Место расположения
Абстрактный Город N с населением в 250 тысяч человек.
Цель проекта
Создать зоомагазин, предлагающий владельцам домашних животных разнообразные товары для ухода за питомцами.
Организационно-правовая форма
Общество с ограниченной ответственностью. Уставной капитал — 10 тысяч рублей, из которых 50% — средства инициатора проекта, еще 50% — средства привлекаемого инвестора.
Режим работы магазина
Ежедневный с 10.00 до 21.00. Штат сотрудников — 11 человек.
Этапы подготовки к открытию зоомагазина
- Регистрация в налоговых органах (сентябрь)
- Подписание договора аренды на помещение магазина (октябрь)
- Проведение ремонтных работ (октябрь-ноябрь)
- Установка кондиционеров, пожарной сигнализации, системы видеонаблюдения (октябрь-ноябрь)
- Закупка оргтехники, кассовых аппаратов, витрин, мебели (октябрь-ноябрь)
- Поиск персонала (октябрь-ноябрь)
- Монтаж торгового оборудования (ноябрь)
- Закупка товара (ноябрь)
- Начало рекламной кампании (ноябрь)
- Подписание договоров с ЧОП, коммунальными службами на вывоз мусора и др. услуги (ноябрь)
- Начало работы магазина (декабрь)
График общих расходов
7 292 000 рублей.
| Категория сотрудника | Кол-во | Размер з/п | Итого, руб. |
|---|---|---|---|
| Администратор магазина | 1 | 35 000 | 35 000 |
| Старшие продавцы | 2 | 29 000 | 58 000 |
| Кассиры | 2 | 24 000 | 48 000 |
| Продавцы-консультанты | 4 | 22 000 | 88 000 |
| Итого | 9 | 229 000 |
Описание календарного плана
- Регистрация в налоговых органах
- Подписание договора аренда
- Проведение ремонтных работ
- Установка пожарной сигнализации, кондиционеров и т.д.
- Выбор мебели, покупка кассовых аппаратов и торгового оборудования
- Подбор персонала
- Установка торгового оборудования
- Закупка основного ассортимента товаров
- Проведение рекламной кампании
- Заключение договоров с ЧОП, коммунальными службами на вывоз мусора и др. услуги
| Статья расходов | Сумма расходов (рубли) |
|---|---|
| Регистрация в налоговых органах | 14 000 |
| Аренда помещения для магазина | 690 000 |
| Ремонтные работы в магазине | 780 000 |
| Установка кондиционеров, пожарной сигнализации и системы видеонаблюдения | 140 000 |
| Закупка офисной мебели и оборудования: компьютеры, кассовые аппараты, витрины | 220 000 |
| Поиск персонала (реклама) | 12 000 |
| Монтаж торгового оборудования | 36 000 |
| Закупка товара | 5 400 000 |
| Рекламная кампания | 150 000 |
| Итого | 7 292 000 |
Как видно из таблицы, общая сумма инвестиций составит 7,3 миллиона рублей. Инициатор проекта внесет 50% средств, а оставшиеся 50% предоставит привлеченный инвестор.
Прогноз экономической эффективности:
Согласно графику, выход на самоокупаемость запланирован на второй месяц работы магазина. К марту 2014 года ожидается достижение прогнозируемой выручки в размере 3,5 миллиона рублей в месяц.
Прогнозируемая выручка:
Выручка от продажи товаров для животных не зависит от сезона, так как спрос на такие товары постоянный и стабильный. Выручка формируется за счет розничной продажи товаров по фиксированной цене, оплата осуществляется наличными или через банковский терминал.
Основные затраты:
- Себестоимость реализованной продукции: от 30% до 100% в зависимости от вида товаров, средневзвешенная наценка составляет около 45%.
-Общие расходы (график): включают зарплату сотрудников, арендную плату, административные расходы, рекламные кампании, услуги бухгалтера и прочие издержки.
Зарплата:
| Сотрудник | Зарплата в месяц |
|---|---|
| Продавец-консультант | 25 000 рублей |
| Менеджер по продажам | 30 000 рублей |
| Бухгалтер | 18 000 рублей |
| Администратор магазина | 22 000 рублей |
| … | … |
Общие расходы:
| Статья расходов | Сумма в месяц |
|---|---|
| Единый социальный налог | 68 700 рублей |
| Административные расходы | 52 000 рублей |
| Арендная плата | 345 000 рублей |
| Коммунальные услуги | 15 000 рублей |
| Рекламная кампания | 55 000 рублей |
| Прочие расходы | 35 000 рублей |
| Бухгалтерия (аутсорсинг) | 16 000 рублей |
Прогноз прибыльности:
| Объем выручки | 3 500 000 рублей |
|---|---|
| Себестоимость товаров | 2 283 654 рубля |
| Валовая прибыль | 1 216 346 рублей |
| Расходы | 815 700 рублей |
| Выплата заработной платы | 229 000 рублей |
| Единый социальный налог | 68 700 рублей |
| Административные расходы | 52 000 рублей |
| Арендная плата | 345 000 рублей |
| Коммунальные услуги | 15 000 рублей |
| Рекламная кампания | 55 000 рублей |
| Бухгалтерия (аутсорсинг) | 16 000 рублей |
| Прибыль до налогообложения | 400 646 рублей |
| Налог УСН | 60 097 рублей |
| Прочие расходы | 35 000 рублей |
| Чистая прибыль | 340 549 рублей |
| Рентабельность | 9,73% |
После достижения прогнозируемого объема выручки в 3,5 миллиона рублей в месяц, чистая рентабельность составит 9,73%. Прибыль до налогообложения будет составлять 400 500 рублей ежемесячно.
Окупаемость проекта:
- Старт проекта: сентябрь 2013 года
- Открытие магазина: декабрь 2013 года
- Выход на безубыточность: январь 2014 года
- Прогнозируемая выручка: март 2014 года
- Окупаемость проекта: февраль 2016 года (срок окупаемости — 2,5 года)
Заключение:
Инвестиции в открытие магазина товаров для животных обернутся высокой доходностью — около 40%, что значительно выше, чем при вложениях в инвестиционные фонды или банковские депозиты. При этом уровень риска минимален из-за высокого спроса на товары для домашних животных.