Организация мини-сыроварни производительностью 20-24 кг/сутки. Продукция – твердые сорта сыра высокого качества премиальной ценовой категории. Место расположения – г. Ростов-на-Дону.
Инвестиционные затраты
Низкие инвестиционные затраты и высокая инвестиционная привлекательность проекта.
Маркетинговые условия
Премиум-сегмент практически в любой отрасли отличается высокой устойчивостью и показывает минимальные темпы падения. Высокий спрос на продукцию предприятия обусловлен продуктовым эмбарго, введенным в отношении западных поставщиков продуктов питания, в том числе элитных видов сыра.
Финансовые показатели
Срок окупаемости проекта составляет 11 месяцев, дисконтированный срок окупаемости – 11 месяцев. Чистая приведенная стоимость проекта составляет 776 827 рублей, коэффициент рентабельности инвестиций – 12,70%, внутренняя норма прибыли – 10,20%.
Молоко и молочные продукты
Молоко и молочные продукты являются одними из наиболее потребляемых пищевых продуктов как в мире, так и на территории России.
Потребление молока и молочных продуктов
Эксперты предполагают, что в ближайшие десять лет потребление молока и молочных продуктов в мире вырастет на 35-40%. В России потребление их на протяжении последних лет снижается. В 2014 году оно составило 244 кг на человека в год.
Рынок молочной продукции
В 2016 году наблюдается рост спроса на молочную продукцию. По данным Национального союза производителей молока, в первом квартале 2016 года потребление сухого цельного молока выросло более чем на 30%, сыров и сырных продуктов – на 5,8%, цельномолочной продукции и обезжиренного молока – на 3%, сливочного масла – на 2%.
Статистика потребления молока и молочных продуктов
| Год | Питьевое молоко (кг/чел.) | Сыры и сырные продукты (кг/чел.) | Масло сливочное (кг/чел.) | Сухое обезжиренное молоко (кг/чел.) | Сухое цельное молоко (кг/чел.) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2010 | 81,99 | 5,43 | 2,26 | 1,11 | 0,55 |
| 2011 | 81,22 | 5,29 | 2,33 | 0,88 | 0,66 |
| 2012 | 76,83 | 5,51 | 2,37 | 1,07 | 0,65 |
| 2013 | 71,06 | 5,47 | 2,53 | 1,29 | 0,72 |
| 2014 | 68,96 | 4,69 | 2,55 | 1,13 | 0,77 |
| 2015 | 75,86 | 5,16 | 2,81 | 1,24 | 0,85 |
Региональное производство цельного молока
В первом полугодии 2015 года российскими предприятиями было произведено цельного молока на 1,4% больше (5873 тыс. тонн), чем в аналогичном периоде 2014 года. Лидерами роста стали Центральный и Приволжский федеральные округи. В целом, 6 регионов производят 95% совокупного объема цельного молока.
Объемы производства кисломолочных продуктов без творога и сметаны в первом полугодии 2015 года несколько снизились, составив около 1273 тысяч тонн. На долю десяти регионов выпала более половина общего объема производства.
| Регион | Доля в общем объеме (в %) |
|---|---|
| Центральный ФО | 25% |
| Приволжский ФО | 25% |
| Другие регионы | 50% |
В то же время наблюдается рост производства творога и сметаны. Лидерами по производству творога являются Центральный и Приволжский округа, на которые приходится 25% рынка. Крымский округ демонстрирует динамичный развитие, увеличив объем производства творога за год более чем в два раза. В отношении сметаны лидерами также являются Центральный и Приволжский ФО, их доли составляют 21% и 20% соответственно.
Цены на молочную продукцию растут, что является отсроченным эффектом от повышения цен на сырое молоко в 2013-2014 годах. Несмотря на это, снижение спроса сдерживает рост цен. В апреле 2016 года розничная цена питьевого молока увеличилась всего на 0,3% по сравнению с апрелем 2015 года, составив 35 рублей за килограмм. Цена сливочного масла снизилась на 0,7%, достигнув 261,2 рубля за килограмм, при этом годовое увеличение стоимости составило 4,6%. Снижение цены эксперты объясняют ростом импорта. Стоимость твердых сыров выросла до 308,8 рублей за килограмм (+2,2%), что привело к годовому росту в 4,2%.
Рост спроса на молочную продукцию в России обусловлен в основном импортными товарами. В первом квартале 2016 года импорт сыров и сыроподобных продуктов увеличился на 30% по сравнению с аналогичным периодом 2015 года. Среди причин этого роста — снижение мировых цен на сыры и укрепление рубля по отношению к доллару. Основные поставщики включают Республику Беларусь, Сербию и Армению. Основным импортером молочных продуктов является Беларусь, ее доля в общем объеме импорта составляет 85%.
Аналитики считают, что увеличение импорта ведет к росту потребления и сдерживает рост цен. В результате в первом квартале 2016 года потребление сыров увеличилось на 8,1%. С другой стороны, это снижает конкурентоспособность отечественных производителей. Для повышения конкурентоспособности российские компании будут вынуждены снижать себестоимость продукции, что может привести к росту доли фальсификата.
Структура импорта сыров и творога в Россию в 2015 году представлена следующей таблицей:
| Страна | Доля в импорте (в %) |
|---|---|
| Беларусь | 85% |
| Республика Беларусь | 41% |
| Сербия | 87% |
| Армения | 2x |
| Другие страны | 15% |
Объем экспорта молочной продукции в первом квартале 2016 года также вырос, превысив показатели прошлого года на 29% (176 тысяч тонн). Однако в стоимостном выражении рост составил всего 5,9%, что указывает на снижение экспортных цен. В структуре экспорта наблюдается увеличение доли цельномолочной продукции, сыров и творога, а также сливочного масла. Доля мороженого, сгущенного молока, сухого молока, сливок снизилась. Основными потребителями российской молочной продукции являются Казахстан и другие страны СНГ. Уменьшение доли Казахстана в структуре экспорта компенсируется ростом доли Украины, обусловленным поставками гуманитарной помощи.
В 2016 году Минпромторг создал департамент по развитию рынка социально значимых товаров, который на первом этапе будет сосредоточен на рынках молочной и мясной продукции, крупах, подсолнечном и сливочном масле, а также других продуктах, цены на которые могут регулироваться государством.
Для повышения конкурентоспособности российского производства на внутреннем и внешнем рынках необходимо внедрять инновационные решения в области технологий производства и управления организациями.
В последние годы, до 2015 года, на рынке молочной продукции России наблюдалось снижение спроса. В начале 2016 года произошел некоторое восстановление рынка, но оно было обусловлено в основном импортными продуктами. Конкурентоспособность российской молочной продукции относительно низка. Для повышения конкурентоспособности необходимо внедрять новые технологии и эффективно управлять бизнесом. Государственная поддержка отрасли нерегулярна, что также негативно влияет на ее развитие.
Для реализации проекта предлагается организовать производство в Ростове-на-Дону — крупнейшем городе Юга России с развитой экономикой и промышленностью. Ростов-на-Дону — административный центр Южного федерального округа и Ростовской области, а также крупный культурный и исторический центр. Население города составляет 1,1 миллиона человек, а городской агломерации — 2,14 миллиона человек.
Проект ориентирован на высокодоходную целевую аудиторию, реализация продукции осуществляется через оптовые поставки в розничные несетевые продуктовые магазины, расположенные в элитных жилых зонах города. Производственная мощность запланирована на уровне 20-24 килограммов готовой продукции в сутки.
Описание товаров и услуг:
Сыр является одним из самых популярных молочных продуктов не только в России, но и во всем мире. Он содержит все питательные вещества и витамины, входящие в состав молока, но в более концентрированном виде. Кальций, содержащийся в сыре, лучше усваивается человеческим организмом по сравнению с другими продуктами. Сыр богат жирами, которые обеспечивают организм жирными кислотами и необходимыми для здоровья жирорастворимыми витаминами.
Сыр относится к категории высококалорийных продуктов и содержит около 25% белка, а также различные органические соли и витамины групп A и B. Все это делает сыр очень полезным и ценным продуктом питания. Он используется в лечебном питании и различных диетах.
Существует множество сортов сыра, которые классифицируются по способу производства: на сычужные (с использованием сычужного фермента) и кисломолочные (с использованием молочнокислых бактерий). В России чаще всего применяется сычужный метод производства. Сычужные сыры можно разделить на твердые, мягкие и плавленные.
Проект предполагает производство твердого сыра швейцарского типа. Твердый сыр характеризуется влажностью не более 45% и плотной консистенцией, позволяющей легко нарезать его ломтиками. Твердые сорта занимают около 41% общего потребления сыра. Проект ориентирован на высококлассный сегмент рынка и будет производить только один сорт — швейцарский сыр.
Швейцарский сыр относится к группе твердых сыров, которые подвергаются высокой температуре во втором процессе брожения. У него прочная ровная корка (плёнка), которая плотно прилегает к поверхности с следами ткани, использованной в производстве. Поверхность может быть слегка влажной. Консистенция пластичная и однородная по всей толще сыра. На нем часто встречаются крупные полости (глазки) в виде кругловов овальных форм, которые образуются из-за выделения углекислого газа бактериями. Глаза могут отсутствовать на отдельных участках. Сыр имеет выраженный пряный сладковатый вкус и яркий аромат. Цвет варьируется от белого до слабо желтого.
Швейцарский сыр производится из сыроватого и пастеризованного молока. В нормализованную молочную смесь добавляются сычужный фермент, закваска из молочнокислой палочки и пропионовокислых бактерий.
Продажи и маркетинг:
Целевая аудитория проекта — мужчины и женщины в возрасте от 25 до 55 лет, преимущественно семейные с высоким средним уровнем дохода (не менее 40 000 рублей в месяц). В качестве канала сбыта используются розничные несетевые магазины продуктов питания, расположенные в элитных жилых зонах Ростова-на-Дону. Учитывая ограниченную производительность мини-сыроварни (до 24 кг в сутки), будет необходимо сотрудничать с не более чем пятью магазинами.
Планирование производства швейцарского сыра:
Производственные мощности и продажи
- Предлагается работать на полную мощность, что соответствует ожидаемым объемам продаж.
- Учитывая небольшие объемы производства, организация сбыта при высоком качестве продукции не представляет сложности.
- Приблизительный фактический рыночный спрос составляет 3,3 миллиона кг в месяц.
- Сезонности спроса нет или она незначительна; тем не менее, планируемые объемы продаж представлены в таблице ниже.
| № | Товар/услуга | Планируемый средний планировочный объем продаж | Цена за единицу | Выручка | Переменные расходы |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Швейцарский сыр, 1 кг | 720 | 419 руб. | 3 019 680 руб. | 167 760 руб. |
Ценообразование и конкурентоспособность
- Планируемая розничная цена за 1 кг сыра составляет от 550 до 600 рублей, что делает продукцию очень конкурентоспособной по сравнению с аналогичными товарами в розничных сетях (700–750 руб./кг).
План производства
- Производство будет организовано на арендованной площади внутри промышленного комплекса.
- Общая площадь производственного помещения составляет 30 квадратных метров, из которых 15 м² отведены под оборудование, а оставшиеся 15 м² будут использоваться как склад сырья и готовой продукции.
- На обслуживание производственной линии потребуется два человека.
- Поставщиком оборудования выступает российский производитель пищевого оборудования, предлагающий поставку мини-сыроварни «под ключ», включая монтаж, пуско-наладочные работы и обучение персонала. Срок поставки и монтажа — 15 календарных дней.
- Сырье для производства будет приобретаться у российской оптовой торговой компании, специализирующейся на сырье для молочной промышленности.
- Срок созревания сыра по технологии проекта составляет не менее 20 календарных дней. Таким образом, план производства на три недели опережает план продаж.
- Доставка продукции клиентам будет осуществляться на личном автомобиле инициатора проекта.
Организационный план
- Инициатор проекта имеет высшее образование и обширный опыт работы в сфере пищевых производств. Он выполняет все организационные и управленческие функции в проекте. Его сын оказывает вспомогательную помощь.
- Бухгалтерия передана на аутсорсинг.
- Команда проекта состоит из двух человек, которые будут заниматься всеми необходимыми функциями: управлением и администрированием, продажами, обслуживанием производственной линии и т. д.
- Производство с такими небольшими объемами рентабельно только при самозанятости инициатора проекта и минимальных накладных расходах.
Финансовый план
- Финансовый план рассчитан на пятилетний период и учитывает все доходы и расходы проекта.
- В качестве дохода рассматривается выручка от операционной деятельности.
- Инвестиционные затраты составляют 671 387 рублей. Собственные средства инициатора — 400 000 рублей. Необходимость в заемных средствах покрывается за счет банковского кредита под 18% годовых на срок 36 месяцев.
- Выплата кредита осуществляется аннуитетными платежами с трехмесячными каникулами.
| № | Наименование | Сумма |
|---|---|---|
| Оборудование | ||
| 4 | Комплект оборудования | 318 387 руб. |
| Нематериальные активы | ||
| 1 | Стартовая рекламная кампания | 30 000 руб. |
| Оборотные средства | ||
| 2 | Оборотные средства | 23 000 руб. |
| 3 | Покупка продукции | 300 000 руб. |
| Итого | 671 387 ₽ | |
| Собственные средства | 400 000,00 ₽ | |
| Требуемые заемные средства | 271 387 ₽ | |
| Ставка | 18,00% | |
| Срок (мес.) | 36 |
Переменные расходы на единицу продукции включают стоимость сырья, электроэнергию и доставку клиентам. Постоянные расходы включают аренду помещения, рекламу и амортизацию оборудования. Амортизация рассчитана линейным методом с учетом пятилетнего срока полезного использования оборудования. Подробный финансовый план представлен в Приложении 1.
| ТОВАР/УСЛУГА | ЗАТРАТЫ НА ЕД., руб. | ТОРГОВАЯНАЦЕНКА, % | СТОИМОСТЬЕДИНИЦЫ, руб. | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Сыр швейцарский, 1 кг | 233 | 80% | 419 |
| Итого: | 419 ₽ | |||
| — | — | — | — | — |
| НАИМЕНОВАНИЕ | СУММА В МЕС., руб. |
|---|---|
| Аренда помещения | 12 000 |
| Коммунальные платежи | 2 500 |
| Амортизация | 5 300 |
| Итого: | 19 800 ₽ |
| — | — |
Оценка эффективности и инвестиционной привлекательности проекта проводится на основании анализа финансового плана, простых и интегральных показателей эффективности (таблица 1). Для учета изменения стоимости денег во времени используется метод дисконтирования денежных потоков. Ставка дисконтирования — 5%.
Выручка первого года — 3,0 млн. руб.; чистая прибыль (после уплаты налогов) — 805,5 тыс. руб. Выручка последующих лет ежегодно — 3,6 млн. руб., чистая прибыль — 1,0 млн. руб. Чистая приведенная стоимость (NPV) — 776,8 тыс. руб. Внутренняя норма доходности (IRR) — 10,2%. Индекс доходности (PI) — 1,16. Все эти показатели свидетельствуют об эффективности проекта. При относительно низких показателях доходности проект целесообразен в качестве обеспечения самозанятости инициатора проекта, имеет небольшую расходную часть.
К основным рискам, связанным с реализацией проекта, можно отнести, в первую очередь, производственные проблемы: низкое качество продукции, выход из строя оборудования. Для нейтрализации этих рисков следует предусмотреть регулярный мониторинг качества продукции, а также мониторинг состояния оборудования и его регулярное текущее обслуживание.
Поскольку емкость рынка и уровень спроса на несколько порядков превышают предложение предприятия, угрозы со стороны конкурентов и существующих игроков можно не учитывать.
Денис Мирошниченко
Портал бизнес-планов и руководств по открытию малого бизнеса
15.12.2016
Все материалы по тегу:
Калькулятор расчета прибыльности этого бизнеса
Свежие комментарии