Актуальность проблемы
На сегодняшний день проблема производства высококачественных продуктов питания достаточно актуальна. Особенно остро это ощущается в производстве мясных изделий, которые являются неотъемлемой частью рациона городских жителей.
Описание колбасных и цельномышечных изделий
Колбасные продукты включают в себя продукты в оболочке, приготовленные путем измельчения и смешивания мясного сырья со специями и добавками. Их стоимость колеблется от 15 грн/кг (для вареных колбас) до 150 грн/кг (для сыровяленых и сырокопченых).
Влияние на здоровье
Регулярная информация в СМИ о вредном влиянии некоторых составляющих колбас привели к уменьшению спроса на эти продукты. Например, обязательным компонентом колбас отечественного и импортного производства являются нитраты и нитриты, которые при регулярном употреблении вызывают заболевания крови и ухудшают общее состояние организма.
Цель проекта
Данный проект предусматривает создание цеха инфракрасной сушки мясных продуктов, которые должны стать альтернативой колбасным и цельномышечным продуктам.
План реализации
Для организации цеха инфракрасной сушки мясных изделий в подготовительный период необходимо выполнить следующие работы:
- Разработать проект цеха по производству сушеного мяса;
- Выполнить реконструкцию помещения;
- Закупить необходимое для организации производственного процесса оборудование;
- Произвести монтаж и пуско-наладку оборудования;
- Произвести сертификацию и согласование в СЭС, пожарной и экологической службах;
- Произвести подбор персонала;
- Согласовать условия и сроки поставки сырья и заключить договора на поставку расходных материалов.
Ассортимент сушеного мяса
В качестве упаковки для готового продукта, нарезанного на слайсере, используется пластиковый контейнер с самоклеящейся этикеткой. Вес продукта в контейнере — 50…100 гр. Стоимость одного контейнера с этикеткой – 0,9 грн.
| Тип продукта | Номенклатура продуктов |
|---|---|
| Свинина сушеная | вырезка, окорок, бекон, ребра |
| Говядина сушеная | вырезка, окорок, филей |
Упаковка
В качестве упаковки для готового продукта может быть использована вакуумированный пакет с размерами 300х150 мм. Стоимость одного пакета с этикеткой составляет 0,4 грн.
| Тип упаковки | Стоимость |
|---|---|
| Пластиковый контейнер | 0,9 грн |
| Вакуумированный пакет | 0,4 грн |
| Тара из гофрокартона и пергаментной бумаги | 0,8 грн |
Цена продукта
Стоимость сушеного мяса будет зависеть от типа упаковки и веса продукта. В среднем стоимость одного контейнера с этикеткой составляет 10-20 грн.
Потенциальные потребители
Основными потребителями будут люди со средним и высоким уровнем дохода, а также туристы и отдыхающие на курортах Крыма.
-
Заключение договоров на поставку сушеного мяса
-
Получение разрешений на продажу сушеного мяса
Порядок, сроки и стоимость этапов указаны в календарном плане (таблица 2).
Таблица 2. Календарный план организации производства
| № | Наименование этапа | Срок выполнения | Стоимость этапа |
|---|---|---|---|
| 1 | Разработка проекта цеха | 60 дней | 25 000 грн |
| 2 | Реконструкция цеха | 120 дней | 42 200 грн |
| 3 | Закупка технологического оборудования | 60 дней | 46 000 грн |
| 4 | Монтаж и наладка оборудования | 30 дней | 13 800 грн |
| 5 | Сертификация в СЭС, получение разрешительных документов | 30 дней | 25 000 грн |
| 6 | Подбор персонала | 30 дней | — |
| 7 | Заключение договоров на поставку сырья | 30 дней | — |
| 8 | Заключение договоров на поставку сушеного мяса | 60 дней | — |
| 9 | Получение разрешений на продажу сушеного мяса | 10 дней | — |
После окончания подготовительного периода начинается производство. Запуск производства запланирован через 6 месяцев. Крупная рекламная кампания не планируется. На первоначальном этапе можно проводить небольшие рекламные мероприятия, направленные на информирование потенциальных клиентов о новом продукте. Основное внимание следует уделить целевому направлению рекламы при минимальных затратах. Это можно сделать путем размещения объявлений в специализированных изданиях и электронных ресурсах, проведения презентаций для представителей предприятий общественного питания, продвижения продукта в интернете. Такие мероприятия обеспечат целенаправленность рекламы без значительных финансовых расходов. Размещение рекламы в изданиях общего назначения неэффективно, так как информация может утеряться среди других объявлений и не достичь целевой аудитории. Проведение рекламной кампании на радио или телевидении требует больших инвестиций, что значительно увеличит стоимость проекта и срок его окупения.
Производство
Затраты на производство указаны в общей сумме на единицу готового продукта. Подробная разбивка расходов представлена в приложении 1.
Проект цеха по сушки инфракрасным методом предусматривает работу двух сушилок, способных обрабатывать 50 кг сырья в суточный период. Ожидаемый выход готового продукта составит 45% или 22 кг в сутки. Для производства 1 кг сушеного мяса потребуется:
- 0,5 кВт*ч электроэнергии;
- 166 грн (включая НДС), из которых:
- 100 грн (60,2%) — стоимость сырья (45 грн за 1 кг);
- 19,5 грн (11,8%) — заработная плата персонала;
- 16 грн (9,6%) — упаковка;
- 23 грн (13,8%) — налоги;
- 7,5 грн (4,6%) — амортизационные отчисления.
План персонала
Для обеспечения производственного процесса предусмотрено следующее штатное расписание:
- начальник цеха;
- ветеринарный врач (штатный врач молочного завода);
- оператор сушильной установки;
- обвальщик (штатный обальщик столовой университета);
- мойщик оборудования.
Таблица 3. Штатное расписание
| Должность | Количество сотрудников | Заработная плата, грн/мес. | Примечание |
|---|---|---|---|
| Начальник цеха | 1 | 3200 | — |
| Ветеринарный врач | 1 | 1000 | Штатный ветеринар молочного завода |
| Оператор сушильной установки | 1 | 1600 | — |
| Обвальщик | 1 | — | Штатный обальщик столовой университета |
| Мойщик | 1 | 1600 | — |
Подбор персонала планируется провести перед запуском производства с учетом следующих требований:
- наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
- опыт работы на аналогичных предприятиях;
- знание нормативных документов, регулирующих работу предприятия.
Финансовый план
Для финансовых расчетов были использованы следующие исходные данные:
- дата начала проекта — 10.01.2010 г.;
- срок реализации проекта — 1 год;
- период до даты начала проекта, для которой предоставлены данные — 5 месяцев;
- основная валюта проекта — гривна;
- ставки налогов указаны в таблице 4.
Таблица 4. Ставки налогов
| Наименование | Ставка налога, % |
|---|---|
| Платежи в пенсионный фонд | 42 |
| Налог на прибыль | 25 |
Остальные налоги планируется платить по упрощенной системе с ежемесячными авансовыми платежами, что упростит процесс налогообложения.
Анализ рынка мясных изделий: календарный план, ТЭО и технология производства сушеных продуктов.
Рентабельность продаж по итогам первого года составляет 43,1 %, а с ростом объема продаж ожидается увеличение рентабельности.
Анализ показал, что сегмент сыровяленой продукции практически не заполнен, поэтому продукция нового завода будет пользоваться спросом и со временем может расширить свою нишу.
Спецификация оборудования цеха:
| Наименование | Кол-во | Примерная стоимость (грн) | Сумма (грн) | Примечание |
|---|---|---|---|---|
| Инфракрасная сушилка | 2 | 17 000 | 34 000 | Можно изготовить самостоятельно |
| Холодильник (36 м³) с холодильным агрегатом | 1 | 18 000 | 18 000 | |
| Стол для разделки мяса | 4 | 3000 | 12 000 | Нержавеющая сталь |
| Канистры для приправ/рассола (100 л) | 2 | 2000 | 4000 | Нержавеющая сталь |
| Канистры для посола (20 л) | 30 | 100 | 3000 | Пластик |
| Слайсер | 2 | 2000 | 4000 | |
| Инвентарь для разделки мяса | — | 3000 | 3000 | Ножи и средства защиты |
| Канистры для мытья оборудования (700 л) | 2 | 3000 | 6000 | Пластик |
| Весы бытовые (100 кг) | 1 | 250 | 500 | Для взвешивания сырья |
| Весы лабораторные (5 кг) | 1 | 1500 | 1500 | Для упаковки |
| Упаковочная машина | 1 | 25 000 | 25 000 | |
| Бойлер (300 л) | 1 | 6000 | 6000 | |
| Насосная станция | 1 | 3000 | 3000 | |
| Компьютер и принтер для кабинета | 1 | 5000 | 5000 | Зав. лаборатории |
| Всего | — | — | 125 000 | — |
Приложения:
-
(Лист 1) …
-
(Лист 2) …
-
(Розділ «Проект цеху»)
Свежие комментарии