Описание проекта
Общество с ограниченной ответственностью «Эллада» приобретает производственный комплекс для производства спецодежды за сумму 1 315 000 рублей. Из них 500 000 рублей — кредит, а 815 000 рублей — собственные средства.
Цель проекта
- Получить прибыль
- Обеспечить потребность предприятий и организаций нашего района и области в качественной спецодежде отечественного производства
- Создать 75-90 рабочих мест
- Расширить ассортимент выпускаемой продукции
- Увеличить объемы производства
Стоимость проекта
| Сумма | Описание |
|---|---|
| 500 000 рублей | Кредит |
| 815 000 рублей | Собственные средства |
Анализ рынка
В настоящее время наблюдается рост выпуска товаров и услуг по крупным и средним предприятиям промышленности. На предприятиях постоянно производится набор рабочих, а следовательно растет потребность в спецодежде.
Особенности продукции
- Разработка и пошив эксклюзивной форменной одежды
- Возможность нанесения на костюмы фирменной символики заказчика
- Высокое качество отечественных материалов
- Высокое качество выпускаемой одежды
Требования к организации производства
- Разработка модели
- Получение материалов
- Раскрой одежды
- Пошив одежды и отпуск готовой продукции
Основное оборудование
- Швейные машинки
- Специализированные машины
Качество выпускаемых изделий
Качество выпускаемых изделий на 70% зависит от качества и структуры используемого сырья и материалов.
На предприятии имеется запас материалов, который пополняется по мере их использования, с общей стоимостью в 300 000 рублей.
| № | Сырье и материалы | Единица измерения | Цена за единицу измерения (руб.) | Количество | Сумма (руб.) |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Мех натуральный | Метр | 400-00 | 20 | 8000 |
| 2 | Мех искусственный | Метр | 120-3 | Ткань в ассортименте | Метр |
| ИТОГО: | 000 | ||||
| Кроме этого, на складе имеется готовой продукции на общую сумму 210 000 рублей: | |||||
| — куртки: 200 штук по 800 рублей за штуку, сумма 160 000 рублей; | |||||
| — костюмы: 100 штук по 500 рублей за штуку, сумма 50 000 рублей. |
Расчет себестоимости продукции, соотношение выручки от реализации и затрат на производство и сбыт:
| Наименование показателей | 2005 г. | 2006 г. | Всего | 4-й кв. | 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Объем продажи (производства) продукции в натуральном выражении: | костюмы: 300 штук | 300 штук | 2700 штук | 600 штук | 600 штук | 1500 штук | |
| Цена продажи единицы продукции: (цены на все виды выпускаемой спецодежды указаны в таблице 7, для расчета валового дохода даны средние цены без учета различий моделей и размеров) | костюмы: 400 рублей | рукавицы: 30 рублей | костюмы утепленные: 1000 рублей | 20 | |||
| Выручка от производственной деятельности в целом: | 530000 рублей | 50 | 3270000 рублей | 835000 рублей | 750000 рублей | ||
| Прочие доходы от производственной деятельности: | 30000 рублей | 30000 рублей | 270000 рублей | 85000 рублей | 85000 рублей | 10 | |
| Затраты на производство и сбыт продукции в целом: | 350500 рублей | 350500 рублей | 2114500 рублей | 529200 рублей | 529200 рублей | 1056100 рублей | |
| Затраты на производство: | 335000 рублей | 335000 рублей | 2027000 рублей | 506700 рублей | 506700 рублей | 1013600 рублей | |
| Затраты на сбыт: | 4000 рублей | 4000 рублей | 36000 рублей | 9000 рублей | 9000 рублей | 18000 рублей | |
| Из общей суммы затрат на производство и сбыт: | |||||||
| Операционные затраты: | 335000 рублей | 335000 рублей | 2027000 рублей | 506700 рублей | 506700 рублей | 1013600 рублей | |
| Амортизационные отчисления: | 2500 рублей | 2500 рублей | 7500 рублей | 2500 рублей | 2500 рублей | 2500 рублей | |
| Налоги и другие обязательные платежи, относимые на себестоимость: | 13000 рублей | 13000 рублей | 80000 рублей | 20000 рублей | 20000 рублей | 40000 рублей | |
| Затраты на страхование проекта: | |||||||
| Балансовая прибыль: | 179500 рублей | 163000 рублей | 1155500 рублей | 305800 рублей | 204850 рублей | 373400 рублей | |
| Платежи из прибыли в бюджет: | 91600 рублей | 12500 рублей | 346200 рублей | 11250 рублей | 9350 рублей | 7500 рублей | |
| Уплата процентов по кредиту (10%): | 12500 рублей | 12500 рублей | 28100 рублей | 11250 рублей | 9350 рублей | 7500 рублей | |
| Чистая прибыль: | 113200 рублей | 113200 рублей | 781200 рублей | 202950 рублей | 204850 рублей | 373400 рублей | |
| То же нарастающим итогом: | 113200 рублей | 113200 рублей | 894400 рублей | 316150 рублей | 521000 рублей | 894400 рублей |
Освоение производственной мощности планируется в 4-м квартале 2005 года и в 1-м, 2-м и 3-м кварталах 2006 года. В 4-м квартоне 2005 года сумма кредита будет погашена с уплатой процентов.
| Наименование видов продукции | 2005 г. | 2006 г. | Всего | 4-й кв. | 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Костюмы | 10% | 10% | 90% | 20% | 50% | Рукавицы | 10% |
| Костюмы утепленные | 10% | 10% | 90% | 20% | 50% |
Структура капитальных вложений по проекту:
| Наименование показателей | 2005 г. | 2006 г. | Всего | 4-й кв. | 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Капитальные вложения: | |||||||
| — строительно-монтажные работы: | 1 000 000 рублей | 1 000 000 рублей | |||||
| — приобретение оборудования: | 15 |
АССОРТИМЕНТ ПРОДОВОЗИТЕЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ
| № п/п | Наименование продукции | Цена (руб.) |
|---|---|---|
| 1 | Куртка МВД «Снег-1», ткань водоотталкивающая | 795 |
| 2 | Комбинезон утепленный «Снег-1» МВД, ткань водоотталкивающая | 585 |
| 3 | Бушлат на меху камуфляж, ткань водоотталкивающая | 850 |
| 4 | Бушлат на ватине | 700 |
| 5 | Брюки утепленные, 1-й синтепон или ватин, с наколенниками | 350 |
| 6 | Брюки утепленные, диагональ, 2-й синтетон | 250 |
| 7 | Костюм х/б «Афганка», ткань водоотталкивающая с пропиткой масло стойкой | 550 |
| 8 | Костюм Охрана, ОМОНа, Лес | 600 |
| 9 | Костюм Алекс, Спецназ | 650 |
| 10 | Куртки на 2-м синтепоне, ткань водоотталкивающая, цвет по выбору | 800–900 |
| 11 | Брюки камуфляжные облегченные | 250 |
| 12 | Куртка х/б брезентовая, 2-й ватин; синяя, черная, зеленая | 575 |
| 13 | Комбинезон утепленный на ватине | 470 |
| 14 | Жилеты в ассортименте | 350–470 |
| 15 | Комплект ИТР (облегченный), цвет по выбору, с комбинированными вставками, ткань масло-водоотталкивающая (куртка укороченная, комбинезон, кепка) | 700–800 |
| 16 | Комплект ИТР (облегченный), цвет по выбору (куртка удлиненная с капюшоном, комбинезон) | 700–800 |
| 17 | Рабочий костюм-диагональ | 175 |
| 18 | Рабочий костюм, брезент палаточный, с наколенниками | 350 |
| 19 | Халаты | 80–165 |
| 20 | Рукавицы двунитка с брезентовым наладонником | 14 |
| 21 | Рукавицы брезентовые одинарные | 15–50 |
| 22 | Рукавицы брезентовые, двойной наладонник | 20–50 |
| 23 | Рукавицы суконные | 16–50 |
| 24 | Фуфайка диагональ, двойной ватин | 200 |
ОРГАНИЗАЦИЯ СБЫТА
Наша продукция поставляется оптом промышленным предприятиям района и другим организациям.
ОРГАНИЗАЦИЯ РЕКЛАМЫ
Рекламная кампания планируется в газетах и на телевидении, ключевые слова: комфортность, прочность, защита от загрязнений, эксклюзивность, высокое качество и стиль. Девиз: «Мы предлагаем настоящую профессиональную одежду для настоящих профессионалов!».
ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЕКТА
Общая информация:
— Организация проекта: ООО «Эллада»
— Основные виды деятельности: производство спецодежды
— Количество сотрудников: 20 человек
— План развития: приобретение производственного комплекса, увеличение объемов производства, расширение ассортимента продукции, выход на новые рынки сбыта, создание дополнительных рабочих мест (75–90)
Финансовый план
Общая стоимость проекта: 1 315 000 рублей
— Собственные средства: 815 000 рублей
— Инвестиционный кредит: 500 000 рублей
| № п/п | Наименование показателей | Средства на начало реализации проекта, 2005 г. | 2006 г. | Всего |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Собственные средства: направляемые на финансирование проекта | 30 | 1.1. Прибыль (фонд накопления) | 30 |
| 1.2. Разница между начисленной и использованной амортизацией | 1.3. Средства от продажи акций | 1.4. Выручка от реализации основных средств | ||
| 1.5. Поступления от хозяйственной деятельности | 315000 | 315000 | ||
| 2 | Инвестиционные кредиты: | 500 000 рублей будет использовано на приобретение производственного комплекса. | Кредиты коммерческих банков | Иностранные кредиты и займы |
| Другие заемные средства | 2.1. Кредиты коммерческих банков | 2.2. Иностранные кредиты и займы | ||
| Средства государственной поддержки | 50 | 50 | ||
| Показатели движения денежных средств | Сумма кредита — 500 000 рублей будет использовано на приобретение производственного комплекса. | Прибыль от деятельности предприятия будет использована для оплаты процентов по кредиту и его возврата. | В таблице 9 представлены основные финансовые показатели проекта за разные периоды. |
| Наименование показателей | 2005 г. | 2006 г. | Всего |
|---|---|---|---|
| А. Деятельность по производству и сбыту продукции | |||
| А1. Поступление денежных средств | 530 000 | 530 000 | 3 270 000 |
| А1.1. Выручка от продажи продукции | 50 000 | 30 000 | 750 000 |
| А1.2. Прочие доходы от производственной деятельности | 30 000 | 27 000 | 85 000 |
| А2. Денежные выплаты | Операционные затраты по производству и сбыту: | 350 500 | 2 114 500 |
| Б. Инвестиционная деятельность | |||
| Б1. Поступление денежных средств – выручка от реализации основных средств | 15 000 | 10 30 | 150 000 |
| Б2. Платежи за: | |||
| — оборудование | 30 000 | 30 000 | |
| — строительно-монтажные работы | 10 000 | 10 000 | |
| — проектно-изыскательные работы | 27 000 | 27 000 | |
| — прочие затраты | 35 000 | 35 000 | |
| Б3. Сальдо денежных поступлений и платежей в инвестиционной деятельности | =Б1–Б2 | -1 315 000 | -1 315 000 |
| В. Финансовая деятельность | |||
| В1. Поступление денежных средств: | |||
| — Всего (В.1.1 + В.1.2 + В.1.3) | 1 315 000 | 1 315 000 | 947 125 |
| — включая средства для финансирования инвестиционного проекта: | 1 315 000 | 1 315 000 | 1 315 000 |
| В.1.2. Возврат дебиторской задолженности | |||
| В.1.3. Средства от продажи и доходы от ценных бумаг | |||
| В2. Денежные выплаты: | |||
| — Всего (В.2.1 + В.2.2 + В.2.3 + В.2.4 + В.2.5 + В.2.6) | 1 355 000 | 1 355 000 | 947 125 |
| — включая: | |||
| — Возврат предоставленных средств: | 50 000 | 45 000 | 300 000 |
| — средства государственной поддержки | 75 000 | 60 000 | 210 000 |
| — коммерческие кредиты и займы | 75 000 | 60 000 | 210 000 |
| В.2.2. Уплата процентов за предоставленные средства: | |||
| — Всего (включая средства государственной поддержки и коммерческие кредиты): | 125 000 | 112 500 | 750 000 |
| В.2.3. Налоги и другие обязательные платежи: | 73 000 | 469 000 | 232 000 |
| В.2.4. Страховые взносы: | |||
| В.2.5. Выплаты кредиторской задолженности: | |||
| В.2.6. Покупка ценных бумаг: | |||
| В.3. Сальдо денежных поступлений и выплат от финансовой деятельности: | =В.1 – В.2 | -947 125 | -1 997 500 |
| Д. Денежный поток | |||
| Д.1. По годам реализации проекта: | |||
| — Д.1 = А3 + Б3 + В3 | 44 000 | 208 375 | 1 060 500 |
| Д.2. Накопленный денежный поток: | 44 000 | 252 375 | 2 523 750 |
| Анализ результатов показывает, что предприятие в состоянии уплатить проценты по кредиту и вернуть кредит за год. | |||
| Срок окупаемости проекта: | |||
| — представляет собой период с момента начала инвестиционной деятельности до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли и суммарным объемом инвестиций становится положительной. | |||
| Расчет срока окупаемости по таблице 10: | |||
| Наименование показателей | 2005 г. | 2006 г. | Всего |
| — Объем инвестиций | 1 315 000 | 1 315 000 | 1 315 000 |
| — То же, нарастающим итогом | 1 315 000 | 1 315 000 | 1 315 000 |
| — Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений: | 115 700 | 116 460 | 2 073 500 |
| — То же, нарастающим итогом: | 115 700 | 1 405 300 | 3 211 500 |
| — Сальдо = (4) – (2): | -999 300 | 165 300 | 903 000 |
| Внутренняя норма рентабельности: | |||
| — определяется как дисконтирующий множитель, приводящий разновременные значения баланса к началу реализации проекта. | |||
| — минимальная процентная ставка, при которой занятые средства окупаются за жизненный цикл проекта с условием равенства суммы дисконтированных разностей платежей и нуля. | |||
| Формула: Рt = Pt / (1 + i)^T | |||
| где: | |||
| — Rt – ежегодная разность платежей | = Dt – Вт,1 | 1310600 | 208375 |
| — i – внутренняя норма рентабельности | = 18% |
Свежие комментарии