Описание проекта
Кинотеатр «Лондон» будет специализироваться на показе топовых кино-новинок, а также фильмов следующих жанров: арт-хаус, аниме, неигровое кино, социальная утопия, мистика, короткометражные фильмы и т.д.
Основные принципы
- Многообразие
- Доступность
- Качество
- Комфорт
Описание здания
- 3-х этажное здание с 3 залами по 100 мест в каждом для просмотра кинофильмов
- Внутри будет расположено кафе, гардероб и курительная комната
- На прилегающей к нему территории оборудуется охраняемая автостоянка и хорошим освещением в темное время суток
Расположение
- Кинотеатр будет разместиться на арендованной площади величиной 800 м2 по адресу Октябрьский пр., д. 56
- Стоимость аренды составляет 400 р./мес. за м2, т.о. полная стоимость аренды — 320000 р./мес.
Организационно-правовая форма
- Кинотеатр будет основан в форме общества с ограниченной ответственностью с упрощенной системой налогообложения
Стоимость и финансирование
- Потребность в капитале составляет 9000000 руб.
- Собственный капитал составляет 3000 тыс. руб.
- Оставшиеся 6000 тыс. руб. представляют собой кредит «Промсвязьбанка», взятый на 3 года под 21,25% годовых
Финансовые показатели
| Год | Объем продаж (тыс. руб.) | Общие затрат (тыс. руб.) | Чистая прибыль (тыс. руб.) |
|---|---|---|---|
| 1-й год | 22005 | 11956,8 | 5893,6 |
| 2-й год | 23472 | 11795,4 | 8353,8 |
| 3-й год | 23472 | 11413,9 | 9216,2 |
| 4-й и 5-й годы | 23472 | 11176,8 | 10493,76 |
Окупаемость
- Срок окупаемости составляет 1 год 8,5 месяцев
- Чистая текущая стоимость составляет 14056,7 тыс. руб.
- Внутренняя норма прибыли 80%
- Рентабельность инвестиций 2,56%
Перспективы
- Кинотеатр — бизнес, который долгое время до определенного момента считался убыточным
- С возрождением отечественной киноиндустрии рынок кинопросмотра в России пережил второе рождение и в настоящее время данный рынок можно назвать динамично развивающимся
— возможность сразу реализовать свое желание культурно отдохнуть, поскольку обычно билеты в кинотеатр не надо приобретать заранее. Современная концепция организации кинопроката существенно расширяет эти возможности. Кинотеатр включается в сферу молодежных и семейных развлечений, оттесняя TV и видео, возрождая моду на культовые походы в кино. [8]
Стабильная экономическая ситуация привела к расцвету индустрии культурно-зрелищных услуг в экономически развитых странах. Эффективный кинопрокат является ключевым фактором существования и развития кинопроизводства.
Система прокатного кино работает более эффективно, когда в обществе царит положительное отношение к досугу, связанному с посещением кинотеатров. Социологи и экономисты отмечают, что целевой аудиторией кинотеатров являются студенты и молодые люди со средним и выше среднего уровнем дохода. Основная возрастная группа, выбирающая кинотеатр для посещения, — от 14 до 34 лет. Посещение современных кинозалов стало популярным развлечением.
Анализ социального статуса посетителей кинотеатров показывает, что среди них представлены различные слои населения. Наиболее типичными зрителями являются студенты. Кроме того, в аудитории можно выделить группы руководителей и служащих (см. рисунок 1).
Рисунок 1. Социальный статус кинозрителей
С финансовой точки зрения, целевой аудиторией кинотеатров считаются люди с обеспеченным финансовым положением. В большей степени стоит ориентироваться на группу «обеспеченных», которая составляет больше половины аудитории (см. рисунок 2).
Рисунок 2. Финансовый статус посетителей кинотеатра
Люди чаще всего ходят в кино вместе с друзьями или парой, реже — с детьми или в одиночку. Интересно отметить, что исследования также показали, что решение о посещении кинотеатра часто принимается коллективно, поэтому репертуар кинозалов должен охватывать вкусы широкого круга зрителей.
В Пскове на данный момент действует 3 кинотеатра. Ниже представлены сильные и слабые стороны конкурентов (см. таблицу 1).
Таблица 1. Сравнительная характеристика кинотеатров г. Пскова
| Показатели |
| Количество мест |
| Количество залов |
| Наличие парковки |
| Время работы |
| Скидки |
| Сайт |
Проект, о котором идет речь, предполагает строительство трехэтажного здания с тремя залами по 100 мест каждый для просмотра фильмов. Кроме того, в здании будут расположены кафе, гардероб и курительная комната.
На прилегающей территории будет организована охраняемая автостоянка, а также обеспечено хорошее освещение в ночное время. Планируется место для летнего кафе, а рядом будет размещаться фирменная афиша с рекламой кинозалов.
Кинотеатр будет не только демонстрировать последние блокбастеры и топовые фильмы, но и уделять внимание менее массовым жанрам, таким как арт-хаус, аниме, документальные ленты, социальные утопии, мистика и так далее. Также планируется показ классических фильмов и ретро-прокат. Особое внимание будет уделено российскому кинематографу.
Предусматривается организация групповых сеансов для просмотра научных и образовательных фильмов.
- Производственный план
Кинотеатр «Лондон» будет расположен в арендованном помещении по адресу Октябрьский проспект, дом 56. Необходимая площадь составляет 800 квадратных метров (3 зала по 200 квадратных метров плюс дополнительные помещения). Стоимость аренды составляет 400 рублей за квадратный метр в месяц, т.е. общая стоимость аренды — 320 000 рублей в месяц.
Для получения лицензии на публичный показ фильма требуется оплата в размере 40 000 рублей, она выдается сроком на пять лет. Кинотеатр будет сотрудничать с такими крупными кинопрокатчиками, как: «Каро Премьер», «Каскад», «Гемини Фильм», «Ист-Вест», «Централ Партнершип», «Пирамида», «West» и «Интерсинема».
Время работы кинотеатра — с 9:00 до 01:00. В течение дня будет организовано по шесть сеансов в каждом зале.
Для открытия кинозала необходимо приобрести соответствующее кинопроекционное оборудование (см. таблицу 2).
Таблица 2. Оборудование для кинотеатра
Оборудование | Цена, руб. | Количество, шт. | Стоимость, руб.
| — | — | — | —
Кинопроектор VICTORIA 5 | 500 000 | 3 | 1 500 000
Монтажно-перемоточный стол Cinemeccanica MT code D10607 | 54 578 | 1 | 54 578
Лампы Osram XBO | 23 980 | 3 | 71 940
Экран Perlix 180 | 130 000 | 3 | 390 000
Процессор Dolby CP-650 | 427 288 | 3 | 1 281 864
Акустика Electro-Voice SL10-2V | 13 600 | 30 | 408 000
Усилитель CROWN DSI 1000 | 24 930 | 3 | 74 790
Иллюминатор с номером ряда Mundocolor M2401/G | 560 | 30 | 16 800
Кресла Euroseating argentina A09 | 7 745 | 264 | 2 044 680
Vip-места E2caray Capito | 9 149 | 36 | 329 364
Стойка | 30 000 | 1 | 30 000
Прочие (кабели, стойки, розетки и т. д.) | 70 000 | — | 70 000
Итого | — | — | 784 395,6
Поставщик оборудования: ООО «Smart technologies». Адрес: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 30/1/2 стр. 2, тел. (495) 620-57-74
Также необходимо приобретить специализированное программное обеспечение для кинотеатра (см. таблицу 3).
Таблица 3. Программное обеспечение для кинотеатра
| Название | Назначение | Стоимость, руб. |
|---|---|---|
| ПО «UCS — Премьера», включая: | Обеспечение функционирования современного кинотеатра | 80 000 |
| билетную кассу | продажа, бронирование билетов, предоставление скидок | 30 000 |
| управляющий | работа с репертуаром, отчетностью и системой скидок | 50 000 |
| монитор посетителя | экран для отображения свободных мест | 30 000 |
| билетный принтер | печать билетов | 54 836 |
| Итого | — | 164 836 |
Поставщик данных товаров: региональный представитель «UCS» в Пскове — ООО «ТехноИнвестПсков».
Стоимость оборудования будет погашаться за счет начисления амортизации. Для этого необходимо соответствовать следующим условиям: срок полезного использования основного средства должен превышать 12 месяцев, а первоначальная стоимость — 10 000 рублей и более.
Амортизация рассчитывается линейным способом. Линейный способ предполагает равномерное начисление амортизации в течение срока полезного использования объекта основных средств. Сумма амортных отчислений за месяц рассчитывается как произведение первоначальной стоимости основного средства и нормы амортизации:
где n — срок полезного использования в месяцах.
Расчет амортных отчислений по первым 3 годам работы кинотеатра представлен в таблице 4.
Таблица 4. Амортные отчисления
| Группы | СПИ, месс. | Остаточная стоимость, руб. | Амортизация за месяц, руб. |
|---|---|---|---|
| 1 | 60 | 3 406 640 | 5 677,73 |
| 2 | 120 | 519 368 | 4 328 |
| 3 | 180 | 2 404 044 | 13 355,8 |
| Итого | — | 6 330 052 | 74 461,1 |
Амортные отчисления за месяцы представлены в приложении.
Интерьер кинотеатра будет выполнен в стиле поп-арта, ремонт и обустройство территории составят около 1 миллиона рублей.
Предполагается также наличие униформы для персонала: синей и красной жилетки с брюками (для мужчин) или юбкой (для женщин), а также утепленной куртки для охранника. Ориентировочная стоимость — 10 000 рублей.
штат кинотеатра включает в себя:
| Должность | Количество | Заработная плата, руб. | Отчисления на социальные нужды (14%) |
|---|---|---|---|
| Директор | 1 | 25 000 | 3 500 |
| Бухгалтер | 1 | 15 000 | 2 100 |
| Кассир-билетер | 2 | 9 000 | 1 260 |
| Администратор | 2 | 9 000 | 1 260 |
| Уборщица | 2 | 6 000 | 840 |
| Охранник | 2 | 10 000 | 1 400 |
| Киномеханик | 2 | 12 000 | 1 680 |
| Продавец | 2 | 10 000 | 1 400 |
| Менеджер по персоналу | 1 | 9 000 | 1 260 |
| Итого | — | — | 170 000 |
В приложении представлена подробная таблица с количеством сотрудников, расходами на оплату труда и отчислениями на социальные нужды за каждый месяц.
Организация использует упрощенную систему налогообложения. Объектом налогообложения являются «доходы — расходы».
Организация уплачивает авансовые платежи:
| Тысяча рублей | Тысяча рублей | Тысяча рублей | |
|---|---|---|---|
| Месяц | Январь | Февраль | Март |
| Объем реализации билетов | 15000 шт. | 15000 шт. | 15000 шт. |
| Утренние сеансы | 1500 шт. | 1500 шт. | 1500 шт. |
| Дневные сеансы | 4500 шт. | 4500 шт. | 4500 шт. |
| Вечерние сеансы | 9000 шт. | 9000 шт. | 9000 шт. |
| К концу первого года планируется увеличить объем реализации до 20000 шт. и поддерживать его в последующие 5 лет. |
План маркетинга:
Аудитория кинотеатров, согласно социологам и экономистам, включает в себя студентов и молодых людей со средним и выше среднего уровнем дохода. Основная возрастная категория посетителей — люди от 14 до 34 лет. Посещение современных кинокомплексов становится популярным развлечением.
В киноаудитории представлены различные социальные слои. Наиболее типичными зрителями являются студенты. Также в аудитории можно выделить группы руководителей и служащих.
С финансовой точки зрения, целевой аудиторией кинотеатров могут быть сочтены достаточно обеспеченные люди. В большей степени следует ориентироваться на группу «обеспеченных», которая составляет больше половины аудитории.
Для привлечения целевой аудитории при открытии кинотеатра и в первые месяцы работы необходима интенсивная рекламная кампания. Мы выбрали следующие виды рекламы:
- Создание сайта кинотеатра с анонсом предстоящих премьер и расписанием сеансов. Создание сайта обойдется примерно в 6000 рублей.
- Раздача флаеров с рекламой кинотеатра на оживленных улицах города и местах скопления молодежи (стоимость печати 1000 штук — 3600 рублей, плюс стоимость распространения — 100 рублей за киоск).
- Реклама на радио «Европа+» стоимостью 3600 рублей в месяц.
- Печать объявлений в газете «Наша неделя» для привлечения более старой аудитории (4000 рублей в месяц).
- Итого рекламная кампания составит 23100 рублей в месяц.
Кинотеатр рекламирует свои сеансы, что также рекламирует сам кинотеатр; это имеет большое значение не только для привлечения публики, но и для повышения стоимости предприятия, что облегчает условия кредита.
Кроме того, следует отметить, что высокое качество техники проекции и фильмов является одним из лучших видов рекламы, дополняющим всю вышеупомянутую работу. Это «реклама» имеет наибольшую действительность, лучше всего запоминается и распространяется самим зрителем без дополнительных усилий со стороны административного персонала кинотеатра.
- Организационный план:
Кинотеатр будет создан в виде общества с ограниченной ответственностью (ООО). Эта форма выбрана из-за ее простоты регистрации по сравнению с акционерным обществом, а также из-за отсутствия необходимости в эмиссии акций при создании ООО. Минимальный уставный капитал ООО составляет 10000 рублей.
Штат кинотеатра включает в себя директора, менеджера по персоналу, бухгалтера, двух кассиров-билетеров, двух киномехаников, двух продавцов, двух администраторов, двух уборщиц (которые также будут выполнять функции гардеробщиков зимой), и двух охранников.
С сотрудниками подписываются трудовые договоры, и предоставляются социальные гарантии, включая отпуск и больничный лист.
Особые требования предъявляются к директору и киномеханику. Бухгалтер и кассир должны иметь экономическое образование и стаж работы не менее 2 лет.
Директор должен знать:
- Законодательные и нормативные акты, регулирующие развитие индустрии кино в стране и финансово-экономическую деятельность предприятия;
- Специфика, специализацию и особенности структуры предприятия;
- Перспективы технического и финансового положения предприятия;
- Производственные мощности предприятия;
- Основы технологии производства продукции кинотеатра;
- Процедуры разработки и утверждения планов производственно-хозяйственной и финансовой деятельности;
- Рыночные методы управления и финансового менеджмента;
- Учет и отчетность о хозяйственной деятельности;
- Заключение и исполнение финансовых договоров;
- Экономика, организация труда и управления;
- Правила безопасности и охраны труда, техники безопасности, производственной санитарии и пожарной защиты.
Киномеханик также должен знать:
Технические характеристики, принципы работы, регулировка и техническое обслуживание кинопроекционной аппаратуры, звуковых систем и оборудования для автоматизации показа фильмов включают:
- Технические спецификации, схемы и инструкции по обслуживанию кинотеатрального оборудования;
- Описание нестандартного кинопроектного и звукового оборудования;
- чертежи и схемами установки оборудования с использованием микропроцессорной техники и электронных систем.
Киномеханик должен:
- Поддерживать порядок на рабочем месте и следовать правилам безопасности, пожарной безопасности, санитарии и гигиены;
- Беречь и охранять материальные ценности, предотвращать их повреждение, кражу или порчу в зале кинотеатра и фойе.
- Соблюдать трудовое законодательство. Киномеханик несет материальную ответственность за доверенное оборудование.
Финансовый план для открытия кинотеатра:
Капитал, необходимый для открытия бизнеса, составляет 9000 тыс. рублей, включая 7988,8 тыс. рублей на покупку оборудования и формирование резервов, а также 1011,2 рубля за кредитные средства. Кредит предоставляется Промсвязьбанком под 21,25% годовых на 3 года.
Расчет выплат по кредиту:
| Год | Сумма кредита | Выплата основного долга | Выплата процентов | Общий платеж | Остаток кредита |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 6000000 | 1629328 | 1275000 | 2904328 | 4370672 |
| 2 | 4370672 | 1975560,2 | 928767,8 | 2904328 | 2395111,8 |
| 3 | 2395111,8 | 2395111,8 | 508961,2 | 2904328 | 0 |
Общий годовой платеж: 8712984 рубля.
Расходы на производство и реализацию продукции (билеты):
| Показатели | Всего в месяц | Всего за 1 год | Всего за 2 год | Всего за 3 год |
|---|---|---|---|---|
| Переменные затраты | 482341 | 5788092 | 5788092 | 5788092 |
| Постоянные затраты | 646270 | 7755240 | 7409007,8 | 6803201,2 |
| Итого затрат | 1128611 | 13543332 | 13197099,8 | 12591293,2 |
Расчет финансовой эффективности:
- Валовая прибыль: 206850 рублей (за 1 год);
- Рентабельность продаж: 14,1% (за 1 год);
- Точка безубыточности: 962857,6 рубля (за 1 год);
- Эффективность использования оборотного капитала: 4,76% (за 1 год);
- Затраты на трудовые ресурсы: 34,36% (за 1 год).
Финансовый план включает оценку денежных потоков по инвестиционной, операционной и финансовой деятельности. В приложении представлены расчеты чистой текущей стоимости, внутренней нормы прибыли и рентабельности проекта.
В качестве дисконтирования мы используем ставку в 23,16%, увеличивая ее на 6% для учета риска.
Таблица 9. Дисконтированные денежные поступления:
| № | Инвестиции (тыс. руб.) | ЧДП (тыс. руб.) | Дисконтированный ЧДП (тыс. руб.) | Накопленное сальдо (тыс. руб.) |
|---|---|---|---|---|
| 0 | -9000 | 0 | 0 | -3520,7 |
| 1 | 0 | 6748,3 | 5479,29 | 1609,17 |
| 2 | 0 | 7781,2 | 5129,8 | 1009,66 |
| 3 | 0 | 7815,3 | 4183,47 | 5792,6 |
| 4 | 0 | 10493,76 | 4560,9 | 10353,56 |
| 5 | 0 | 10493,76 | 3703,2 | 14056,81 |
Срок окупаемости проекта составляет один год и восемь с половиной месяцев. Срок реализации — пять лет.
Для расчета внутренней нормы доходности (IRR) мы используем ставки r1 = 70% (NPV = 1248,27) и r2 = 81% (NPV = -60,63).
Таким образом, проект является прибыльным.
[Электронный ресурс]//URL: https://bizlana.ru/kursovoy/kinoteatr/
Список литературы
-
Баринов, В. А. (2003). Бизнес-планирование. Москва: Юнити.
-
Власова, В. М. (2004). Финансовый менеджмент. Москва: Финансы и статистика.
-
Ковалева, А. М. (2004). Финансовый менеджмент. Москва: Инфра-М.
-
Лахметкина, Н. И. (2006). Инвестиционная стратегия предприятия. Москва: КНОРУС.
-
Николаев, М. А. (2006). Инвестиции. Методическое пособие для студентов финансово-экономического факультета всех форм обучения. Псков.
-
Поляк, Г. Б. (2004). Финансовый менеджмент. Москва: Юнити.
-
Скляренко, В. К. (2005). Экономика предприятия. Москва: Инфра-М.
Свежие комментарии