Сырье – рядовой уголь. Сырьевая база – Кузбасский угольный регион.
Угольные брикеты стали очень популярным топливом. Они экологически чистые, изготовляются из шихты рядового угля методом экструзии без добавления нефте-битумных и клеящих добавок и процентным содержанием серы 0,3%-0,4%, что очень важно для Европейского потребителя.
| Топливо | Теплотворная способность (МДж/кг) |
|---|---|
| Дрова | 10 |
| Дизельное топливо | 42,7 |
| Уголь каменный | 21,7 |
| Торф | 10 |
| Брикеты древесные | 17 |
| Угольные брикеты | 25,1 |
Сегментация сбыта: частный сектор, котельные, ТЭЦ, промышленные предприятия. Популярность угольных брикетов в качестве «домашнего» топлива обусловлена тем, что такое тепло воспринимается как более приятное, чем тепло, получаемое из угля или природного газа.
Для организации данного бизнеса необходимо:
- Теплое помещение от 1000 м2 под цех и склад, с подъездными ж.д. путями на территории 0,2га. Обязателен пандус для разгрузки ж.д. вагонов. Цена 100 млн. рублей.
Технология производства угольных брикетов
- Производительность одного комплекса — 5 тонн угольных брикетов в час.
- В комплекс входит:
- Брикетная установка
- Питатель
- Механоактиватор
- Дозатор
- Устройство резки и калибровки
Технологически режим работы комплекса непрерывен (возможна круглосуточная работа, с перерывом на 1 час).
Характеристики угольных брикетов
- Форма цилиндра
- Не включают в себя никаких вредных веществ, в т. ч. клеев
- Специально прессованные под большим давлением и при высокой температуре
- Имеют широкое применение и могут использоваться для всех видов топок, котлов центрального отопления, котлов на дерево и пр.
- Отлично горят в каминах, печках, грилях и пр.
Большим достоинством брикетов является постоянство температуры при сгорании на протяжении 6 часов. Положительным аспектом при использовании угольных брикетов в виде топлива является их минимальное влияние на окружающую среду при сгорании по сравнению с классическим твердым топливом как, например уголь, но с меньшим содержанием золы (макс 8.0%).
Теплотворность угольных брикетов значительно выше, чем у угля. Одной из преимуществ брикетов является постоянная температура сгорания в течение 6 часов.
Угольные брикеты — экологически чистый продукт, так как при их производстве не используются добавки. Кроме того, их использование оказывает минимальное негативное влияние на окружающую среду.
По содержанию золы:
— черный уголь — 20%
— бурый уголь — 40%
— угольные брикеты — 8%
Угольные брикеты выделяют в атмосферу гораздо меньше CO2, чем другие виды топлива:
— легкое масло — в 20 раз больше
— антрацит — в 50 раз больше
— кокс — в 30 раз больше
Брикеты удобны для хранения, не требуют влажности и имеют высокую механическую прочность. Срок их службы не ограничен.
Угольные брикеты популярны в странах Европы уже более 15 лет. Они изготавливаются на современном оборудовании и соответствуют европейским экологическим стандартам качества.
План производства основан на процессе прессования измельченного исходного сырья (рядовой уголь) под высоким давлением с добавлением небольшого количества связующих компонентов при нагревании.
Процесс включает следующие этапы:
1. Дробление
2. Сушка до 12% влаги
3. Прессование шнекопоршневым методом
4. Упаковка
Объемы производства представлены в таблице 1:
| Наименование продукции | Период (год) |
|---|---|
| 1 | 2 |
| Угольные брикеты (тонн) | 30 000 |
Для производства требуется оборудование, представленное в таблице 2:
| Стоимость оборудования для производства брикетов | Требуемое количество | Срок полезного использования | Стоимость за единицу |
|---|---|---|---|
| Дробилка TEREX FINLAY | 1 | 10 лет | 15 000 000 рублей |
| Сушилка | 1 | 15 лет | 2 000 000 рублей |
| Комплекс БТ-500 (5 тонн/час) | 4 | 10 лет | 5 000 000 рублей |
| Итого | 37 000 000 рублей |
Таблица 3 показывает расчет амортизации оборудования:
| Наименование | Количество | Норма амортизации, % | Балансовая стоимость | Амортные отчисления |
|---|---|---|---|---|
| Дробилка TEREX FINLAY | 1 | 10 | 15 000 000 рублей | 1 500 000 рублей |
| Сушилка | 1 | 7 | 2 000 000 рублей | 140 000 рублей |
| Комплекс БТ-500 (5 тонн/час) | 4 | 10% на каждый комплекс | 20 000 000 рублей | 2 000 000 рублей |
| Итого | 37 000 000 рублей | 3 640 000 рублей | 3 640 000 рублей |
Таблица 4 содержит расчет потребности в ресурсах для производственной программы:
| Наименование | Период (год) |
|---|---|
| 1 | |
| Сырье и материалы | |
| Кол-во, тонн | 10 000 |
| Цена за тонну, руб. | 2 500 |
| Стоимость, руб. | 25 000 000 |
| Электроэнергия, руб. | 1 440 000 |
| ИТОГО, руб. | 26 440 000 |
Таблица 4 продолжение:
| Наименование | Период (год) |
|---|---|
| 10 | 11 |
| Сырье и материалы | |
| Кол-во, тонн | 10 000 |
| Цена за тонну, руб. | 2 500 |
| Стоимость, руб. | 25 000 000 |
| Электроэнергия, руб. | 1 440 000 |
| ИТОГО, руб. | 26 440 000 |
В таблице 5 представлен расчет фонда:
| Должность | Число рабочих мест | Среднемесячная зарплата одного работника (руб) | Форма оплаты труда: сдельная или повременная | Итого (руб) |
|---|---|---|---|---|
| Рабочие | 16 | 25 000 | сдельная | 400 000 |
| Охранники | 6 | 20 000 | повременная | 120 000 |
| Менеджер продаж | 2 | 35 000 | сдельная | 70 000 |
| Механик | 1 | 30 000 | повременная | 30 000 |
| Технический директор | 1 | 40 000 | повременная | 40 000 |
| Директор по безопасности | 1 | 40 000 | повременная | 40 000 |
| Водитель на фронтальный погрузчик | 2 | 25 000 | повременная | 50 000 |
| Водитель на Газель | 1 | 25 000 | повременная | 25 000 |
| Водитель на электропогрузчик | 2 | 25 000 | повременная | 50 000 |
| Водитель на служебный автомобиль | 1 | 20 000 | повременная | 20 000 |
| Менеджер поставок | 1 | 35 000 | сдельная | 35 000 |
| Мастера | 4 | 25 000 | повременная | 100 000 |
| Упаковщик | 4 | 20 000 | сдельная | 80 000 |
| Кладовщик | 2 | 25 000 | повременная | 50 000 |
| Генеральный директор | 1 | 150 000 | повременная | 150 000 |
| Главный бухгалтер | 1 | 50 000 | повременная | 50 000 |
Таблица 6. Расчет коммерческих и управленческих расходов:
| Наименование | Период (год) |
|---|---|
| Коммерческие издержки | |
| — расходы на рекламу (руб) | 400 000 |
| — расходы на создание и поддержку сайта (rub) | 30 000 |
| Управленческие расходы (rub) | 360 000 |
Таблица 7. Состав сметы и реализация:
| Затраты | Период (год) |
|---|---|
| Оборудование, помещение, транспорт (руб) | 144 600 000 |
| Наемный автотранспорт для доставки продукции на экспорт (rub) | 240 000 000 |
| Сырье (rub) | 300 000 000 |
| Потери веса сырья при дроблении и сушке (rub) | 10 000 000 |
| Электроэнергия (rub) | 17 280 000 |
| Заработная плата (rub) | 15 720 000 |
| Амортизация (rub) | 3 640 000 |
| Отчисления с ФОТ (Единый социальный налог 26%) (rub) | 4 087 200 |
| Отчисления с ФОТ (НДФЛ 13%) (rub) | 2 043 600 |
| Коммерческие и управленческие расходы (rub) | 805 000 |
| Прочие (косвенные налоги, сборы и т. д.) (rub) | 5 500 000 |
| Всего затрат на производство и реализацию (rub) | 743 675 800 |
| Затраты на услуги и работы непроизводственного характера (rub) | 255 000 000 |
| Себестоимость (rub) | 488 675 800 |
| Изменение себестоимости незавершенного производства (rub) | 2 000 000 |
| Производственная себестоимость товарной продукции (rub) | 500 675 800 |
| Внепроизводственные расходы (упаковка, складские и т. д.) (rub) | 12 600 000 |
| Полная себестоимость товарной продукции (rub) | 513 275 800 |
| Себестоимость реализованной продукции (rub) | 514 080 800 |
| Себестоимость единицы готовой продукции (руб) | 4 277 |
При расчете цены использовался метод «Издержки плюс». Этот метод подразумевает расчет цены продажи путем добавления к рассчитанной себестоимости единицы продукции фиксированной прибыли и косвенных налогов. Методика основана на начислении надбавки к себестоимости.
Реализация продукции полностью ориентирована на экспорт в Европу. Фасовка биг-бэгов 750-800 кг или по запросу клиента. Контрактная цена реализации одной тонны угольных брикетов для экспорта составляет 7500 рублей за тонну с учетом доставки DDU Гамбург. Стоимость доставки автотранспортом от Калининграда до Гамбурга — 50 евро за тонну. Цена франко склад — 4277 рублей за тонну угольных брикетов.
Финансовый план:
| Период (год) | Затраты |
|---|---|
| 1 год | 743 675 800 руб. |
| Месяц | Выручка, руб. | Расходы: | Оборотные средства, руб. | Амортизация, руб. | Заработная плата, руб. | Отчисления с ФОТ (Единый социальный налог 26%), руб. | Электроэнергия, руб. | Отчисления с ФОТ (НДФЛ 13%), руб. | Внепроизводственные расходы, руб. | Затраты на услуги и работы непроизводственного характера, руб. | Коммерческие и управленческие расходы, руб. | Прочие расходы, руб. | Итого расходы, руб. | Прибыль, руб. | Ставка НДС на экспорт, % | Налог на прибыль, % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 75000000 | 340600 | 37883333 | 303334 | 1310000 | 4087200 | 1440000 | 2043600 | 12600000 | 25500000 | 805000 | 550000 | 64305901 | 10694099 | 0% | 0% |
| 2 | 75000000 | 340600 | 37883333 | 303334 | 1310000 | 4087200 | 1440000 | 2043600 | 12600000 | 25500000 | 500000 | 500000 | 64305901 | 10704099 | 0% | 0% |
| 3 | 75000000 | 340600 | 37883333 | 303334 | 1310000 | 4087200 | 1440000 | 2043600 | 12600000 | 25500000 | 500000 | 500000 | 64295901 | 10719099 | 0% | 0% |
| 4 | 75000000 | 340600 | 37883333 | 303334 | 1310000 | 4087200 | 1440000 | 2043600 | 12600000 | 25500000 | 500000 | 500000 | 64280901 | 10729099 | 0% | 0% |
| 5 | 75000000 | 340600 | 37883333 | 303334 | 1310000 | 4087200 | 1440000 | 2043600 | 12600000 | 25500000 | 500000 | 500000 | 64270901 | 10729099 | 0% | 0% |
| 6 | 75000000 | 340600 | 37883333 | 303334 | 1310000 | 4087200 | 1440000 | 2043600 | 12600000 | 25500000 | 500000 | 500000 | 64260901 | 10739099 | 0% | 0% |
| 7 | 75000000 | 340600 | 37883333 | 303334 | 1310000 | 4087200 | 1440000 | 2043600 | 12600000 | 25500000 | 500000 | 500000 | 64255901 | 10744099 | 0% | 0% |
| 8 | 75000000 | 3406 |
В целях минимизации негативного влияния рисков на эффективность производства мы проведем тщательный анализ потенциальных опасностей при планировании деятельности предприятия.
Мы будем ежемесячно оценивать финансовое и экономическое состояние организации, чтобы выявлять возможные проблемы и принимать необходимые меры.
На основе результатов анализа мы разработаем ряд мероприятий, направленных на снижение рисков реализации проекта и улучшение общего состояния предприятия:
-
Для снижения производственных рисков мы заключим контракты с несколькими поставщиками угля, тем самым обеспечив стабильность поставок и снизив зависимость от одного источника.
-
Прилагаются фотографии установки брикетирования и конечного продукта — угольных брикетов.
на 
Свежие комментарии