Обосновать финансово-экономическую целесообразность производства пиломатериалов на базе создаваемого предприятия ООО «ОренбургЛес».
Анализ рынка
- Рынок является открытым, продукция — конкурентоспособной как по качеству, так и по цене.
- Рынок дефицитен.
- Наличие неудовлетворенного платежеспособного спроса.
Маркетинговая стратегия
- Освоение открытых сегментов рынка г. Оренбург за счет неудовлетворенного спроса.
- Проникновение с товаром на рынок через открытие новых точек производства и сбыта.
Финансово-экономическая целесообразность
| Показатель | Значение |
|---|---|
| NPV | 5518.06 тыс.руб. |
| PI | 1.32 |
| IRR | 30.4% |
| Дисконтированный срок окупаемости | 3,02 года |
Финансирование
- Планируется получение долгосрочного кредита в размере 19004.28 тыс.руб. под 15% годовых с равномерным погашением в течение 5 лет.
Окупаемость проекта
- Проект начнет приносить прибыль с 3-го года его реализации.
Заявка на финансирование
Настоящий бизнес-план представляется с целью получения финансовой поддержки в виде долгосрочного кредита от одного из банков.
Перспективы развития
- Производство пиломатериалов является достаточно перспективным видом бизнеса.
- Пиломатериалы имеют высокий уровень спроса не только со стороны предприятий, но и со стороны граждан.
- Пиломатериалы имеют и высокий экспортный потенциал.
Маркетинговый анализ и стратегия
В данном разделе бизнес-плана производства пиломатериалов проводится анализ основных конкурентов в области, а также рассчитывается доля рынка, которую займёт новое предприятие по производству пиломатериалов. Планируется открытие деревообрабатывающего предприятия с определённым перечнем оборудования и персоналом.
Планирование ассортимента: В этом разделе определяется ассортимент пиломатериалов, который будет производиться предприятием, а также рассчитываются плановые объёмы производства и реализации.
Производственный план: Здесь описывается необходимое оборудование для деревообрабатывающего предприятия, определяются потребности в персонале, затраты на их оплату труда и другие расходы, связанные с производством.
Организационный план: Определяется оптимальная организационно-правовая форма предприятия, формируется структура управления, описываются обязанности ключевых сотрудников. Также в этом разделе представляется финансовый план, включая прогноз доходов и расходов, денежные потоки, баланс и счёт прибылей и убытков.
Оценка эффективности: Проводится расчет базовых показателей эффективности инвестиционного проекта: чистая приведённая стоимость, индекс рентабельности, внутренняя норма доходности и другие соответствующие показатели.
Риски и меры предосторожности: Оценивается количественное значение риска функционирования предприятия с последующим страхованием через увеличение ставки дисконтирования.
Бизнес-план производства пиломатериалов в Оренбургской области:
- Обзор бизнеса:
- Оренбургская область обладает развитой транспортной системой, включая железнодорожный, автомобильный, воздушный и трубопроводный транспорт. Регион является транзитным узлом для грузовых и пассажирских потоков между «Центр» и «Средняя Азия», а также между «Запад» и «Восток».
- Несмотря на низкую лесистость территории, в области есть природные резерваты, такие как заповедники, ландшафтные и ботанические заказники, природные парки и памятники природы. Однако спрос на пиломатериалы для строительства и других отраслей экономики выше, чем предложение местных предприятий.
-
С восстановлением экономической ситуации в стране ожидается рост спроса на пиломатериалы, которые в Оренбургской области производятся в недостаточном количестве.
-
Анализ сильных и слабых сторон:
| Сильные стороны | Слабые стороны |
| ————- | ————- |
| • Уникальная транспортная инфраструктура | • Низкая лесистость территории |
| • Потенциал для удовлетворения спроса на пиломатериалы | • Недостаточное производство местных предприятий |
| • Возможность роста в условиях восстановления экономики | | -
Миссия:
- Внести свой вклад в улучшение качества жизни членов общества, помочь людям воплотить их мечты о красивых и удобных домах, городах на Земле, которую мы населяем.
Мы несем ответственность за наших подрядчиков, строителей и их семьи, а также всех тех, кто использует наши пиломатериалы. Мы стремимся удовлетворить ожидания клиентов, предлагая оптимальное соотношение цены и качества. Все заказы должны быть выполнены вовремя и точно.
Мы предлагаем полный ассортимент пиломатериалов и дополнительные услуги для любых стандартных или индивидуальных проектов, независимо от их стоимости и сложности. Мы ценим наших сотрудников и уважаем их интересы, обеспечивая честную и справедливую оплату труда, а также безопасные и упорядоченные условия работы.
Мы стремимся поддерживать порядок на нашей территории и заботиться об окружающей среде, защищая природные ресурсы. Наши учредители ожидают получать справедливые дивиденды, и мы готовы экспериментировать с новыми идеями, создавая резервы для стабильного развития бизнеса даже в периоды спада.
Цель нашего бизнеса — занять лидирующую позицию на рынке пиломатериалов в Оренбурге. Анализ конкурентов показывает, что у нас есть потенциал для захвата значительной доли рынка. Мы сосредоточимся на торговле и маркетинге, чтобы добиться успеха.
Анализ целевого рынка:
| № | Конкуренты | Доля рынка |
|---|---|---|
| 1 | Торговые организации | 42,44% |
| 2 | Обрезная доска | 31,45% |
| 3 | Нежелая доска | 60,29% |
Мы видим возможности в завышенных ценах конкурентов. Если мы снизим цены на уровне производителей, мы сможем вытеснить торговых посредников с рынка и занять не менее 50% их доли.
Целевой рынок ООО «ОренбургЛес» — это г. Оренбург, где находятся основные конкуренты.
| № | Показатели | Оценка |
|---|---|---|
| 1 | Цена | Опережаем конкурентов |
| 2 | Качество | Уровень конкурентов |
| 3 | Доставка | В зависимости от потребностей клиента |
Календарный план подготовительной стадии проекта:
| № | Задача | Сроки |
|---|---|---|
| 1 | Подготовить учредительные документы | До начала деятельности |
| 2 | Зарегистрировать предприятие | В установленном законом порядке |
| 3 | Переговоры с поставщиками оборудования | Требуется время на подбор поставщиков |
| 4 | Переговоры со строительной организацией | Необходимо время для выбора компании |
| 5 | Определить кредитные потребности и переговоры с банком | До начала строительства |
| 6 | Заключить договор на строительство помещений | Требуется время на разработку проекта |
| 7 | Подбор персонала | Необходимо время для обучения и адаптации |
| 8 | Строительство помещений | Определенное время |
| 9 | Покупка оборудования и монтаж | После строительства |
| 10 | Закупка сырья | Постепенно, в зависимости от потребностей |
| 11 | Рекламная кампания | До начала продаж |
Мы сможем начать производство с начала 4-го квартала 1-го года реализации проекта.
Планирование объемов и структуры ассортимента:
| № | Тип продукции | Объем (м3) |
|---|---|---|
| 1 | Ореховая доска | 500 |
| 2 | Брус | 300 |
| 3 | Обрезная дошка | 400 |
Мы планируем продавать продукцию строительным предприятиям и частным лицам в Оренбурге, занимающимся строительством или ремонтом.
Ценовая стратегия:
| № | Продукция | Цена (рублей за м3) |
|---|---|---|
| 1 | Ореховая доска | 2000 |
| 2 | Брус | 1800 |
| 3 | Обрезная дошка | 1500 |
Наша ценовая стратегия основана на конкурентоспособности и справедливых ценах. Мы уверены, что сможем успешно конкурировать на рынке и удовлетворить потребности клиентов.
В ценообразовании ООО «ОренбургЛес» используется метод установления цен на основе текущих цен фирм-производителей на рынке. Эти цены ниже, чем у торговых организаций. В качестве текущей цены по каждой позиции выбирается самая низкая цена от производителя. Такой подход к ценообразованию объясняется тем, что эластичность спроса в данном случае сложно измерить, а следование уровню текущих цен позволяет сохранить равновесие в отрасли. С второго года реализации проекта планируется ежегодное увеличение цен на 10 % для компенсации инфляционных потерь.
В заключение предлагается выполнить прогнозирование общего объема продаж продукции ООО «ОренбургЛес».
Таблица 7: Прогнозирование общего объема продаж продукции ООО «ОренбургЛес», тыс. рублей:
Таким образом, общие продажи за время реализации проекта составят 255532,28 тыс. рублей, при этом объем продаж будет увеличиваться с 10647,2 тыс. рублей в первый год до 96681,91 тыс. рублей в последний год.
Для нормальной организации производства ООО «ОренбургЛес» в соответствии с технологическими особенностями производства и используемого оборудования необходимы следующие здания и сооружения:
- здание для размещения пилорамы (оборудование для деревообработки и обслуживающие станки и т.п.), стоимость строительства — 1000 тысяч рублей;
- склад сырья, стоимость строительства — 1000 тысяч рублей;
- склад готовой продукции, стоимость строительства — 500 тысяч рублей;
- административное здание, стоимость строительства — 4000 тысяч рублей;
- земельный участок для размещения всех вышеупомянутых зданий.
Общая стоимость этих объектов составит 10 000 тысяч рублей.
Перечень и стоимость дополнительного оборудования представлены в таблице 8:
Таблица 8: Состав производственного оборудования
| Наименование | Количество | Цена, тыс. руб. | Итого, тыс. руб. |
|---|---|---|---|
| Пилорама Мастер 2000-05 | 1 | 268 | 268 |
| Окорочная фреза (дебаркер) | 1 | 28 | 28 |
| Гидравлическая система кантования и выставления бревна на станине | 1 | 129 | 129 |
| Электронный программируемый блок управления | 1 | 39 | 39 |
| Блок термостабилизации | 1 | 8 | 8 |
| Сталкиватель доски | 1 | 11 | 11 |
| Доп. секция станины | 1 | 32 | 32 |
| Ленточная пила | 4 | 2 | 8 |
| Заточный станок АЗУ-02, АЗУ-05 | 1 | 26 | 26 |
| Разводной станок | 1 | 8,5 | 8,5 |
| Лебедка Мастер МЛ-1900 | 1 | 35 | 35 |
| Автомобиль МАЗ-437040 020 | 1 | 570 | 570 |
| Персональный компьютер | 3 | 18 | 54 |
| Программное обеспечение (ОС Windows, MS Office, программное обеспечение для учета) | 3 | 33 | 99 |
| Офисная мебель, комплект | 3 | 59 | 177 |
| Кроме того, затраты на монтажные и пуско-наладочные работы для оборудования составляют 6 % от стоимости каждого комплекта, что составляет 31 380 рублей. |
Определим общую потребность в капитальных вложениях, исходя из проектно-сметной документации.
Таблица 9: Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации (тыс. руб.)
| Инвестиции | Период | Сумма, тыс. руб. |
|---|---|---|
| Период строительства и эксплуатации | 1-й год | |
| 2-й год | ||
| 3-й год | ||
| 4-й год | ||
| 5-й год | ||
| Итого |
Далее представлен пример программы производства и реализации продукции:
Таблица 10: Программа производства и реализации пиломатериалов
| Показатели | Единица измерения | 1-й год | 2-й год | 3-й год | 4-й год | 5-й год |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Всего по кварталам | ||||||
| ДОСКА ОБРЕЗНАЯ | Объем производства: | в натуральном выражении | м3 | 820 | 820 | 1640 |
| в стоимостном выражении | тыс. руб. | 4903,6 | 4903,6 | |||
| Объем реализации в натуральном выражении, всего | м3 | 820 | 820 | 1640 | ||
| Цена реализации за единицу продукции: | руб. | — | 5980 | 6578 | ||
| Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 4903,6 | 4903,6 | |||
| ДОСКА НЕОБРЕЗНАЯ | Объем производства: | в натуральном выражении | м3 | 780 | 780 | 1560 |
| в стоимостном выражении | тыс. руб. | 3354 | 3354 | |||
| Объем реализации в натуральном выражении, всего | м3 | 780 | 780 | 1560 | ||
| Цена реализации за единицу продукции: | руб. | — | 4300 | 4730 | ||
| Выручка от реализации продукции | тыс. руб. | 3354 | 3354 | 7378,8 | ||
| БРУС | Объем производства: |
В натуральном выражении:
м3 — 580, 580, 1160, 2320, 2784, 3341
в стоимостном выражении:
тысяча рублей — 2389,6, 5257,12, 11565,2, 15267,46, 20152,91
Объем реализации в натуральном выражении, всего:
м3 — 580, 580, 1160, 2320, 2784, 3341
Цена реализации за единицу продукции:
рубли — 4120, 4532, 4985, 5484, 6032
Выручка от реализации продукции:
тысяча рублей — 2389,6, 2389,6, 5257,12, 11565,2, 15267,46, 20152,91
Общая выручка от реализации продукции, итого:
девять тысяч шестьсот восемьдесят один рубль и девять копеек — 10647,2, 10647,2, 23423,84, 51532,64, 73246,69, 96681,91
в том числе:
НДС:
тысяча семьсот двенадцать рублей и семьдесят четыре копейки — 1916,5, 1916,5, 4216,29, 9275,88, 13184,4, 17402,74
акцизы:
тысяча рублей — 0, 0, 0, 0, 0, 0
пошлины:
тысяча рублей — 0, 0, 0, 0, 0, 0
Далее определим расходы на оплату труда.
Таблица 11 — Численность работающих, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды пилорамы:
Показатели — количество работников, категория; Единица измерения — число, тысячу рублей;
1-й год — данные за первый год, 2-й год — данные за второй год и т.д.:
- Численность работающих по проекту, всего:
чел. — 17, 17, 17, 17, 17
в том числе: - Рабочие, непосредственно занятые производством продукции:
4 чел. — 4, 4, 4, 4, 4 - Рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции:
11 чел. — 11, 11, 11, 11, 11 - Сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организации:
0 чел. — 0, 0, 0, 0, 0 - Сотрудники, занятые сбытом продукции нужды:
2 чел. — 2, 2, 2, 2, 2 - Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды (по вышеуказанным категориям):
тысяча семьсот двенадцать рублей и семьдесят четыре копейки — 710,64, 3126,82, 3439,5, 3783,44, 4161,77 - Расходы на оплату труда, всего:
тысяча семьсот двенадцать рублей и семьдесят четыре копейки — 710,64, 3126,82, 3439,5, 3783,44, 4161,77
в том числе:
заработная плата:
тысяча пятьсот шестидесяти рублей — 564, 2481,6, 2729,76, 3002,73, 3302,99
отчисления на социальные нужды:
сто восемьдесят шесть рублей и семьдесят четыре копейки — 146,64, 645,22, 709,74, 780,71, 858,78
Далее определим затраты, необходимые для осуществления производственного процесса и сбыта продукции.
Для планирования постоянных затрат:
затраты на материалы, топливо и т.п. принимаются как норматив в зависимости от оплаты труда;
при расчете общепроизводственных расходов — 10% от заработной платы соответствующей категории персонала;
затраты на топливо, энергию — 10% от заработной платы;
те же нормы применены при расчете общехозяйственных и расходов на сбыт продукции.
Таблица 12 — Затраты на производство и сбыт продукции (по годам, тысячу рублей):
Показатели — данные по годам:
1-й год — данные за первый год, 2-й год — данные за второй год и т.д.:
- Прямые (переменные) затраты, всего:
семь тысяч сто восемнадцать рублей и семьдесят четыре копейки — 7117,87, 15858,9, 34450,62, 48825,81, 64341,34
в том числе:
затраты на сырье, материалы и др.:
шесть тысяч триста восемьдесят восьми рублей и семьдесят четыре копейки — 6388,32, 14054,3, 30919,58, 43948,01, 58009,14
затраты на топливо и энергию:
шестьсот тридцати восьми рублей и семьдесят четыре копейки — 638,83, 1405,43, 3091,96, 4394,8, 5800,91
затраты на оплату труда персонала:
семьдесят два рубля — 72, 316,8, 348,48, 383,33, 421,66
отчисления на социальные нужды:
восемнадцать рублей и семьдесят четыре копейки — 18,72, 82,37, 90,6, 99,67, 109,63 - Постоянные (общие) затраты, всего:
восемьсот сорок три рубля и семьдесят четыре копейки — 843,72, 3712,37, 4083,6, 4491,94, 4941,13
в том числе:
общепроизводственные расходы, всего:
сто восемьдесят три рубля и семьдесят четыре копейки — 183,96, 809,42, 890,36, 979,39, 1077,33
из них:
затраты на материалы, инструмент и др.:
триста рубля — 30, 132, 145,2, 159,72, 175,69
затраты на топливо, энергию
Планирование финансов проекта:
| Срок | Показатель | Сумма (руб.) |
|---|---|---|
| Начало проекта | Средства на начало реализации | 10 000 |
| Выручка от продажи акций | 10 000 | |
| Нераспределенная прибыль | 10 000 | |
| Амортизация нематериальных активов | 0 | |
| Результат от продажи основных средств | 0 | |
| Итого собственные средства | 30 000 | |
| Годы реализации | Кредиты банков | 19 004 28 |
| Заемные средства других организаций | 0 | |
| Долевое участие в строительстве | 0 | |
| Прочие заемные средства | 0 | |
| Итого заемные и привлеченные средства | 19 004 28 | |
| Общая сумма финансирования | 39 004 28 | |
| Планируемая прибыль | 76 681 91 | |
| 1-й год | Доходы от продаж товаров | 10 647,2 |
| Итого доходы | 10 647,2 | |
| Расходы на материалы и др. | 6 562,92 | |
| Затраты на топливо, энергию | 688,03 | |
| Затраты на оплату труда | 564,00 | |
| Отчисления на социальные нужды | 146,64 | |
| НДС и акцизы | 1 305,17 | |
| Итого расходы | 19 284,9 | |
| Прочие доходы/расходы | 0 | |
| Чистая прибыль | 8 362,3 | |
| 2-й год | Доходы от продаж товаров | 23 423,84 |
| Итого доходы | 23 423,84 | |
| Расходы на материалы и др. | 14 822,54 | |
| Затраты на топливо, энергию | 1 621,91 | |
| Затраты на оплату труда | 2 481,60 | |
| Отчисления на социальные нужды | 645,22 | |
| НДС и акцизы | 2 960,0 | |
| Итого расходы | 23 423,84 | |
| Прочие доходы/расходы | 0 | |
| Чистая прибыль | -10 057,9 | |
| 3-й год | Доходы от продаж товаров | 51 532,64 |
| Итого доходы | 51 532,64 | |
| Расходы на материалы и др. | 31 764,64 | |
| Затраты на топливо, энергию | 3 330,08 | |
| Затраты на оплату труда | 2 729,76 | |
| Отчисления на социальные нужды | 709,74 | |
| НДС и акцизы | 6 317,05 | |
| Итого расходы | 51 532,64 | |
| Прочие доходы/расходы | 0 | |
| Чистая прибыль | -29 989,9 | |
| 4-й год | Доходы от продаж товаров | 73 246,69 |
| Итого доходы | 73 246,69 | |
| Расходы на материалы и др. | 44 877,57 | |
| Затраты на топливо, энергию | 4 656,74 | |
| Затраты на оплату труда | 3 002,73 | |
| Отчисления на социальные нужды | 780,71 | |
| НДС и акцизы | 8 916,18 | |
| Итого расходы | 73 246,69 | |
| Прочие доходы/расходы | 0 | |
| Чистая прибыль | -41 653,3 | |
| 5-й год | Доходы от продаж товаров | 96 681,91 |
| Итого доходы | 96 681,91 | |
| Расходы на материалы и др. | 59 031,66 | |
| Затраты на топливо, энергию | 6 089,04 | |
| Затраты на оплату труда | 3 302,99 | |
| Отчисления на социальные нужды | 858,78 | |
| НДС и акцизы | 11 721,73 | |
| Итого расходы | 96 681,91 | |
| Прочие доходы/расходы | 0 | |
| Чистая прибыль | -54 981,3 |
Комментарий:
Планируемая общая прибыль за 5 лет составляет 76 681 91 рубль. Однако, при этом необходимо учитывать, что в планируемых расходах на каждый год наблюдается рост, несмотря на увеличение доходов от продаж товаров. Это может быть связано с увеличением затрат на материалы, топливо, энергию и оплату труда. Также важно учитывать возможные непредвиденные расходы и изменения рыночной ситуации.
Для более точного планирования необходимо детально проанализировать структуру расходов, рассмотреть различные варианты сценариев и принять во внимание потенциальные риски. Кроме того, следует учитывать возможные изменения в ценах на сырье, курсе валют и других факторах, которые могут повлиять на финансовые показатели проекта.
Свежие комментарии