 48000 + 6375 × 2 + 6818 × 11 + 96000 + 6857 × 14 = 2157543 рубля.

[pic], где

[pic], где

Сумма площадей, занимаемых оборомудованием (SSОБ), составляет 133 367 квадратных метров.

Наименование оборудования	Количество	Площадь в м²	Суммарная площадь
Оборудование для изготовления изоляции	16	200	3200
Намоточные станки ТТ-23	14	6	84
Оборудование для окраски	7	220	1540
Печи вакуумно-сушильные	4	180	720
Агрегат сварочный	1	2	2
Ножницы гелиатиновые	1	10	10
Авт. линии для продольной резки стали	2	1300	2600
Авт. линии для поперечной резки стали	2	1300	2600
Станки сверлильные	5	2	10
Станки токарные	5	5	25
Станки фрезерные	4	4	16
Стеллажи сборочные	8	1000	8000
Стенды кант овальные	8	200	1600
Стеллажи сборочные (дополнительно)	11	1000	11000
Стеллажи сборочные (еще больше)	14	1000	14000
Станки для механообработки	3	20	60
Стеллажи сборочные (величайшее количество)	87	1000	87000
Испытательное оборудование	1	900	900
ИТОГО			133367

При трех сменах работы и максимальном количестве рабочих, находящихся в цехе одновременно (285 + 9 испытателей), можно рассчитать максимальную нагрузку на оборудование.

[pic]

[pic]

[pic]

Определение объема вспомогательных помещений

Вспомогательные помещения являются важной частью любой организации или учреждения и играют ключевую роль в обеспечении эффективного функционирования. Они включают в себя различные типы пространств, необходимых для поддержки основных операций и деятельности. При определении объема вспомогательных помещений необходимо учитывать несколько факторов:

1. Типы вспомогательных помещений: Вспомогательные помещения могут включать в себя административные офисы, помещения для хранения оборудования и материалов, лаборатории, библиотеки, комнаты для совещаний и отдыха, а также другие специализированные пространства в зависимости от потребностей конкретной организации.

2. Количество и размер помещений: Необходимо оценить количество необходимых вспомогательных помещений и их соответствующий размер. Это зависит от масштаба операции, количества сотрудников, уровня деятельности и специфических требований организации.

3. Расположение: Размещение вспомогательных помещений должно быть стратегически продумано с учетом удобства доступа для персонала и посетителей. Вспомогательные помещения должны находиться в непосредственной близости к основным рабочим зонам или в соответствии с планом здания, обеспечивающим эффективное использование пространства.

4. Функциональность и эргономика: Дизайн и макет вспомогательных помещений должны способствовать эффективной работе персонала и обеспечивать комфортные условия. Это включает в себя достаточное освещение, вентиляцию, удобную планировку и оснащение необходимыми мебелью и оборудованием.

5. Безопасность и соответствие нормам: Вспомогательные помещения должны соответствовать всем применимым строительным нормам и стандартам безопасности. Необходимо обеспечить надлежащий доступ к системам пожаротушения, эвакуации, а также учесть специфические требования для хранения определенных видов материалов или оборудования.

Определение объема вспомогательных помещений является критически важным аспектом планирования инфраструктуры организации. Это позволяет эффективно использовать ресурсы, обеспечивая комфортные и функциональные условия для персонала, а также способствует бесперебойному функционированию операций. При принятии решения о размерах, расположении и оборудовании вспомогательных помещений необходимо учитывать специфические потребности и цели конкретной организации.

[pic], где

Площадь вспомогательных помещений составляет 30% от общей площади производства. Это означает, что на вспомогательные нужды уходит одна треть от всей доступной площади завода или предприятия. Вспомогательные помещения включают в себя все необходимые зоны и структуры, которые обеспечивают эффективную работу основного производственного процесса, но не являются его непосредственной частью. К ним относятся, например, административные офисы, склады, библиотеки, столовые, туалеты, гардеробные, технические комнаты и так далее.

[pic]

[pic]

Высота вспомогательных помещений

Высота вспомогательных помещений составляет 4 метра. Это стандартная высота, которая обеспечивает достаточное пространство для различных работ и маневров. Такая высота также позволяет эффективно использовать пространство под навесами или в других ограниченных областях. Стандартизация высоты помогает оптимизировать проекты и гарантировать соответствие нормативным требованиям.

[pic]

[pic], где

[pic]

[pic]

[pic]

Расчет стоимости зданий и сооружений

Таблица 11: Стоимость помещений

Наименование помещений	Площадь (м²)	Стоимость за м² (руб.)	Общая стоимость (руб.)
Производственные помещения	136307	300	40892100
Вспомогательные помещения	40292,1	100	4029210
Конторские и бытовые помещения	34076,35	200	6815270
Итого			51736580

Определение стоимости дорогостоящего инструмента, приспособлений и инвентаря

Стоимость дорогостоящего инструмента и приспособлений составляет 10% от стоимости производственного оборудования.

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

Расчет стоимости оборотных фондов включает в себя оценку затрат на сырье, материалы и компоненты, необходимые для производства трансформаторов. Эти затраты представлены в таблице 12:

№	Материал	Количество	Цена за единицу	Затраты на программу (руб.)
1	Кабельные изделия	500 м	28 руб.	4 200 000 руб.
2	Строительные материалы	40 кг	10,75 руб.	129 000 руб.
3	Металлоизделия	760 кг	10,65 руб.	2 428 200 руб.
4	Тепловые изделия и резинотехнические материалы	250 кг	30,5 руб.	2 287 500 руб.
5	Нефтепродукты	160 м^3	720 руб.	34 560 000 руб.
6	Стальные трубы	2000 м	14 руб.	8 400 000 руб.
7	Химикаты	250 м^3	6 руб.	450 000 руб.
8	Лакокрасочные материалы	300 кг	24 руб.	216 000 руб.
9	Лесоматериалы	3 м^3	70 руб.	63 000 руб.
10	Литье черных металлов	2 шт.	600 руб.	15 000 руб.
11	Покупные комплектующие изделия	100 шт.	900 руб.	27 000 000 руб.
12	Прокат черных металлов	14300 кг	11,1 руб.	4 761 900 руб.
13	Цветные металлы	450 кг	70,3 руб.	949 050 руб.
14	Электроизоляционные материалы	800 кг	58,75 руб.	14 100 000 руб.
ИТОГО				152 902 200 руб.

1. Расчет себестоимости продукции включает в себя стоимость сырья, материалов и покупных комплектующих изделий:

[pic], где

Оптовая цена сырья, материалов и комплектующих для производства одного изделия рассчитывается как стоимость этих компонентов, указанная в таблице 12.

Норматив транспортно-заготовительных расходов, который мы принимаем равным 6% от оптовой цены материалов, также включается в расчет.

Стоимость возвратных отходов, которые не будут реализованы, рассчитывается как определенная доля стоимости одного изделия.

[pic]

[pic]

[pic], где

[pic]

Дополнительная заработная плата для производственных рабочих:

В этом разделе указывается информация о любой дополнительной оплате, которая может быть предоставлена работникам производственных отделов. Это может включать в себя надбавки, премии и другие формы поощрения. Подробно опишите каждый тип дополнительной заработной платы, включая:

• Надбавки: Укажите любые надбавки, которые могут быть назначены, такие как надбавка за работу в ночное время, выходные дни или сверхурочные. Определите процент от базовой зарплаты или фиксированную сумму для каждой надбавки.

• Премии: Описание любых премий, основанных на производительности или достижении целей. Укажите критерии получения премии и возможную частоту ее выплаты.

• Другие формы поощрения: Включая бонусы, подарочные карты, дополнительные дни отпуска или другие преимущества, которые могут быть предоставлены в качестве поощрения для работников производства.

Пример:

Дополнительная заработная плата для производственных рабочих:

• Надбавка за ночную работу: 20% от базовой зарплаты за каждую час работы между 23:00 и 6:00.
• Премиальная оплата за выходные дни: работникам, которые работают в выходные дни, предоставляется премиальная оплата в размере 50% от их почасовой ставки.
• Премия за эффективность: ежеквартально рабочие, чья производительность была оценена как превосходная, получают премию в размере одного месячного оклада.
• Бонус за долголетие: после пяти лет работы в компании работники получают ежегодный бонус в размере 10% от их базовой заработной платы.

Обратите внимание, что конкретные детали и типы дополнительной оплаты могут варьироваться в зависимости от компании и местных законов о труде.

[pic], где

[pic]

Отчисления на социальное страхование

В этом разделе мы рассмотрим различные отчисления, которые работодатель должен производить в рамках социального страхования. Эти отчисления предназначены для обеспечения финансовой поддержки работников в случае различных жизненных ситуаций, таких как болезнь, инвалидность, потеря работы и т. д.

Структура отчислений:

• Отчисления на медицинское страхование: работодатель должен отчислять определенную часть заработной платы сотрудника на медицинское страхование. Эти отчисления помогают оплачивать медицинские услуги, лекарства и лечение в случае болезни или травмы.

• Отчисления на пенсионное обеспечение: еще одна важная статья отчислений — это пенсионное обеспечение. Работодатель должен отчислять часть заработной платы сотрудника на накопление пенсионного капитала. Эти средства предназначены для обеспечения финансовой поддержки работника после выхода на пенсию.

• Отчисления на страхование в случае безработицы: эти отчисления обеспечивают финансовую помощь сотруднику, если он потеряет работу. Страховое возмещение может помочь покрыть расходы на поиск новой работы или обеспечить временный доход.

• Отчисления на страхование от несчастных случаев: работодатель также должен обеспечить отчисления на страхование от несчастных случаев, которые могут произойти с сотрудником на рабочем месте или в повседневной жизни. Эти отчисления помогают покрыть расходы на лечение и реабилитацию в случае травмы или болезни, связанной с работой.

Важность отчислений на социальное страхование:

Отчисления на социальное страхование играют важную роль в обеспечении финансовой стабильности работников и их семей. Они дают уверенность в том, что в случае непредвиденных ситуаций будет финансовая поддержка. Кроме того, эти отчисления способствуют развитию системы социального обеспечения, которая помогает людям справляться с трудностями и поддерживать достойный уровень жизни.

Тип отчислений	Процент от заработной платы	Цель отчислений
Медицинское страхование	X%	Обеспечение доступа к медицинским услугам и лечению в случае болезни или травмы
Пенсионное обеспечение	Y%	Накопление пенсионного капитала для обеспечения финансовой поддержки после выхода на пенсию
Страхование в случае безработицы	Z%	Финансовая помощь при потере работы
Страхование от несчастных случаев	W%	Покрытие расходов на лечение и реабилитацию в случае травмы или болезни, связанной с работой

В таблице выше представлены примеры типов отчислений, их процентного соотношения к заработной плате сотрудника и цели каждого вида отчислений. Процентные ставки могут варьироваться в зависимости от страны и конкретных законов о социальном страховании.

[pic], где

[pic]

[pic]

[pic], где

[pic]

[pic]

[pic]

[pic], где

Норма коммерческих издержек (NKR) — это параметр, который используется для расчета нормы затрат на ведение коммерческой деятельности. Для этого делается расчет среднего значения затрат на ведение бизнеса за определенный период времени. Наконец, чтобы определить NKR, просто разделите общую сумму этих коммерческих издержек на общее количество единиц проданного товара или оказанных услуг.

В качестве примера рассмотрим компанию, которая имеет общие коммерческие издержки в размере 100 000 долларов США за квартал и продает 400 единиц продукта за тот же период времени. Чтобы рассчитать NKR, разделите общую сумму издержек (100 000 долларов США) на количество проданных единиц (400):

100 000 долларов США / 400 = 250 долларов США

В этом случае NKR составит 250 долларов США за единицу. Этот показатель помогает компаниям понимать и оценивать свои коммерческие издержки, связанные с продажей каждой единицы товара или услуги.

[pic]

[pic]

[pic]

Расчет себестоимости продукции представлен в таблице 13.

Таблица 13: Себестоимость продукции

Номер статьи расчета	Сумма, руб.
1. Сырье, материалы, покупные комплектующие изделия и материалы	540254,44
2. Основная заработная плата производственных рабочих	28586,38
3. Дополнительная заработная плата производственных рабочих	4601,23
4. Отчисления на социальное страхование	1792,13
5. Цеховые расходы	42879,57
6. Обще промышленные расходы	22869,11
7. Производственная себестоимость	640982,86
8. Коммерческие расходы	19229,49
9. Полная себестоимость	660212,35

Формула минимальной цены изделия:

Минимальная цена изделия = Сумма всех статей затрат + наценка

Где наценка определяется как процент от суммы всех статей затрат.

[pic], где

Себестоимость изделия (СИ) и норма рентабельности (НР) являются важными показателями в управлении производством и финансами.

Себестоимость изделия (СИ)

Себестоимость изделия представляет собой общую сумму затрат, связанных с производством конкретного продукта или услуги. Она включает в себя все расходы на материалы, рабочую силу, накладные расходы и любые другие издержки, связанные непосредственно с процессом производства.

Норма рентабельности (НР)

Норма рентабельности является ключевым показателем эффективности для оценки прибыльности компании или конкретного продукта. Она рассчитывается как процент от себестоимости изделия и обычно устанавливается на уровне 20% в качестве целевого значения.

Например, если себестоимость изделия составляет 10 000 рублей, то норма рентабельности будет равна 20%, что означает, что ожидаемая прибыль должна покрывать не менее 20% от себестоимости.

Эти показатели помогают компаниям оценивать эффективность производства и принимать решения о ценовой политике, оптимизации затрат и стратегиях повышения прибыльности.

[pic], где

Финансовый план

План доходов и расходов

План доходов и расходов на первый год проекта представлен в виде таблицы 15.

Определение точки безубыточности

Точка безубыточности может быть рассчитана двумя методами: графическим и аналитическим. Для начала разделим все затраты на постоянные и переменные (таблица 14):

Объем продаж,	0	5	10	15	20	25
Постоянные затраты	2222480,3	2222480,3	2222480,3	2222480,3	2222480,3	2222480,3
Переменные затраты	0	2867210,2	5734420,5	8601630,7	11468841	14336051
Себестоимость	2222480,3	5089690,5	7956900,8	10824111	13691321	16558531
Выручка	0	3961274,1	7922548,2	11883822	15845096	19806370

Графический способ

1. На графике на одной оси откладываем объем продаж, а на другой — переменные затраты.
2. Поставим точку в месте пересечения кривой переменных затрат и линии нулевой точки (точка безубыточности).

Аналитический метод

Минимальный объем выручки от реализации продукции можно найти по формуле:

(Постоянные затраты + 1/x * Переменные затраты) / (1 — x)

где x — доля переменных затрат в стоимости товара.

[pic], где

[pic]

Резюме

Цель проекта

Налаживание производства трансформаторов III и IV габарита, что позволит организовать широкомасштабные конструкторские работы и производство запасных частей.

Финансовое положение

Финансовая устойчивость проекта обеспечивается на основании расчетов основных показателей деятельности фирмы. Конкурентоспособность продукции на рынке будет поддерживаться за счет своевременного технологического прогресса и эффективной маркетинговой стратегии.

Описание продукта

Трансформаторы предназначены для снижения напряжения до необходимого уровня для горнодобывающих предприятий и обеспечения требуемой мощности. Они применяются в различных отраслях промышленности, где требуется преобразование электрической энергии.

Ценообразование

Цена изделия основана на его себестоимости, включая затраты на производство. Начальная прибыль составляет 20% от себестоимости трансформатора. Маркетинговые исследования позволяют ожидать увеличения доли прибыли в дальнейшем.

Рынок и конкуренция

Из-за кризиса многие трансформаторостроительные предприятия потеряли производственные мощности, а работа по проектированию и модернизации конструкций практически отсутствовала. Импортные трансформаторы имеют ограниченное проникновение на внутренний рынок из-за специфических требований отечественной промышленности и климатических условий.

Стратегия выхода на рынок

Предлагается создать сеть торгово-сервисных представительств, которые будут заниматься исследованием спроса, рекламой, выявлением специфических потребностей клиентов, оформлением техзаданий, продажей имеющейся продукции, монтажем, гарантийным и послегарантийным обслуживанием.

Производственные мощности

Основными операциями по производству деталей трансформатора, их составных частей и сборке трансформаторов будет заниматься ОАО. Для достижения оптимальных результатов предприятие будет использовать современное оборудование ведущих производителей, специализированную оснастку, адаптированную под условия производства, а также постоянно совершенствовать технологический процесс.

Закупка материалов и компонентов

Материалы, производство которых затруднительно или не экономически выгодно, будут закупаться у фирм-производителей.

Персонал

Прием на работу специалистов, технических исполнителей, рабочих и других сотрудников будет производиться по результатам собеседований. Оплата руководителей будет основываться на нормативной системе, а заработная плата специалистов, técnicos и рабочих — на тарифной и сдельной системах в зависимости от разряда и навыков.

Реализация продукции

Реализация продукции может осуществляться со склада предприятия или через сеть специализированных магазинов.

Финансовые показатели

Годовая валовая прибыль от реализации продукции составит 38974067,88 рублей, что после уплаты налогов даст чистую прибыль в размере 18074092,75 рублей.

При наличии у предприятия достаточных финансовых возможностей планируется в кратчайшие сроки погасить все долги и направить высвобожденные средства на дальнейшее развитие бизнеса и повышение благосостояния работников.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Липсиц И.В. Бизнес-план как основа успеха: Практическое руководство. Москва: Машиностроение, 1992, 79 с.

2. Климов А.Н. Организация и планирование производственного процесса на машиностроительном заводе. Новосибирск: Машиностроение, 496 с.

3. Чучкалова Е.И. Методические рекомендации по выполнению курсового проекта по курсу «Экономика и управление предприятием». 15 с.

4. ОАО «СЭГЗ». Коллективный договор на 2000-2001 гг.

Рисунок 2: Структурная схема ООО

1 Подстанция

2 Бюро инструмента

3 Технологическое бюро

4 Бюро копирования

5 Бюро стандартизации

6 Конструкторские бюро

7 Отдел главного технолога

8 Отдел главного конструктора

9 Главный инженер

10 Бюро финансового планирования

11 БТиЗ

12 Отдел главного экономиста

13 Главный экономист

14 Охрана

15 Отдел кадров

16 Заместитель по кадрам и режиму

17 Юрист

18 Канцелярия

19 Бухгалтерия

20 ОТК

21 Секретарь-машинистка

22 Директор ООО

Собрание основателей

*Компрессорная служба

*Ремонтное хозяйство

Заместитель по коммерческим вопросам

23 Склад готовой продукции

24 Финансово-сбытовое бюро

25 Бюро снабжения

26 Склад материалов

27 Отдел коммерции

28 Гараж

29 Заместитель директора по производству

30 Помощник по подготовке производства

31 Табельщик

32 Механик цеха

33 Техбюро

34 Инструментальная кладовая

35 БТиЗ

36 Дежурный ремонтный персонал

37 Нормировщики участков

38 ПДО

39 Кладовая цеха

40 Планово-учетная группа

41 Диспетчерская группа

42 Сменные мастера

43 Старший мастер

44 Рабочие производственных участков

45 Контроллеры

46 Контрольные мастера

Рисунок 1: Структурная схема ООО

[pic]